AMOBLATEC S.A.

NELCY SOFIA ARROYO MEJÍA

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL BOLÍVAR

CONTADURIA PUBLICA
APARTADO
2019

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 AMOBLATEC S.A.S.

NELCY SOFIA ARROYO MEJÍA

Informe del primer corte

para optar al título de Contaduria Publica

Asesor: Yudy Carolina Ramírez Valbuena

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL BOLÍVAR

CONTADURIA PUBLICA
APARTADO
2019

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 RESUMEN

La practica profesional, se encuentra orientada a ayudar a la formación del

alumno. Por lo que la finalidad de este informe es dar a conocer como se ha
llevado a cabo, la realización de las practicas, en la empresa Amoblatec S.A.S.
El periodod de tiempo en el que se lleva a cabo la realizacon de las practicas es
de 40 horas semanales de lunes a viernes y el desempeño en la organización es
como auxiliar contable.
El contenido de este informe es básicamente detallar los puntos específicos de la
empresa como son: Datos generales, su historia, su plataforma estratégica, así
como también dar a conocer sus principales clientes, proveedores y competidores,
como está constituida su organización entre otros puntos importantes.

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 PALABRAS CLAVES

Normativa contable, registro de operaciones, control, procedimientos, practica

contable, Estados financieros, variables, Nomina, Impuestos, Seguridad Social.

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 CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ........................................................................................................ 6

1. NOMBRE, HISTORIA, MISIÓN Y VISIÓN DE LA INSTITUCIÓN DONDE SE

REALIZA LA PRÁCTICA ................................................................................................ 7

1.1. NOMBRE DE LA EMPRESA .......................................................................... 7

1.2. HISTORIA DE LA EMPRESA ......................................................................... 7
1.3. MISIÓN ........................................................................................................... 8
1.4. VISIÓN ........................................................................................................... 8
2. DESCRIPCIÓN DE LA PRÁCTICA Y LOS OBJETIVOS A CUMPLIR ................... 9

2.1. DESCRIPCIÓN DE LA PRÁCTICA ...................................................................... 9

2.2. OBJETIVOS ....................................................................................................... 11
2.2.1. Objetivo General.................................................................................... 11
2.2.2. Objetivos específicos............................................................................. 11
3. SÍNTESIS DE LA EVALUACIÓN DE NECESIDADES Y DIAGNÓSTICO DE

LA EMPRESA ............................................................................................................... 12

3.1. EVALUACIÓN DE NECESIDADES .................................................................... 12

3.2. DIAGNÓSTICO DE LA EMPRESA ..................................................................... 13
4. PLAN DE TRABAJO Y CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES .......................... 15

4.1. PLAN DE TRABAJO ..................................................................................... 15

4.2. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ............................................................ 16
5. OBSERVACIONES Y COMENTARIOS ........................................................... 20

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 INTRODUCCIÓN

En el presente informe expreso las experiencias reales del desarrollo de la

practica profesional en la empresa Amoblatec S.A.S. Se describen los diferentes
conceptos para llevar a cabo la práctica, las principales actividades desarrolladas
y las diferentes lecciones aprendidas durante los primeros meses en los cuales se
lleva trabajando en la empresa, permitiendo tener una visión más clara del mundo
laboral y de las áreas de desempeño de los Contadores Publico.

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 1. NOMBRE, HISTORIA, MISIÓN Y VISIÓN DE LA INSTITUCIÓN DONDE SE

REALIZA LA PRÁCTICA

1.1. NOMBRE DE LA EMPRESA

La empresa donde realizo las practicas se llama Amoblatec S.A.S.

1.2. HISTORIA DE LA EMPRESA

La empresa no cuenta con una historia definida.

Acontinuacion se relata la historia de la empresa basada en la información

suministrada por Angela Maria Monsalve Botero, actualmente representante legal

de la empresa.

Con base en la información suministrada.

