FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2018
RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa Comercial PERU S.A.

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO
DEL FECHA GLOSA
ASIENTO CÓDIGO O NÚMERO NÚMERO DEL DOC.
REGISTRO(TAB CORRELATIVO SUSTENTATORIO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
LA 8)

VIENEN DEL FOLIO Nº 1 1,219,689.79 1,203,139.79

Emitidas en cartera
1212 16,550.00
Impuesto a las transacciones financieras
9 Por el Registro de gasto del ITF 6412 0.83
Impuesto a las transacciones financieras
40181 0.83
GASTOS FINANCIEROS
10 Por el Registro de Destino de los Gastos 971 0.83
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
791 0.83
Impuesto a las transacciones financieras
11 Por la Cancelacion del Gasto 40181 0.83
Caja
1041 0.83
Energía eléctrica
12 Por el Registro de Gastos por concepto de Servicios 6361 250.00
Agua
6363 130.00
Teléfono
6364 500.00
IGV - Cuenta propia
40111 158.40
Emitidas
4212 1,038.40
GASTOS ADMINISTRATIVOS
13 Por el Destino de los Gastos 951 704.00
GASTOS DE VENTAS
951 176.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
791 880.00
Emitidas en cartera
14 Por el Registro de Venta de Mercaderias 1212 147,500.00
IGV - Cuenta propia
40111 22,500.00
Mercaderías manufacturadas
7011 125,000.00
Cuentas corrientes operativas
15 Por el cobro del 60% de la Venta 1041 88,500.00
Emitidas en cartera
1212 88,500.00
En Cobranza
16 Por el canje de la F/. Nº 0001-002391 por L L/0001 1232 59,000.00
Emitidas en cartera
-0001000155 1212 59,000.00
Mercaderías manufacturadas
17 Por el Registro de Costo de Ventas 6911 50,000.00
Mercaderías manufacturadas
2011 50,000.00
Impuesto a las transacciones financieras
18 Por el Registro de gasto del ITF 6412 4.43
Impuesto a las transacciones financieras
40181 4.43
GASTOS FINANCIEROS
19 Por el Registro de Destino de los Gastos 971 4.43
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
791 4.43
Impuesto a las transacciones financieras
20 Por la Cancelacion del Gasto 40181 4.43
Cuentas corrientes operativas
1041 4.43
Suministros
21 Por el Registro de Compra de Suministros 6032 500.00
IGV - Cuenta propia
40111 90.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 590.00

VAN AL FOLIO Nº 3
TOTALES 1,567,213.97 1,567,213.97