Tabla de ganancia de la empresa MUNAY

Pago del Usuario Costo Ganancia de la empresa

Venta de tuppers 50 25 25
Venta de tuppers personalizados 60 40 20
Servicio de envío 15 7 8
Servicio de reparación 20 5 15
Venta de artículos complementarios 15 8 7

1350
Porcentaje del total de usuarios que solicitan el servicio
0,75
0,25
0,1
0,02
0,1
FLUJO DE CAJA (1ER AÑO) MUNAY

Trabajadores 0 5 5 5 5 5
Numero de usuarios 0 83 83 83 100 150
CICLO 0 enero-19 febrero-19 marzo-19 abril-19 mayo-19
INGRESOS
Venta de tuppers 3119 3119 3119 3743 5614
Venta de tuppers personalizados 1247,62 1247,62 1247,62 1497,15 2245,72
Servicio de envío 124,76 124,76 124,76 149,71 224,57
Ingreso Marginal
Servicio de reparación 33,27 33,27 33,27 39,92 59,89
Venta de artículos complementarios 124,76 124,76 124,76 149,71 224,57
SUMA DE INGRESOS 0 4649,48 4649,48 4649,48 5579,38 8369,07

EGRESOS
Costos Fijos
Sueldos 4650 4650 4650 4650 4650
Servicios Básicos (Luz, Internet) 200 200 200 200 200
Sitio web 150
Costos Variables
Inversión 5000
Inversión extra 10000
Impuestos 70 70 70 84 126
Costo de insumos para tuppers 1559,5308751559,5308751559,5308751871,43705 2807,1555
Costo de insumos para tuppers personalizados 831,7498 831,7498 831,7498 998,09976 1497,1496
Costos servicio de envío 58,22 58,22 58,22 69,87 104,80
Ingreso Marginal
Costo servicio de reparación 8,317498 8,317498 8,317498 9,9809976 14,971496
Costo de venta de artículos complementarios 66,539984 66,539984 66,539984 79,8479808 119,771968
Costo de evaluación por trabajador 0 0 0 0
Códigos de descuento 125 0 0 333 998
SUMA DE COSTOS 15000 7719 7444 7444 8296 10517
UTILIDAD -5000 -3069,38 -2794,62 -2794,62 -2716,25 -2148,42
ACUMULADO 10000 6930,62 4135,99 1341,37 -1374,87 -3523,29
 5 5 5 5 5 5 5
150 150 150 165 181 163 147
junio-19 julio-19 agosto-19 septiembre-19 octubre-19 noviembre-19 diciembre-19

5614 5614 5614 6176 6793 6114 5503

2245,72 2245,72 2245,72 2470,30 2717,33 2445,59 2201,03
224,57 224,57 224,57 247,03 271,73 244,56 220,10

59,89 59,89 59,89 65,87 72,46 65,22 58,69

224,57 224,57 224,57 247,03 271,73 244,56 220,10
8369,07 8369,07 8369,07 9205,97 10126,57 9113,91 8202,52

4650 4650 4650 4650 4650 4650 4650

200 200 200 200 200 200 200

126 126 126 138 152 137 123

2807,1555 2807,1555 2807,1555 3087,871125 3396,658313 3056,9925 2751,29325
1497,1496 1497,1496 1497,1496 1646,8646 1811,5511 1630,396 1467,3564
104,80 104,80 104,80 115,28 126,81 114,13 102,71

14,971496 14,971496 14,971496 16,468646 18,115511 16,30396 14,673564

119,771968 119,771968 119,771968 131,749168 144,924088 130,43168 117,388512
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 299 329 -362 -326
9519 9519 9519 10286 10829 9573 9100
-1150,32 -1150,32 -1150,32 -1079,78 -702,76 -458,74 -897,86
-4673,61 -5823,93 -6974,25 -8054,03 -8756,79 -9215,52 -10113,39
 FLUJO DE CAJA (2DO AÑO) MUNAY