La empresa AMOBLATEC S.A.S, anteriormente llamada TEKABAN MUEBLES

S.A.S, se encuentra ubicada en la localidad de APARTADO, en el departamento

de ANTIOQUIA. El domicilio social de la empresa es Cr 101 A 99 20 OF 204. Sus

inicios empezaron en el año 2003, como fabricantes de muebles y decoración de

casas, apartamento, oficina, negocio, finca, exteriores y zonas sociales Con

productos de calidad a excelentes precios. En el 2017 la empresa cambio de

dueño y de razón social la cual en la actualidad viene ejerciendo su actividad

comercial en compra y mantenimiento de computadores, equipos periféricos,

programas de informática y equipos de telecomunicaciones, materiales y artículos

de papelería y escritorio, estos están dirigidos a las líneas de alta rotación,

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denominados así debido a su alta demanda de productos multilinea estos

productos tambien están dirijidos a contratos con entidades Publica con los que

cuenta la empresa. A pesar de su corto tiempo en el mercado la empresa

Amoblatec S.A.S, está considerada como una empresa fuerte a nivel local, a nivel

nacional es demasiado prematuro ser reconocidos en la población consumidora al

contrario de las empresas proveedoras que tienen una muy buena referencia

económica de la empresa.

1.3. MISIÓN

La empresa no cuenta con una Misión definida, pero se hace una propuesta en
base a la actividad económica de la empresa y su proyecccion local.

AMOBLATEC S.A.S. Ofrece una serie de equipos tecnológicos, de papeleria y

servicios integrales de soporte técnico para equipos de cómputo, con el fin de

optimizar el rendimiento y el buen uso de los equipos informáticos, y mejorar los

sistemas de información, dirigido a hogares, empresas, instituciones educativas,

establecimientos públicos y privados, para lo cual trabajamos con objetivos y

metas claras, que permitan generar calidad de vida a nuestros usuarios.

1.4. VISIÓN

La empresa no cuenta con una Visión definida, pero se hace una propuesta en
base a la actividad económica de la empresa y sus proyecciones a nivel regional.

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Ser una Empresa Lider en el Mercado Regional, brindando productos

tecnológicos, de papeleria y de servicios de Mantenimiento de Computo

asistiendo personalmente en el menor tiempo posible a satisfacer las necesidades

del cliente, dandole asi atencion personalizada y una supervision constante de sus

equipos.

2. DESCRIPCIÓN DE LA PRÁCTICA Y LOS OBJETIVOS A CUMPLIR

2.1. DESCRIPCIÓN DE LA PRÁCTICA

La práctica se realiza mediante un convenio celebrado entre la Universidad

Tecnológica de Bolívar y la empresa Amoblatec S.A.S la cual se inició el 5 agosto

y se culminará el 5 diciembre.

Funciones a cargo

 Diligenciamiento de información de medios magnéticos.

 Preparación de auxiliares de bancos para sus respectivas conciliaciones.
 Elaboración de certificados de retención en la fuente.
 Revisar oportunamente los Estados de Cuenta por ventas a los clientes
respectivos.
 Elaborar declaraciones tributarias (IVA, ICA, RENTA. CREE. FTE)

Realizar Afiliaciones: Consiste en una vez tengamos el resultado del RUAF

procedemos afiliar al trabajador en la entidad donde viene cotizando tanto en

salud como en pensión, así como también se le realiza la afiliación a ARL y caja

de compensación familiar.

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Liquidación De Planilla: Consiste en liquidar todos los meses las planillas una

vez obtengamos el reporte de las novedades que puedan presentarse para así

proceder con el pago para que la empresa siempre este al día con la seguridad de

sus trabajadores como lo establece la ley.

Digitación en el Sotware World Office:

He tenido la oportunidad de conocer el Software contable que se utiliza en la

empresa AMOBLATEC S.A.S. Aprendiendo a realizar facturaciones electrónicas

de manera integrada y automática. También como llevar, las cuentas por pagar o

por cobrar, el inventario y centros de costo, permitiendo tener la contabilidad en

tiempo real y sin procesos especiales. Lo cual me llevo a ampliar mis

conocimientos un paso más.

