FÁBRICA DE CONSERVAS COLFRUTIK

BALANCE GENERAL
DIC. 31 AÑO 2

ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO 8,341,000
INVERSIONES TEMPORALES 5,760,000
CUENTAS POR COBRAR 58,045,000
MENOS PROVISIÓN CARTERA 5,804,000
INVENTARIO PROD. TERMINADOS 26,969,000
INVENTARIO PROD. EN PROCESO 61,144,000
INVENTARIO MATERIA PRIMA 99,821,000
MENOS PROVISIÓN INVENTARIOS 18,793,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 235,483,000
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
TERRENOS 749,944,000
EDIFICIOS 496,429,000
EQUIPOS 277,330,000
MAQUINARIA 259,917,000
MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA 155,051,000
TOTAL PROP. PLANTA Y EQUIP. 1,628,569,000
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES PERMANENTES 0
CUENTA POR COBRAR 20683000
TOTAL OTROS ACTIVOS 20,683,000
TOTAL ACTIVO 1,884,735,000
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES BANCARIAS 61,669,000
PROVEEDORES NACIONALES 64,815,000
IMPUESTOS DE RENTA CORRIENTES 138,467,000
INGRESOS DIFERIDOS 36,731,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 301,682,000
OTROS PASIVOS
OBLIGACIONES BANCARIAS 127,354,000
CESANTÍAS CONSOLIDADAS 1,694,000
PROVISIÓN PARA JUBILACIÓN 61,810,000
CUENTAS POR PAGAR SOCIOS 50,185,000
TOTAL OTROS PASIVOS 241,043,000
TOTAL PASIVO 542,725,000
PATRIMONIO
CAPITAL PAGADO 754,100,000
RESERVA LEGAL 287,869,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 225,921,000
UTILIDADES RETENIDAS 74,120,000
TOTAL PATRIMONIO 1,342,010,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,884,735,000
ANÁLISIS VERTICAL

0.44%
0.31%
3.08%
0.31%
1.43%
3.24%
5.30%
1.00%
12.49%
0.00%
39.79%
26.34%
14.71%
13.79%
8.23%
86.41%
0.00%
0.00%
1.10%
1.10%
100.00%
0.00%
0.00%
3.27%
3.44%
7.35%
1.95%
16.01%
0.00%
6.76%
0.09%
3.28%
2.66%
12.79%
 28.80%
0.00%
40.01%
15.27%
11.99%
3.93%
71.20%
100.00%
 FÁBRICA DE CONSERVAS COLFRUTIK
BALANCE GENERAL
DIC. 31 AÑO 2

ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO 8,341,000
INVERSIONES TEMPORALES 5,760,000
CUENTAS POR COBRAR 58,045,000
MENOS PROVISIÓN CARTERA 5,804,000
INVENTARIO PROD. TERMINADOS 26,969,000
INVENTARIO PROD. EN PROCESO 61,144,000
INVENTARIO MATERIA PRIMA 99,821,000
MENOS PROVISIÓN INVENTARIOS 18,793,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 235,483,000
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
TERRENOS 749,944,000
EDIFICIOS 496,429,000
EQUIPOS 277,330,000
MAQUINARIA 259,917,000
MENOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA 155,051,000
TOTAL PROP. PLANTA Y EQUIP. 1,628,569,000
OTROS ACTIVOS
INVERSIONES PERMANENTES 0
CUENTA POR COBRAR 20683000
TOTAL OTROS ACTIVOS 20,683,000
TOTAL ACTIVO 1,884,735,000
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES BANCARIAS 61,669,000
PROVEEDORES NACIONALES 64,815,000
IMPUESTOS DE RENTA CORRIENTES 138,467,000
INGRESOS DIFERIDOS 36,731,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 301,682,000
OTROS PASIVOS
OBLIGACIONES BANCARIAS 127,354,000
CESANTÍAS CONSOLIDADAS 1,694,000
PROVISIÓN PARA JUBILACIÓN 61,810,000
CUENTAS POR PAGAR SOCIOS 50,185,000
TOTAL OTROS PASIVOS 241,043,000
TOTAL PASIVO 542,725,000
PATRIMONIO
CAPITAL PAGADO 754,100,000
RESERVA LEGAL 287,869,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 225,921,000
UTILIDADES RETENIDAS 74,120,000
TOTAL PATRIMONIO 1,342,010,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,884,735,000
ANÁLISIS VERTICAL