Trabajadores 6 6 6 10 13 13
Numero de usuarios 117 106 107 500 845 835
enero-20 febrero-20 marzo-20 abril-20 mayo-20 junio-20
INGRESOS
Venta de tuppers 4388 3975 4013 18750 31688 31313
Venta de tuppers personalizados 1755,00 1590,00 1605,00 7500,00 12675,00 12525,00
Servicio de envío 175,50 159,00 160,50 750,00 1267,50 1252,50
Ingreso Marginal
Servicio de reparación 46,80 42,40 42,80 200,00 338,00 334,00
Venta de artículos complementarios 175,50 159,00 160,50 750,00 1267,50 1252,50
SUMA DE INGRESOS 6540,30 5925,40 5981,30 27950,00 47235,50 46676,50

EGRESOS
Costos Fijos
Sueldos 5580 5580 5580 9300 12090 12090
Servicios Básicos (Luz, Internet) 200 200 200 200 200 200
Sitio web 150 150
Costos Variables
Inversión
Inversión extra
Impuestos 98 89 90 419 709 700
Costo de insumos para tuppers 2193,75 1987,5 2006,25 9375 15843,75 15656,25
Costo de insumos para tuppers personalizados 1170 1060 1070 5000 8450 8350
Costos servicio de envío 81,90 74,20 74,90 350,00 591,50 584,50
Ingreso Marginal

20 Costo de evaluación por trabajador 0 80 60 0

Códigos de descuento 176 159 20 7860 6900 1000
SUMA DE COSTOS 9649 9300 9041 32584 44844 38581
UTILIDAD -3108,95 -3374,18 -3059,57 -4634,25 2391,72 8095,60
ACUMULADO -13222,34 -16596,52 -19656,09 -24290,34 -21898,62 -13803,02
 13 13 13 13 13 10
845 550 550 600 650 530
julio-20 agosto-20 septiembre-20 octubre-20 noviembre-20 diciembre-20

31688 20625 20625 22500 24375 19875

12675,00 8250,00 8250,00 9000,00 9750,00 7950,00
1267,50 825,00 825,00 900,00 975,00 795,00

338,00 220,00 220,00 240,00 260,00 212,00

1267,50 825,00 825,00 900,00 975,00 795,00
47235,50 30745,00 30745,00 33540,00 36335,00 29627,00

12090 12090 12090 12090 12090 9300

200 200 200 200 200 200

709 461 461 503 545 444

15843,75 10312,5 10312,5 11250 12187,5 9937,5
8450 5500 5500 6000 6500 5300
591,50 385,00 385,00 420,00 455,00 371,00

0 0 0 0 0 -60
1000 1000 1000 1000 1000 1000
38884 29949 29949 31463 32978 26493
 8351,72 796,33 796,33 2076,90 3357,48 3134,10
-5451,30 -4654,98 -3858,65 -1781,75 1575,72 4709,82
 FLUJO DE CAJA (3ER AÑO) MUNAY

Trabajadores 7 7 7 7 7 7
Numero de usuarios 500 254 254 254 280 280
enero-20 febrero-20 marzo-20 abril-20 mayo-20 junio-20
INGRESOS
Venta de tuppers 18750 9525 9525 9525 10500 10500
Venta de tuppers personalizados 7500,00 3810,00 3810,00 3810,00 4200,00 4200,00
Servicio de envío 750,00 381,00 381,00 381,00 420,00 420,00
Ingreso Marginal
Servicio de reparación 200,00 101,60 101,60 101,60 112,00 112,00
Venta de artículos complementarios 750,00 381,00 381,00 381,00 420,00 420,00
SUMA DE INGRESOS 27950,00 14198,60 14198,60 14198,60 15652,00 15652,00