Colaboración continúa en otras labores asignadas por su jefe inmediato

Adicional de a las actividades accionadas desempeñe otras complementarias

como servicio al cliente brindarle la mejor atención a todas aquellas personas que

llegaban interesadas en nuestros servicios, colaborar en otras actividades de

apoyos que me fueran requeridas.

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2.2. OBJETIVOS

2.2.1. Objetivo General

Determinar la aplicación, el desarrollo y extensión de los conocimientos,

actitudes y habilidades previamente adquiridas en el Programa de Contaduria

Publica. Esto con el fin de complementar la formación integral y de cumplir las

exigencias del mercado laboral; mediante la realización de las prácticas

empresariales en la empresa AMOBLATEC S.A.S

2.2.2. Objetivos específicos

1. Aplicar el conocimiento obtenido teóricamente en mi formación académica,

para lograr el cumplimiento de mi objetivo en Amoblatec S.A.S.

2. Llevar a cabo un proceso de aprendizaje, que permita el enriquecimiento

práctico.

3. Adquirir experiencia en el desarrollo y ejecución de las actividades

asignadas.

4. Adquirir experiencia en el desarrollo de los procesos Contables, aplicando

mi formación académica en la Universidad Tecnologica de Bolivar.

5. Desarrollar habilidades y una sólida formación ética en el desempeño de

las funciones y toma de decisión en los trabajos encargados en el área de

Contabilidad con cargo de Asistente contable en Amoblatec S.A.S

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3. SÍNTESIS DE LA EVALUACIÓN DE NECESIDADES Y DIAGNÓSTICO DE LA

EMPRESA

3.1. EVALUACIÓN DE NECESIDADES

En este proceso se detectó la necesidad de desarrollar indicadores en el área

de compras, pues es una actividad fundamental en el proceso de servicio y es

necesario un control de ésta para poder mejorar continuamente. De igual forma,

es evidente la necesidad de tener un sistema de evaluación de proveedores, pues

a la hora de seleccionarlos no se cuentan con elementos claves sino que se

escogen por reconocimiento en el mercado. Por ello, se diseñó un formato para

medir los tiempos de entrega de cada uno de los proveedores y se inició este

proceso en el mes de Septiembre de 2019, por lo cual aún no se tienen resultados

de dicho seguimiento. Pero la idea es continuar con dicho proceso y empezar a

desarrollar un sistema de evaluación de proveedores en cuanto a tiempos de

entrega, precios, calidad y garantías de los repuestos y equipos informáticos y

seleccionar los mejores con el fin de minimizar las demoras ocasionadas en el

área de compras. Así mismos, aún no se cuentan con los resultados de los

indicadores propuestos para este proceso, pero se espera terminar el mes, para

analizarlos y proponer planes de mejora.

Por último, uno de los problemas más evidentes era la falta de conocimiento del

proceso contable por parte del personal contable y administrativo, pues no se

tenía claro el flujo como tal de éste y se presentaban cuellos de botella

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innecesarios. Para ello, se diseña un flujograma del proceso y lo expuse a todo el

personal que interviene en el área de compras, de ventas y contable para aclarar

las funciones y responsabilidades de cada uno de ellos y así eliminar esperas que

retrasaban la entrega oportuna de la información contable. Uno de los cuellos de

botella que se presentaba era la entrega de la papeleria de facturas de compras

al área de contabilidad, es decir, el operario no tenía claro que era función de

llevar la documentación de todo lo que se compre al área de contabilidad y

verificar que las facturas esten a nombre de la empresa. Al explicarles este paso,

se eliminó estar ingresando facturas extemporáneas y estar haciendo

correcciones inecesarias por falta de información.

3.2. DIAGNÓSTICO DE LA EMPRESA

Al iniciar el proceso de práctica en la empresa AMOBLATEC S.A.S. se

encontraron varias falencias en sus procesos, las cuales se plantean a

continuación con su respectiva propuesta de mejora

Era evidente la necesidad de realizar el informe mensual y cuatrimestral de los

impuestos a presentar a la entidades reguladoras, como lo son el impuesto de

Retencion en la fuente, el Impuesto al Valor Agregado (IVA) para un mejor

entendimiento se les explicó la metodología de trabajo. La meta no era solo la

explicación, sino crear esa cultura y exponer el por qué de esta nueva función y

las ventajas que traería este control que anteriormente no se realizaba.

