EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL

PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA

LIBRO DIARIO
FECHA: MARZO-2018

FECHA # PARTIDA DESCRIPCIÓN DEBE HABER

1-mar 1 CAJA Y BANCOS Q 1,926,101.60
CLIENTES Q 622,906.61
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 101,548.62
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 114,332.80
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADOS Q 52,550.50
VEHICULOS Q 250,000.00
IVA POR COBRAR Q 50,000.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Q 42,697.06
DEUDORES Q 65,125.25
MERCADERIAS Q 225,890.95
EQUIPO DE COMPUTACION Q 75,770.00
CUENTAS POR COBRAR Q 81,060.25
EDIFICIOS Q 362,100.00
HERRAMIENTAS Q 40,100.00
PROVEEDORES Q 274,651.11
HIPOTECAS Q 500,000.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Q 49,852.17
ACREEDORES Q 30,560.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 60,480.00
IVA POR PAGAR Q 25,000.00
CUENTAS POR PAGAR Q 49,765.36
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO Q 19,875.00
CAPITAL Q 3,000,000.00
P/R RESUMEN DE INVENTARIO DEL MES DE FEBRERO 2018 Q 4,010,183.64 Q 4,010,183.64
2-mar 2 DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,558.01
DEPRECIACION DE VEHICULO Q 3,835.62
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Q 1,937.30
DEPRECIACION DE EDIFICIOS Q 1,388.88
DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS Q 769.04
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,558.01
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO Q 3,835.62
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION Q 1,937.30
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS Q 1,388.88
DEPRECIACION ACUMULADA DE HERRAMIENTAS Q 769.04
P/R DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO Q 9,488.84 Q 9,488.84
3-mar 3 CLIENTES Q 69,754.69
CAJA Y BANCOS Q 8,370.56
INGRESO POR VENTAS Q 69,754.69
IVA POR PAGAR Q 8,370.56
P/R VENTA DE MERCADERIA AL CREDITO FACT 211 Q 78,125.25 Q 78,125.25
4-mar 4 CAJA Y BANCOS Q 22,375.75
CLIENTES Q 22,375.75
P/R ABONO EN EFECTIVO RECIBIDO DE MERCADERIAS DADAS AL CREDITO A FEDERICO ALVAREZ Q 22,375.75 Q 22,375.75
5-mar 5 COMPRAS Q 136,052.85
IVA POR COBRAR Q 16,326.34
PROVEEDORES Q 136,052.85
CAJA Y BANCOS Q 16,326.34
P/R COMPRA DE MERCADERIA AL CREDITO A CHICAS SUPERPODEROSAS FACT No. 6548 Q 152,379.19 Q 152,379.19
6-mar 6 PROVEEDORES Q 19,857.78
CAJA Y BANCOS Q 19,857.78
P/R ABONO A CHICAS SUPER PODEROSAS POR MERCADERIA ADQUIRIDA AL CREDITO Q 19,857.78 Q 19,857.78
7-mar 7 CAJA Y BANCOS Q 21,333.24
INGRESO POR VENTAS Q 19,047.54
IVA POR PAGAR Q 2,285.70
P/R VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO A JULIO MENDEZ FAC No. 212 Q 21,333.24 Q 21,333.24
8-mar 8 COMPRAS Q 28,131.85
IVA POR COBRAR Q 3,375.82
CAJA Y BANCOS Q 31,507.67
