PLANEAMIENTO FINANCIERO

Información
1) PBI del 1.8%
2) Inflación: 4.9%
3) Riesgo pais elevado
4) Desempleo: 32%
5) la empresa sólo vende dentro de lima metropolitana a pesar de que en una reciente investigación de mercado se conclu
6) Tiene capacidad productiva disponible
7) Para el 2020 se tiene concertada una alianza estrategica que permitará aumentar el capital social de la empresa en 22%
8) La empresa es la lider del mercado
9) Hasta el momento cuenta con un flujo de caja positivo
10) Ha sida certificada con la ISO 9001 recientemente
11) Se tiene la siguiente información con respecto al EGP
12) Se asume que la economia internacional no afectara ni beneficiara a la empresa hasta el 2023

2015 2016 2017 2018

Ventas 2,375,800.00 2,400,000.00 2,420,000.00 2,500,000.00
Costo de ventas 1,140,384.00 1,152,000.00 1,161,600.00 1,200,000.00
Utilidad bruta 1,235,416.00 1,248,000.00 1,258,400.00 1,300,000.00
Gastos administrativos 280,300.00 280,300.00 280,300.00 280,300.00
Gastos de ventas 118,790.00 120,000.00 121,000.00 125,000.00
Uitilidad operativa 836,326.00 847,700.00 857,100.00 894,700.00
Intereses 185,500.00 185,500.00 185,500.00 185,500.00
Utilidad antes de impuestos 650,826.00 662,200.00 671,600.00 709,200.00
Impuestos 78,099.12 79,464.00 80,592.00 85,104.00
Utilidad neta 572,726.88 582,736.00 591,008.00 624,096.00

13) Se tienen expectativas de crecimiento de ventas del 1.5% anual desde el 2019 en adelante, año a año
14) El costo de ventas representa el 48% de las ventas
15) Tiene por concepto de pago de intereses 185,500 soles anuales fijos
16) La tasa tributaria es del 12% anual y se mantendrá hasta el 2023
17) Los gastos administrativos ascienden a 280,300 soles anuales
18) Los gastos de venta representan el 5% de las ventas
vestigación de mercado se concluyó una fuerte demanda en Colombia

pital social de la empresa en 22%

2019 2020 2021 2022 2023

2,537,500.00 2,575,562.50 2,614,195.94 2,653,408.88 2,693,210.01
OBJETIVO:
1,218,000.00 1,236,270.00 1,254,814.05 1,273,636.26 1,292,740.80 Incrementar las ventas en 2%
1,319,500.00 1,339,292.50 1,359,381.89 1,379,772.62 1,400,469.21 mercado colombiano. Esa tas
280,300.00 280,300.00 280,300.00 280,300.00 280,300.00
Supuesto: Se ha calculado es
126,875.00 128,778.13 130,709.80 132,670.44 134,660.50 captar como clientes en el me
912,325.00 930,214.38 948,372.09 966,802.17 985,508.70 un estudio de mercado.
185,500.00 185,500.00 185,500.00 185,500.00 185,500.00
726,825.00 744,714.38 762,872.09 781,302.17 800,008.70
87,219.00 89,365.73 91,544.65 93,756.26 96,001.04
639,606.00 655,348.65 671,327.44 687,545.91 704,007.66

lante, año a año Incremento: Monto*(1+%/100)

0.015 1.015
 FODA
Amenza
Amenza
Amenza
Amenza
Debilidad
Fortaleza
Fortaleza
Fortaleza
Fortaleza
Fortaleza
Fortaleza FO
Oportunidad

OBJETIVO:
Incrementar las ventas en 2% a partir del 2021, año en el que se espera ingresar al
mercado colombiano. Esa tasa se mantendrá hasta el 2023.