0.44%
0.31%
3.08%
0.31%
1.43%
3.24%
5.30%
1.00%
12.49%
0.00%
39.79%
26.34%
14.71%
13.79%
8.23%
86.41%
0.00%
0.00%
1.10%
1.10%
100.00%
0.00%
0.00%
3.27%
3.44%
7.35%
1.95%
16.01%
0.00%
6.76%
0.09%
3.28%
2.66%
12.79%
 28.80%
0.00%
40.01%
15.27%
11.99%
3.93%
71.20%
100.00%
 FÁBRICA DE CONSERVAS COLFRUTIK
ESTADO DE RESULTADOS
DIC. 31 AÑO 2

ANÁLISIS
VERTICAL
VENTAS 818,310,000 100%
COSTO DE VENTAS 125,039,000 15%
INVENTARIO INICIAL 56,903,000
+ COMPRAS 256,070,000
- INVENTARIO FINAL 187,934,000
UTILIDAD BRUTA 693,271,000 85%
MENOS: OPERACIONALES 231,592,000 28%
ENERGÍA 18,000,000
COMUNICACIONES 3,120,000
DEPRECIACIÓN 37,412,000
SUELDOS ADMÓN. 57,171,000
SUELDOS VENTAS 55,268,000
PUBLICIDAD 15,000,000
IMPUESTOS 24,567,000
OTROS 21,054,000
UTILIDAD OPERACIONAL 461,679,000 56%
OTROS INGRESOS 51,539,000 6%
OTROS EGRESOS 0 0%
GASTOS FINANCIEROS 148,830,000 18%
UTILIDAD ANTES DE IMP. 364,388,000 45%
IMPUESTOS POR PAGAR 138,467,000 17%
UTILIDAD NETA 225,921,000 28%
Consideraciones adicionales para el cálculo de indicadores:

* Las ventas a crédito corresponden al 45% de las ventas totales

* Las ventas de contado corresponden al 55% de las ventas totales
* Promedio de inventario para este caso=( inventario inicial+Inventario final)/2
*Las ventas totales del sector de alimentos varios (conservas, pasabocas y otros) se calcularon este año e
Tasa del capital: La tasa de rentabilidad mínima exigida por los inversionistas es del 14 % y la tasa de inte

*Para calculos los costos y gastos de la contribución marginal

Costo variable:15,28% sobre las ventas
Costos fijos $ 231.529.000
calcularon este año en $ 2,049,160,000
4 % y la tasa de interés bancario es del 12 %.
 FÁBRICA DE CONSERVAS COLFRUTIK
ESTADO DE RESULTADOS
DIC. 31 AÑO 2

ANÁLISIS
VERTICAL
VENTAS 818,310,000 100%
COSTO DE VENTAS 125,039,000 15%
INVENTARIO INICIAL 56,903,000
+ COMPRAS 256,070,000
- INVENTARIO FINAL 187,934,000
UTILIDAD BRUTA 693,271,000 85%
MENOS: OPERACIONALES 231,592,000 28%
ENERGÍA 18,000,000
COMUNICACIONES 3,120,000
DEPRECIACIÓN 37,412,000
SUELDOS ADMÓN. 57,171,000
SUELDOS VENTAS 55,268,000
PUBLICIDAD 15,000,000
IMPUESTOS 24,567,000
OTROS 21,054,000
UTILIDAD OPERACIONAL 461,679,000 56%
OTROS INGRESOS 51,539,000 6%
OTROS EGRESOS 0 0%
GASTOS FINANCIEROS 148,830,000 18%
UTILIDAD ANTES DE IMP. 364,388,000 45%
IMPUESTOS POR PAGAR 138,467,000 17%
UTILIDAD NETA 225,921,000 28%
Consideraciones adicionales para el cálculo de indicadores:

* Las ventas a crédito corresponden al 45% de las ventas totales

* Las ventas de contado corresponden al 55% de las ventas totales
* Promedio de inventario para este caso=( inventario inicial+Inventario final)/2
*Las ventas totales del sector de alimentos varios (conservas, pasabocas y otros) se calcularon este año e
Tasa del capital: La tasa de rentabilidad mínima exigida por los inversionistas es del 14 % y la tasa de inte

*Para calculos los costos y gastos de la contribución marginal

Costo variable:15,28% sobre las ventas
Costos fijos $ 231.529.000
calcularon este año en $ 2,049,160,000
4 % y la tasa de interés bancario es del 12 %.