P/R COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO A DISTRIBUIDORA RODRIGUEZ FAC No. 7684 Q 31,507.67 Q 31,507.67
9-mar 9 CAJA Y BANCOS (29% + IVA) Q 17,892.11
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 11,782.61
CLIENTES Q 19,201.29
INGRESO POR VENTAS Q 43,639.30
IVA POR PAGAR Q 5,236.72
P/R VENTAS DE MERCADERIA CREDITO-CONTADO FACT No. 213 Q 48,876.02 Q 48,876.02
10-mar 10 COMPRAS Q 91,481.16
IVA POR COBRAR Q 10,977.74
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 14,636.99
CAJA Y BANCOS Q 42,996.15
PROVEEDORES Q 44,825.77
P/R COMPRA DE MERCADERIA AL CREDITO-CONTADO A BODEGAS MAGICAS FACT No. 13147 Q 102,458.90 Q 102,458.90
11-mar 11 CAJA Y BANCOS Q 9,100.00
CLIENTES Q 9,100.00
P/R ABONO RECIBIDO DE LA SEÑORA MONICA MILLA POR MERCADERIAS DADAS AL CREDITO Q 9,100.00 Q 9,100.00
12-mar 12 PROVEEDORES Q 13,150.00
CAJA Y BANCOS Q 13,150.00
P/R ABONO A BODEGAS MAGICAS POR MERCADERIAS RECIBIDAS AL CREDITO FACT No. 9875 Q 13,150.00 Q 13,150.00
13-mar 13 DEUDORES Q 50,000.00
CAJA Y BANCOS Q 50,000.00
P/R PRESTAMO OTORGADO A RAMONA PALENCIA Q 50,000.00 Q 50,000.00
14-mar 14 CAJA Y BANCOS Q 175,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 175,000.00
P/R PRESTAMO RECIBIDO DE CARLOS MENDEZ, FIRMANDO UN PAGARE. Q 175,000.00 Q 175,000.00
15-mar 15 CAJA Y BANCOS Q 100,000.00
ACREEDORES Q 100,000.00
P/R PRESTAMO RECIBIDO DE VICTORIA SANDOVAL Q 100,000.00 Q 100,000.00
16-mar 16 DOCUMENTOS POR COBRAR Q 175,000.00
CAJA Y BANCOS Q 175,000.00
P/R PRESTAMO OTORGADO A GUDENCIA MOLINA, FIRMANDO UN PAGARE. Q 175,000.00 Q 175,000.00
17-mar 17 CAJA Y BANCOS Q 19,000.00
DEUDORES Q 19,000.00
P/R ABONO RECIBIDO DE PRESTAMO OTORGADO A CARLOS MORALES Q 19,000.00 Q 19,000.00
18-mar 18 DOCUMENTOS POR PAGAR Q 110,100.00
CAJA Y BANCOS Q 110,100.00
P/R ABONO A PRESTAMOS RECIBIDOS CON DOCUMENTOS Q 110,100.00 Q 110,100.00
19-mar 19 ACREEDORES Q 39,950.00
CAJA Y BANCOS Q 39,950.00
P/R ABONO A PRESTAMO RECIBIDO SIN DOCUMENTO Q 39,950.00 Q 39,950.00
20-mar 20 CAJA Y BANCOS Q 65,300.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 65,300.00
P/R ABONO RECIBIDO POR PRESTAMO OTORGADO CON DOCUMENTO Q 65,300.00 Q 65,300.00
21-mar 21 CLIENTES Q 34,151.79
CAJA Y BANCOS Q 4,098.21
INGRESO POR VENTAS Q 34,151.79
IVA POR PAGAR Q 4,098.21
P/R VENTA DE MERCADERIA AL CREDITO AL SEÑOR ANTONIO PEREZ FACT 214 Q 38,250.00 Q 38,250.00
22-mar 22 CAJA Y BANCOS Q 12,375.00
CLIENTES Q 12,375.00
P/R ABONO RECIBIO POR MERCADERIAS DADAS AL CREDITO Q 12,375.00 Q 12,375.00
23-mar 23 COMPRAS Q 57,522.77
IVA POR COBRAR Q 6,902.73
PROVEEDORES Q 57,522.77
CAJA Y BANCOS Q 6,902.73
P/R COMPRA DE MERCADERIA AL CREDITO A EL CAMPEON S.A. FACT No. 96321 Q 64,425.50 Q 64,425.50
24-mar 24 PROVEEDORES Q 29,368.60 Q -
CAJA Y BANCOS Q 29,368.60
