Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor

elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa ha definido usar la
norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas
para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material
de apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de

este principio en una auditoría liderada
por usted?
La carta de presentación que avale mi integridad
es mi trayectoria, referencias personales y
laborales las cuales pueden dar fe de mi trabajo
el cual ha sido desempeñado de forma honesta,
1. Integridad
profesional, justa e imparcial. También se puede
tener como referencia mi comportamiento y los
resultados de mi trabajo durante mi tiempo laboral
dentro de la compañía.
Los datos de mis auditorías pasadas pueden
hablar sobre mi precisión y exactitud además que
se puede confiar en mi trabajo por mi integridad
demostrada que mis resultados son imparciales y
2. Presentación Ecuánime orientados al cumplimiento de los objetivos de
auditoría. También estará a disposición del
control interno los resultados de auditoría los
cuales pueden ser comprobados conforme a los
criterios elegidos para la auditoría.
Consagrado a la labor asignada y ceñido al
cumplimiento del programa y los planes de
auditoría se puede evidenciar con las actas y
3. Debido cuidado
formatos de auditoría sobre el inicio y fin así
profesional
como los tiempos de entrega de los informes de
auditoría donde consta que se han cumplido los
métodos y tiempos proyectados.
El profesionalismo del cual soy profesante me
 4. Confidencialidad precede, así como la asignación al cargo de
confianza que representa el liderato del equipo de
auditoría interna el cual se ha dado luego de un
análisis de mi curriculum y entrevista personal me
ha mostrado como apto para el cargo.
Al no tener conocidos o familiares dentro de la
compañía se garantiza que mi labor será
totalmente imparcial y orientada al cumplimiento
de los objetivos de la auditoría y, en caso de que
ocurriera, si tuviese algún parentesco o relación
5. Independencia personal con el auditado lo pondría en
conocimiento de la empresa y realizaría una
solicitud de acompañamiento en la auditoría para
garantizar el principio o, en caso de haber
posibilidad, pedir la asignación del proceso a otro
integrante del equipo auditor.
Siempre solicitar evidenciar y verificar la
veracidad de las mismas adicional de realizar el
trabajo normal de confrontarlas con los criterios
de auditoría, también, registrar fotográfica y
documentalmente por medio magnético y físico
6. Enfoque basado en la
los hallazgos de tal manera que puedan ser
evidencia
verificados durante el procedimiento de control
interno y puedan estar disponibles también al
momento de consulta para seguimiento del
cumplimiento de las acciones de mejora.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora

(u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Cliente de la
ejecutar auditoría auditoría auditoría Auditor auditoría
1- Auditoría Verificar que Ésta auditoría será NTC ISO Coordinador SERVITÉCNICOS
externa los criterios de aplicable a todos los 9001 en su SST y LTDA
calidad se procesos del última auxiliares de
cumplan en, proveedor versión calidad
mínimo, un SERVITÉCNICOS GRUPO
90% por parte LTDA quien es el PÉREZ
del proveedor proveedor de JIMENEZ
de servicios equipos electrónicos
tecnológicos y y soporte de redes.
soporte
técnico.
2- Auditoría Verificar el Ésta auditoría será NTC ISO Coordinador GRUPO PÉREZ
interna cumplimiento aplicable al área 9001 en su SST y JIMENEZ
de los criterios operativa de última auxiliares de
de calidad en producción versión calidad
un 98% por GRUPO
parte de la PÉREZ
organización JIMENEZ
GRUPO
PÉREZ
JIMENEZ
3- Auditoría Certificar al Ësta auditoría será NTC ISO Equipo auditor GRUPO PÉREZ
de GRUPO aplicable a todos los 9001 en su de ICONTEC JIMENEZ
tercera PÉREZ procesos de la última
parte JIMENEZ en el compañía GRUPO versión
cumplimiento PÉREZ JIMENEZ
de la norma
NTC ISO 9001
en todos sus
procesos

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Se puede evidenciar que existe un tipo de auditoría según el requerimiento que

tenga la organización, así como, también se resalta que la metodología está
diseñada para lograr ser imparcial, orientada al detalle y a la validación de cada
novedad o apunte realizado, es por esto que se hace tan importante que haya
imparcialidad en el procedimiento para que el resultado pueda ser constructivo y el
objetivo se cumpla realmente. Para esto se requiere que el auditor sea una
persona comprometida, con principios y con la mente siempre puesta en realizar la
identificación de los hallazgos que se puedan convertir en oportunidades de
mejora para cumplir con la finalidad del ciclo PHVA.

Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

 En el menú de opciones del curso, sección Actividades:

o Actividad 1
 Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo