AD 1- 01/10/2018

Caja M/N 180,000.00

Inventario inicial de mercarderia 340,000.00
Terreno 250,000.00
Edificio 80,000.00
Vehiculo 124,000.00
Muebles y enseres 22,000.00
Linea telefonica 12,000.00
Capital social 838,000.00
Cuentas por pagar 170,000.00

AD 2- 02/10/2018
Gastos de organización 1,305.00
IVA-CF 195.00
Caja M/N 1,500.00

AD 3- 03/10/2018
Caja M/N 54,712.65
Documentos por cobrar 54,712.65
costo de venta 68,000.00
Inpuestos a las transacciones 3,282.76
Ventas 95,200.00
IVA-DF 14,225.29
Almacen de mercaderia 68,000.00
Impuesto a las transacciones por pagar 3,282.76

AD 4 - 04/10/2018
Cuenta corriente 194,712.65
Caja M/N 194,712.65

AD 5 - 05/10/2018
Alquileres pagados por anticipado 3,600.00
Banco 3,600.00

AD 6 - 06/10/2018
Caja M/N 46,896.55
costo de venta 81,600.00
Inpuestos a las transacciones 1,406.90
Ventas 40,800.00
IVA-DF 6,096.55
Almacen de mercaderia 81,600.00
Impuesto a las transacciones por pagar 1,406.90
AD 7 - 10/10/2018
Fondo fijo 2,000.00
Caja M/N 2,000.00

AD 8 - 12/10/2018
Anticipos al personal 1,300.00
Caja M/N 1,300.00

AD 9 - 15/10/2018
Almacen de mercaderia 20,880.00
IVA-CF 3,120.00
Banco 7,200.00
Documento por pagar 16,800.00

AD 10 - 20/10/2018
Equipo de computacion 48,000.00
Caja M/N 44,160.00
Retenciones por pagar 3,840.00
IUE 2,400.00
IT 1,440.00

AD 11 - 25/10/2018
Otros servicios 295.86
Caja M/N 250.00
Retenciones por pagar 45.86
IUE 36.98 36.98
IT 8.88 8.88

AD 12 - 27/10/2018
Servicios basicos 748.20
IVA-CF 111.80
Cuentas por pagar 860.00

AD 13 - 29/10/2018
Muebles y enseres 696.00
IVA-CF 104.00
Caja M/N 800.00

AD 14 - 29/10/2018
Almacen de mercaderia 13,920.00
IVA-CF 2,080.00
Caja M/N 16,000.00
AD 15 - 29/10/2018
cuentas por cobrar 1,600.00
devolucion de mercaderia 1,392.00
IVA-CF 208.00

AD 16 - 01/11/2018
Material de escritorio 870.00
IVA-CF 130.00
Caja chica 1,000.00

AD 17 - 05/11/2018
Gastos generales 58.54
IVA-CF 5.46
Caja M/N 64.00

AD 18 - 07/11/2018
Cuentas por pagar 860.00
Caja M/N 860.00

AD 19 - 10/11/2018
Sueldos y salarios 13,598.27
Sueldos y salarios por pagar 7,600.00
Retenciones y obligaciones por pagar 2,999.63
aporte laboral 1,295.90
aporte patronal 1,703.73
provision para aguinaldos 849.32
Prevision para indemnizacion 849.32
Anticipos al personal 1,300.00

AD 20 - 15/11/2018
Sueldos y salarios por pagr 7,600.00
Caja M/N 7,600.00

AD 20 - 15/11/2018
Gastos generales 26.10
IVA-CF 3.90
Caja M/N 30.00

AD 21 - 15/11/2018
Documentos por pagar 16,800.00
 Caja M/N 16,800.00

AD 22 - 17/11/2018

AD 23 - 25/11/2018
Vehiculo 256,650.00
IVA-CF 38,350.00
Cuentas por pagar 295,000.00

AD 24 - 25/11/2018
Cuentas por pagar 82,000.00
Caja M/N 82,000.00

AD 25 - 30/11/2018
Compra SOAT 87.00
IVA-CF 13.00
Caja M/N 100.00

AD 26 - 30/11/2018
Servicios basicos 478.50
IVA-CF 71.50
Cuentas por pagar 550.00

AD 27 - 01/12/2018
Gastos varios 300.00
Caja chica 300.00

AD 28 - 01/12/2018
Combustibles y lubricantes 272.70
IVA-CF 27.30
Caja M/N 300.00

AD 29 - 02/12/2018
Seguros pagados por adelantado 10,440.00
IVA-CF 1,560.00
Caja M/N 12,000.00

AD 30 - 05/12/2018
Caja M/N 161,620.88
costo de venta 112,488.14
Inpuestos a las transacciones 4,848.63
Ventas 140,610.17
IVA-DF 21,010.71
Almacen de mercaderia 112,488.14
Impuesto a las transacciones por pagar 4,848.63