EGRESOS
Costos Fijos
Sueldos 6510 6510 6510 6510 6510 6510
Servicios Básicos (Luz, Internet) 200 200 200 200 200 200
Sitio web 150 150
Costos Variables
Inversión
Inversión extra
Impuestos 419 213 213 213 235 235
Costo de insumos para tuppers 9375 4762,5 4762,5 4762,5 5250 5250
Costo de insumos para tuppers personalizados 5000 2540 2540 2540 2800 2800
Costos servicio de envío 350,00 177,80 177,80 177,80 196,00 196,00
Ingreso Marginal

20 Costo de evaluación por trabajador 0 0 0 0

Códigos de descuento 750 381 0 0 0 0
SUMA DE COSTOS 22754 14934 14403 14403 15191 15191
UTILIDAD 5195,75 -735,68 -204,68 -204,68 461,22 461,22
ACUMULADO 9905,57 9169,89 8965,21 8760,53 9221,75 9682,97
 7 7 7 7 7 7
280 280 252 252 204 204
julio-20 agosto-20 septiembre-20 octubre-20 noviembre-20 diciembre-20

10500 10500 9450 9450 7650 7650

4200,00 4200,00 3780,00 3780,00 3060,00 3060,00
420,00 420,00 378,00 378,00 306,00 306,00

112,00 112,00 100,80 100,80 81,60 81,60

420,00 420,00 378,00 378,00 306,00 306,00
15652,00 15652,00 14086,80 14086,80 11403,60 11403,60

6510 6510 6510 6510 6510 6510

200 200 200 200 200 200

235 235 211 211 171 171

5250 5250 4725 4725 3825 3825
2800 2800 2520 2520 2040 2040
196,00 196,00 176,40 176,40 142,80 142,80

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 1000 1000
15191 15191 14343 14343 13889 13889
 461,22 461,22 -255,90 -255,90 -2485,25 -2485,25
10144,19 10605,41 10349,51 10093,61 7608,35 5123,10
 FLUJO DE CAJA (4TO AÑO) MUNAY

Trabajadores 7 7 7 7 7 7
Numero de usuarios 204 350 350 350 350 350
enero-20 febrero-20 marzo-20 abril-20 mayo-20 junio-20
INGRESOS
Venta de tuppers 7650 13125 13125 13125 13125 13125
Venta de tuppers personalizados 3060,00 5250,00 5250,00 5250,00 5250,00 5250,00
Servicio de envío 306,00 525,00 525,00 525,00 525,00 525,00
Ingreso Marginal
Servicio de reparación 81,60 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00
Venta de artículos complementarios 306,00 525,00 525,00 525,00 525,00 525,00
SUMA DE INGRESOS 11403,60 19565,00 19565,00 19565,00 19565,00 19565,00

EGRESOS
Costos Fijos
Sueldos 6510 6510 6510 6510 6510 6510
Servicios Básicos (Luz, Internet) 200 200 200 200 200 200
Sitio web 150 150
Costos Variables
Inversión
Inversión extra
Impuestos 171 293 293 293 293 293
Costo de insumos para tuppers 3825 6562,5 6562,5 6562,5 6562,5 6562,5
Costo de insumos para tuppers personalizados 2040 3500 3500 3500 3500 3500
Costos servicio de envío 142,80 245,00 245,00 245,00 245,00 245,00
Ingreso Marginal

20 Costo de evaluación por trabajador 0 0 0 0

Códigos de descuento 306 525 0 0 0 0
SUMA DE COSTOS 13345 17986 17311 17311 17311 17311
UTILIDAD -1941,25 1579,03 2254,03 2254,03 2254,03 2254,03
ACUMULADO 3181,84 4760,87 7014,89 9268,92 11522,94 13776,97
 7 7 7 7 7 7
375 375 400 400 450 400
julio-20 agosto-20 septiembre-20 octubre-20 noviembre-20 diciembre-20

14063 14063 15000 15000 16875 15000

5625,00 5625,00 6000,00 6000,00 6750,00 6000,00
562,50 562,50 600,00 600,00 675,00 600,00

150,00 150,00 160,00 160,00 180,00 160,00

562,50 562,50 600,00 600,00 675,00 600,00
20962,50 20962,50 22360,00 22360,00 25155,00 22360,00

