MICHAEL ANDREY SARMIENTO CASTILLO

1030532212

TOTAL DE UNIDADES
I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE
ventas 10,000 12,000 9,000
inventario 1,500 2,500 1,000
prevision 1,500 1,200 1,350
presupuesto total de unidades 10,000 13,300 8,650

MATERIAS PRIMAS
material A material B material C
produccion total de unidades 12,00
unidades por material 10 15 8
proyeccion de materiales total 120,000 180,000 96,000
costo unitario 12 15 18
costo total materias primas $ 1,440,000 $ 2,700,000 $ 1,728,000

MANO DE OBRA
producto A producto B producto C
costo estandar mano de obra X hora 20
presupuesto de produccion / unidades 18,000 22,000 28,000
produccion X hora 2 5 8
total horas empleadas en la produccion 36000 110000 224000
costo total de mano de obra $ 720,000 $ 2,200,000 $ 4,480,000

PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE
sueldo personal administrativo 25,000,000 28,750,000 31,625,000
sueldo personal de ventas 12,500,000 14,000,000 12,600,000
comisiones sobre ventas 1,250,000 2,100,000 1,008,000
subtotal sueldos y comiciones 38,750,000 44,850,000 45,233,000
servicio basico y administrativo
agua 1,500,000 1,800,000 1,944,000
energia 5,500,000 6,160,000 6,776,000
gas 500,000 560,000 515,200
material de escritorio 60% administrativo 120,000 144,000 161,280
material de escritorio 40% ventas 80,000 96,000 107,520
subtotal servicios basicos costos fijos 7,700,000 8,760,000 9,504,000
 gastos publicitarios
radio 350,000 378,000 332,500
television 12,500,000 13,125,000 11,875,000
prensa 8,500,000 9,350,000 9,817,500
subtotal gastos publicitarios 21,350,000 22,853,000 22,025,000
PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES 67,800,000 76,463,000 76,762,000

PRESUPUESTO DE VENTAS
ventas estimadas por trimestre 360000
precio venta / unidad 50 55 60
total ingreso por ventas 18,000,000 19,800,000 21,600,000
intereses finacieros 1,000,000 1,200,000 1,250,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS
sueldo personal administrativo 25,000,000 28,750,000 31,625,000
agua 1,500,000 1,800,000 1,944,000
energia 5,500,000 6,160,000 6,776,000
gas 500,000 560,000 515,200
material de escritorio 60% administrativo 120,000 144,000 161,280
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 32,620,000 37,414,000 41,021,480

GASTOS DE VENTAS
sueldo personal de ventas 12,500,000 14,000,000 12,600,000
comisiones sobre ventas 1,250,000 2,100,000 1,008,000
material de escritorio 40% ventas 80,000 96,000 107,520
radio 350,000 378,000 332,500
television 12,500,000 13,125,000 11,875,000
prensa 8,500,000 9,350,000 9,817,500
TOTAL GASTOS DE VENTAS 35,180,000 39,049,000 35,740,520
IV TRIMESTRE
20,000
3,500
1,000
22,500

material D
12,000
12
144,000
10
$ 1,440,000

producto D
20
32,000
3
96000 TOTAL
$ 1,920,000 $ 9,320,000

IV TRIMESTRE
26,881,250
25,200,000
3,024,000
55,105,250

2,177,280
7,995,680
592,480
145,152
96,768
11,007,360
 359,100
13,062,500
8,835,750
22,257,350
88,369,960

65
23,400,000 82,800,000
1,350,000

26,881,250
2,177,280
7,995,680
592,480
145,152
37,791,842 148,847,322

25,200,000
3,024,000
96,768
359,100
13,062,500
8,835,750
50,578,118