AD 31 - 06/12/2018
Cuenta corriente 161,620.88
Caja M/N 161,620.88

AD 32 - 08/12/2018
Devolucion en ventas 14,061.02
IVA-DF 2,101.07
Impuesto a las transacciones por pagar 484.86
Caja M/N 16,162.09
Impuesto a las transacciones por pagar 484.86

AD 33 - 10/12/2018
Sueldos y salarios 13,598.27
Sueldos y salarios por pagar 8,900.00
Retenciones y obligaciones por pagar 2,999.63
aporte laboral 1,295.90
aporte patronal 1,703.73
provision para aguinaldos 849.32
Prevision para indemnizacion 849.32

AD 34 - 10/12/2018
Sueldos y salarios por pagr 8,900.00
Caja M/N 8,900.00

AD 35 - 11/12/2018
Cuentas por pagar 550.00
Caja M/N 550.00

AD 36 -20/12/2018
Combustibles y lubricantes 909.00
IVA-CF 91.00
Caja M/N 1,000.00
AD 37 - 22/12/2018
Reparacion y mantenimiento 565.22
Caja M/N 520.00
Retenciones por pagar 45.22
IUE 28.26
IT 16.96

AD 38 - 24/12/2018
Reparacion y mantenimiento 200.00
Caja M/N 184.00
Retenciones por pagar 16.00
IUE 10.00
IT 6.00

AD 39 - 28/12/2018
Caja M/N 38,789.01
costo de venta 33,746.44
Inpuestos a las transacciones 1,163.67
Ventas 33,746.44
IVA-DF 5,042.57
Almacen de mercaderia 33,746.44
Impuesto a las transacciones por pagar 1,163.67

2,599,220.35 2,599,220.35
 CAJA M/N Almacen de mercaderia Terreno Edificio
180,000.00 1,500.00 340,000.00 68,000.00 250,000.00 80,000.00
54,712.65 194,712.65 20,880.00 81,600.00
46,896.55 2,000.00 13,920.00 112,488.14
161,620.88 1,300.00 33,746.44
38,789.01 44,160.00
250.00
800.00
16,000.00
64.00
860.00
7,600.00
30.00
16,800.00
82,000.00
100.00
300.00
161,620.88
16,162.09
8,900.00
550.00
1,000.00
520.00
184.00

Vehiculo Muebles y eseres Linea telefonica Capital social

124,000.00 22,000.00 12,000.00 838,000.00
256,650.00 696.00

Cuentas por pagar Gastos de organización IVA Documentos por pagar

860.00 170,000.00 1,305.00 195.00 14,225.29 54,712.65 16,800.00
82,000.00 860.00 3,120.00 6,096.55 16,800.00
550.00 295,000.00 111.80 208.00
550.00 104.00 21,010.71
 2,080.00 5,042.57
130.00
5.46
3.90
38,350.00
13.00
71.50
27.30
1,560.00
2,101.07
91.00

Costo de venta Impuesto a las transacciones

68,000.00 3,282.76
81,600.00 1,406.90
112,488.14 4,848.63
33,746.44 1,163.67
 UNIDADES COSTOS
FECHA DETALLE CU ENTRADA SALIDA TOTAL ENTRADA SALIDA TOTAL
INV. INIC 24.011299435 14160 14160 340,000.00 340,000.00
1RA VENTA 24.011299435 2832 11328 68,000.00 272,000.00
2DA VENTA 24.011299435 3398.4 7929.6 81,600.00 190,400.00
1RA COMPRA 23.2 900 8829.6 20,880.00 211,280.00
2DA COMPRA 23.2 600 9429.6 13,920.00 225,200.00
1RA DEVOLUCION 23.2 60 9369.6 1,392.00 223,808.00
3RA VENTA 24.011299435 4684.8 4684.8 112,488.14 111,319.86
4TA VENTA 24.011299435 1405.44 3279.36 33,746.44 77,573.42
VENTAS 1RA 2DA 3RA 4TA

costo 68,000.00 81,600.00 112,488.14 33,746.44

utilidad 27200 20400 28122.0339 0
precio de venta 95,200.00 40800 140,610.17 33,746.44
iva 14225.29 6096.55 21010.71 5042.57
precio de factura 109,425.29 46,896.55 161,620.88 38,789.01
it 3282.76 1406.9 4848.63 1163.67
 Planilla de sueldos y salari

total ganado afps anticipo

5155.23 655.23 1300

2520.33 320.33
2520.33 320.33
10195.89 1295.89 1300

total ganado afps anticipo

5155.23 655.23
2520.33 320.33
2520.33 320.33
10195.89 1295.89 0
ueldos y salarios

total liquido
descuento pagable
1955.23 3200
320.33 2200
320.33 2200
2595.89 7600

total liquido
descuento pagable
655.23 4500
320.33 2200
320.33 2200
1295.89 8900