6510 6510 6510 6510 6510 6510

200 200 200 200 200 200

314 314 335 335 377 335

7031,25 7031,25 7500 7500 8437,5 7500
3750 3750 4000 4000 4500 4000
262,50 262,50 280,00 280,00 315,00 280,00

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 1000 1000
18068 18068 18825 18825 21340 19825
 2894,31 2894,31 3534,60 3534,60 3815,18 2534,60
16671,28 19565,59 23100,19 26634,79 30449,97 32984,57
 FLUJO DE CAJA (5TO AÑO) MUNAY

Trabajadores 7 7 7 7 7 7
Numero de usuarios 400 400 400 450 450 450
enero-20 febrero-20 marzo-20 abril-20 mayo-20 junio-20
INGRESOS
Venta de tuppers 15000 15000 15000 16875 16875 16875
Venta de tuppers personalizados 6000,00 6000,00 6000,00 6750,00 6750,00 6750,00
Servicio de envío 600,00 600,00 600,00 675,00 675,00 675,00
Ingreso Marginal
Servicio de reparación 160,00 160,00 160,00 180,00 180,00 180,00
Venta de artículos complementarios 600,00 600,00 600,00 675,00 675,00 675,00
SUMA DE INGRESOS 22360,00 22360,00 22360,00 25155,00 25155,00 25155,00

EGRESOS
Costos Fijos
Sueldos 6510 6510 6510 6510 6510 6510
Servicios Básicos (Luz, Internet) 200 200 200 200 200 200
Sitio web 150 150
Costos Variables
Inversión
Inversión extra
Impuestos 335 335 335 377 377 377
Costo de insumos para tuppers 7500 7500 7500 8437,5 8437,5 8437,5
Costo de insumos para tuppers personalizados 4000 4000 4000 4500 4500 4500
Costos servicio de envío 280,00 280,00 280,00 315,00 315,00 315,00
Ingreso Marginal

20 Costo de evaluación por trabajador 0 0 0 0

Códigos de descuento 600 600 0 1000 0 0
SUMA DE COSTOS 19575 19575 18825 21340 20340 20340
UTILIDAD 2784,60 2784,60 3534,60 3815,18 4815,18 4815,18
ACUMULADO 35769,17 38553,77 42088,37 45903,54 50718,72 55533,89
 7 7 7 7 7 7
450 500 500 500 450 450
julio-20 agosto-20 septiembre-20 octubre-20 noviembre-20 diciembre-20

16875 18750 18750 18750 16875 16875

6750,00 7500,00 7500,00 7500,00 6750,00 6750,00
675,00 750,00 750,00 750,00 675,00 675,00

180,00 200,00 200,00 200,00 180,00 180,00

675,00 750,00 750,00 750,00 675,00 675,00
25155,00 27950,00 27950,00 27950,00 25155,00 25155,00

6510 6510 6510 6510 6510 6510

200 200 200 200 200 200

377 419 419 419 377 377

8437,5 9375 9375 9375 8437,5 8437,5
4500 5000 5000 5000 4500 4500
315,00 350,00 350,00 350,00 315,00 315,00

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 1000 1000
20340 21854 21854 21854 21340 21340
 4815,18 6095,75 6095,75 6095,75 3815,18 3815,18
60349,07 66444,82 72540,57 78636,32 82451,49 86266,67
 Año Flujo de caja neto (S/.) -15000
1 -10113,386 -10113,38616
2 14823,203 14823,2025
3 413,281 413,281
4 27861,471 27861,471
5 53282,100 53282,1
n (años) 5,000
i 15,00% Rf 1,78% Tasa libre de riesgo
(Kallpasap)
Inversión 0 15000,000 Rm 7,89% Renta de mercado(Estimado)
van 30106,468 Rp 1,02% Riesgo país (Ambito)
tir 44,66% beta 1,19% Beta (Despalancado)
(NYU)
cok(dolares) 9,96% devaluación 2%
cok(soles) 12,15%