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Así mismo, al poder realizar el Informe de Impuesto, se encontraron datos

erróneos que se podían corregir antes de la presentación de los impuestos, ya que

estos errores traen consecuencias grave a la empresa en materia tributaria y

legal.

Algunas de las fallas encontradas fue la mala configuración de los inventarios, las

contabilizaciones automaticas, por parte del personal digitación al momento de

crear los inventarios y las contabilizaciones en el software que no permitían la

buena alimentación de la información contable, entre otras. Las cuales se

analizaron y se propusieron planes de mejora de como debia crear los inventarios

y las contabilizaciones automaticas.

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 4. PLAN DE TRABAJO Y CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

4.1. PLAN DE TRABAJO

OBJETIVOS ACTIVIDADE RECURSO FECHA INDICADORES
S
Examinar el Creación de Contador- Agosto La empresa
ciclo contable políticas auxiliar tiene un ciclo
de la empresa contables contable 1 contable no tan
organizado
Diagnosticar Capcitacion de Auxiliar Septiembre El nivel de
los problemas la digitación contable 1 desorganización
contablesy de la es muy alto con
establecer información, errores desde
soluciones diseño manual los meses de
de procesos enero a agosto
contables en las
presentaciones
de impuesto
Crear Diseño de Contador Septiembre Aun no hay
formatos de formatos en auxiliar resultados ya
contabilidad Excel y Word, contable 1 que apenas se
alimentación implemento
manual de los
formatos
Crear Diseño de Auxiliar Septiembre
calendario de calendarios en administrativa
presentación Excel
de impuesto y
pago de
seguridad
social

Desarrolle el plan de trabajo teniendo en cuenta las funciones encomendadas,

las necesidades que tiene la empresa y el diagnóstico realizado.

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 4.2. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

ACTIVIDAD AGOSTO SEPTIEMBR OCTUBRE NOVIEMBR DICIEMBR

E E E
SEMANA 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Afiliacion de
personal
nuevo
x
Digitacion x x
software
Conciliaciones x x
bancarias
Presentación x x
de impuestos
Capacitacion x x
al personal de
digitación,
compras y
venta
Creacion de x x
politicas

Ejemplo de cronograma, tenga en cuenta el plan de trabajo anterior

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 ANEXOS 1

Informe de impuesto de retención en la fuente mensual

Figura 1 : Informe de retención mensual

Fuente: Elaboracion propia

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 ANEXO 2

Informe de impuesto Al valor agregado IVA cuatrimestral

Figura 2: Informe de IVA

Fuente: Elaboracion propia

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 ANEXO 3

FLUJOGRAMA CONTABLE DE AMOBLATEC S.A.S

Figura 2: Fujograma de proceso contable

Fuente: Elaboracion propia

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 5. OBSERVACIONES Y COMENTARIOS

El mercado laboral cuenta con unas exigencias en cuanto a la experiencia y

conocimiento, los cuales las prácticas Empresariales nos prepara para enfrentar

con experiencia y excelencia.

Al finalizar el proceso del desarrollo de la práctica empresarial se plantean

recomendaciones que aporten al mejoramiento continuo de los procesos, para que

sean ejecutados con eficiencia y eficacia.

 Brindar capacitaciones constantes para mantenerse a la vanguardia.

 Darle la importancia a la documentación legal y tributaria que debe contar la

empresa Amoblatec S.A.S.

 Mantenerse al día con el sistema de gestión de seguridad y salud en

trabajo.

 Mantenerse al día con los impuestos tributarios.

 Implementación y creación de correos coorporativo y paginas WEB para la

divulgación de servicios y productos de la empresa Amoblatec S.A.S.

 Crear archivo físico documental, con el fin de que el almacenamiento de los

documentos sea por un periodo mínimo de 5 años; por si más adelante se

presentan inconvenientes o demandas.

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