Pronóstico y presupuesto de ventas.

ESTRUCTURA PRESUPUESTO DE VENTAS

Presupuesto de ventas

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

Unidades 300 360 420 500
Precio de ventas 26,523 27,318 28,138 28,982
TOTAL 7,956,900 9,834,480 11,817,960 14,491,000

Presupuesto de compras

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

Unidades 300 360 420 500
Precio de ventas 26,523 27,318 28,138 28,982
TOTAL 7,956,900 9,834,480 11,817,960 14,491,000

Presupuesto de gastos administrativos

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

Sueldos 5,000,000 5,300,000 5,671,000 6,011,260
Alquiler del local 1,000,000 1,030,000 1,060,900 1,092,727
Seguros 500,000 530,000 561,800 595,508
Limpieza y mantenimiento 100,000 106,000 112,360 119,101
Utiles de oficina 500,000 525,000 551,250 578,812
TOTAL 7,100,000 7,491,000 7,957,310 8,397,408

Presupuesto de gastos de ventas

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

Sueldos 5,000,000 5,300,000 5,671,000 6,011,260
Comisiones 500,000 625,000 781,250 976,562
Fletes 600,000 627,000 654,810 683,454
Promoción y publicidad 500,000 530,000 660,900 692,727
TOTAL 6,600,000 7,082,000 7,767,960 8,364,003

Depreciación

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

Mobiliario 100,000 90,000 81,000 72,900
Computo 500,000 400,000 320,000 256,000
TOTAL 600,000 490,000 401,000 328,900

Presupuesto de efectivo ( flujo de caja proyectado)

 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
INGRESOS
Cuentas por cobrar 7,956,900 9,834,480 11,817,960 14,491,000
TOTAL INGRESOS 7,956,900 9,834,480 11,817,960 14,491,000
EGRESOS
Gastos administrativos 2,000,000 2,051,000 2,957,310 2,397,408
Gatos en insumos 2,000,000 2,082,000 2,167,960 2,264,003
Pago de impuestos 830,000 950,000 982,000 782,000
TOTAL EGRESOS 4,830,000 5,083,000 6,107,270 5,443,411
FLUJO DE CAJA 3,126,900 4,751,480 5,710,690 9,047,589

Presupuesto operativo (estado de resultados proyectados)

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022

Ventas 7,956,900 9,834,480 11,817,960 14,491,000
Costos de ventas 7,956,900 9,834,480 11,817,960 14,491,000
UTILIDAD BRUTA 0 0 0 0

Gastos administrativos 2,100,000 2,491,000 2,957,310 2,397,408

Gatos en insumos 2,000,000 2,082,000 2,167,960 2,264,003
Depreciación 600,000 490,000 401,000 328,900
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -4,700,000 -5,063,000 -5,526,270 -4,990,311

Impuesto 3% -141,000 -151,890 -165,788 -149,709

UTILIDAD NETA -4,559,000 -4,911,110 -5,360,482 -4,840,602