Supuesto: Se ha calculado ese 2% en función a la cantidad promedio que se espera

captar como clientes en el mercado de Colombia. La información se ha obtenido de
un estudio de mercado.
PLANEAMIENTO FINANCIERO SE PIDE:
1) Indicar los valores de la utilidad neta para cada año
2) Elaborar, en base al análisis FODA, el objetivo a alcanzar
Información
1) PBI del 2%
2) Inflación: 5.2%
3) Riesgo pais elevado
4) Desempleo: 38%
5) la empresa sólo vende dentro de lima metropolitana a pesar de que en una reciente investigación de mercado se conclu
6) Tiene capacidad productiva disponible
7) Para el 2020 se tiene concertada una alianza estrategica que permitará aumentar el capital social de la empresa en 25%
8) La empresa es la lider del mercado
9) Hasta el momento cuenta con un flujo de caja positivo
10) Ha sida certificada con la ISO 9001 recientemente
11) Se tiene la siguiente información con respecto al EGP
12) Se asume que la economia internacional no afectara ni beneficiara a la empresa hasta el 2023

2015 2016 2017 2018 2019

Ventas 3,500,000.00 3,200,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,809,000.00
Costo de ventas 1,820,000.00 1,664,000.00 936,000.00 936,000.00 940,680.00
Utilidad bruta 1,680,000.00 1,536,000.00 864,000.00 864,000.00 868,320.00
Gastos administrativos 260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00
Gastos de ventas 140,000.00 128,000.00 72,000.00 72,000.00 72,360.00
Uitilidad operativa 1,280,000.00 1,148,000.00 532,000.00 532,000.00 535,960.00
Intereses 195,000.00 195,000.00 195,000.00 195,000.00 195,000.00
Utilidad antes de impuestos 1,085,000.00 953,000.00 337,000.00 337,000.00 340,960.00
Impuestos 130,200.00 114,360.00 40,440.00 40,440.00 40,915.20
Utilidad neta 954,800.00 838,640.00 296,560.00 296,560.00 300,044.80

13) Se tienen expectativas de crecimiento de ventas del 0.5% anual desde el 2019 en adelante, año a año
14) El costo de ventas representa el 52% de las ventas
15) Tiene por concepto de pago de intereses 195,000 soles anuales fijos
16) La tasa tributaria es del 12% anual y se mantendrá hasta el 2023
17) Los gastos administrativos ascienden a 260,000 soles anuales
18) Los gastos de venta representan el 4% de las ventas
idad neta para cada año
FODA, el objetivo a alcanzar.
FODA
Amenza
Amenza
Amenza
Amenza
gación de mercado se concluyó una fuerte demanda en Chile Debilidad
Fortaleza
social de la empresa en 25% Fortaleza
Fortaleza
Fortaleza
Fortaleza
Fortaleza
Oportunidad FO

2020 2021 2022 2023

1,818,045.00 1,827,135.23 1,836,270.90 1,845,452.26 OBJETIVO:
945,383.40 950,110.32 954,860.87 959,635.17 Incrementar las ventas en 4% a partir del 2021, año en el
colombiano. Esa tasa se mantendrá hasta el 2023.
872,661.60 877,024.91 881,410.03 885,817.08
260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00 Supuesto: Se ha calculado ese 4% en función a la cantidad
72,721.80 73,085.41 73,450.84 73,818.09 como clientes en el mercado de Chile. La información se h
mercado. Considerando el incremento de capital y la capa
539,939.80 543,939.50 547,959.20 551,998.99
195,000.00 195,000.00 195,000.00 195,000.00
344,939.80 348,939.50 352,959.20 356,998.99
41,392.78 41,872.74 42,355.10 42,839.88
303,547.02 307,066.76 310,604.09 314,159.11

, año a año Incremento: Monto*(1+%/100)

 en 4% a partir del 2021, año en el que se espera ingresar al mercado
e mantendrá hasta el 2023.

do ese 4% en función a la cantidad promedio que se espera captar

rcado de Chile. La información se ha obtenido de un estudio de
o el incremento de capital y la capacidad productiva disponible.