EJECUCION DE LA AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

PROBLEMAS OBJETIVO PROCEDIMIENTO

1. Area Critica: 1. Determinar si el contrato Verificacion y revision de la
subgerencia de supervision y N°12-2018-MDAL de la congruencia entre las
liqudacion de obras de la ejecucion de la obra N° ha especificaciones tecnicas y el
entidad contrato.
cumplido con la normativa legal
vigente y de acuerdo al
expediente tecnico.
Verificar si la ejecucion
contractual se ha cumplido en
los plazos establecidos en el
contrato.

2.PROBLEMA 2.Establecer si la ejecucion y

Irregularidades en el
cumplimiento del contrato en
la ejecucion de la obra.
supervision de la obra ha sido
ejecutada de acuerdo a la
normativa aplicable vigente,
disposicione sinternas y
estipulaciones contractuales.
Verificar el pago de las
valorizaciones de la obra.
Supervisar el registro y la
actualizacion de la obra en
INFOBRAS.

CONTROL INTERNO DE LA Verificar la asistencia

ENTIDAD: permanente del residente y
ORGANIZACIÓN ESTRUCTURAL supervisor en la ejecucion de la
NORMATIVA DE CONTRATACIONES Y obra.
SNC REGISTRO DEL SEACE E
INFOBRAS APLICACIÓN DE
PENALIDADES DEL CONTRATO

IDENTIFICACION DE RIESGO
RIESGO INHERENTE:
RIESGO DE CONTROL:
RIESGO DE AUDITORIA:
RIESGO DE DETECCION:
IA DE CUMPLIMIENTO

EVIDENCIAS
Expediente tecnico.
2-2019-OCI/2708 -NOTICIAS
EVALUACIÓN
I.C.C.- CRITERIOS:
NORMAS DE CONTRATACIONES: LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO Y
SU REGLAENTO N° 30225 NORMAS
DE CONTROL: LEY 27785 LEY ORGANIZA DE SISTEMA NACIONAL DE
CONTROL Y DE LA CONTROLORIA GENERALD E LA REPUBLICA

Expediente tecnico( pag.72)

Noticias Mantenimiento del
Parque de la Familia nose entrego en
el plazo previsto. Contrato
clausula XIV (Anexo penalidades)
I.C.C-002 RESULTADO O RESUMEN: DESVIACIONES DE
PAG WEB DE INFOBRAS CUMPLIMIENTO

MATERIA CONTROLADA DESVIACION DE

Cuadro de valores CUMPLIMIENTO
Contrato (clusula 4) PAG.
DE INFOBRAS
I.C.C.-002 Expediente tecnico de la obra Expediente tecnico
Pag. De INFOBRAS MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS presenta deficiencias,
TURISTICOS RECREACIONALES DEL incongruencias y falta
PARQUE DE LA FAMILIA DISTRITO DE ALTO
DE LA ALIANZA de detalle en planos.

I.C.C-003 Contrato de la obra: Incumplimiento de

Contrato clausula MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS los plazos
TURISTICOS RECREACIONALES DEL
PARQUE DE LA FAMILIA DISTRITO DE ALTO establecidos en el
DE LA ALIANZA contrato

valorizaciones de la OBRA. Pagos pendientes de

valorizacion de obra y
consultas de
ocurrenciad de obra
no resultas ni
comunicadas al
contratista ejecutor.
Registro de infobras en la Incumplimiento del
entidad registro y
actualizacion de la
obra, en el mismo
sitema

Incumplimiento de la
Asistencia del personal de clausula XVI del
obra contrato