P/R ABONO POR MERCADERIAS RECIBIDAS AL CREDITO Q 29,368.60 Q 29,368.60
25-mar 25 CAJA Y BANCOS Q 33,423.42
INGRESO POR VENTAS Q 29,842.34
IVA POR PAGAR Q 3,581.08
P/R VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO A LA SEÑORA CARMEN POC, FACT No. 215 Q 33,423.42 Q 33,423.42
26-mar 26 COMPRAS Q 40,504.38
IVA POR COBRAR Q 4,860.53 Q -
CAJA Y BANCOS Q 45,364.91
P/R COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO EN DISTRIBUIDORA LOS ANGELES, FACT No. 23846 Q 45,364.91 Q 45,364.91
27-mar 27 CAJA Y BANCOS (29% + IVA) Q 17,573.60
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 11,572.86
CLIENTES Q 18,859.48
INGRESO POR VENTAS Q 42,862.45
IVA POR PAGAR Q 5,143.49
P/R VENTAS DE MERCADERIA CREDITO-CONTADO FACT No. 11 Q 48,005.94 Q 48,005.94
28-mar 28 COMPRAS Q 87,263.06
IVA POR COBRAR Q 10,471.57
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 13,962.09
CAJA Y BANCOS Q 41,013.64
PROVEEDORES Q 42,758.90
P/R COMPRA DE MERCADERIA AL CREDITO-CONTADO FACT No. 128 Q 97,734.63 Q 97,734.63
29-mar 29 CAJA Y BANCOS Q 13,900.00
CLIENTES Q 13,900.00
P/R ABONO RECIBIDO DE MERCADERIAS DADAS AL CREDITO Q 13,900.00 Q 13,900.00
30-mar 30 PROVEEDORES Q 13,900.00
CAJA Y BANCOS Q 13,900.00
P/R ABONO POR MERCADERIAS RECIBIDAS AL CREDITO Q 13,900.00 Q 13,900.00
30-mar 31 GASTOS DE ALQUILER Q 2,500.00
CAJA Y BANCOS Q 2,500.00
P/R PAGO DE ALQUILER CON CHEQUE No. 456789 Q 2,500.00 Q 2,500.00
30-mar 32 GASTOS DE SUELDO Q 7,600.00
CAJA Y BANCOS Q 7,600.00
P/R PAGO DE SUELDOS DE 2 EMPLEADOS A RAZON DE 3800 C/U Q 7,600.00 Q 7,600.00
30-mar 33 GASTOS DE SUELDO Q 7,600.00
CAJA Y BANCOS Q 7,600.00
P/R PAGO DE SUELDOS DE 2 EMPLEADOS A RAZON DE 3800 C/U Q 7,600.00 Q 7,600.00
30-mar 34 INTERESES PAGADOS Q 4,546.95
CAJA Y BANCOS Q 4,546.95
P/R PAGO DE INTERESES DE HIPOTECA Q 4,546.95 Q 4,546.95
30-mar 35 CAJA Y BANCOS Q 6,698.55
INTERESES PERCIBIDOS Q 6,698.55
P/R INGRESOS POR INTERESES DE CUENTA DE AHORRO BI Q 6,698.55 Q 6,698.55
31-mar 36 CUENTAS INCOBRABLES Q 25,508.91
RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 25,508.91
P/R REGULARIZACION DE CUENTAS INCOBRABLES Q 25,508.91 Q 25,508.91
31-mar 37 IVA POR PAGAR Q 51,296.54
IVA POR COBRAR Q 51,296.54
P/R REGULARIZACION DEL IVA Q 51,296.54 Q 51,296.54
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
LIBRO DIARIO
FECHA: MARZO-2018
Caja y Bancos Clientes Mobiliario y Equipo
Q 1,926,101.60 Q 16,326.34 Q 622,906.61 Q 22,375.75 Q 101,548.62
Q 8,370.56 Q 19,857.78 Q 69,754.69 Q 9,100.00 Q 101,548.62 Q -
Q 22,375.75 Q 31,507.67 Q 19,201.29 Q 12,375.00 Q 101,548.62
Q 21,333.24 Q 42,996.15 Q 34,151.79 Q 13,900.00 Q 101,548.62 Q 101,548.62
Q 17,892.11 Q 13,150.00 Q 18,859.48
Q 9,100.00 Q 50,000.00 Q 764,873.85 Q 57,750.75
Q 175,000.00 Q 175,000.00 Q 707,123.10
Q 100,000.00 Q 110,100.00 Q 764,873.85 Q 764,873.85
Q 19,000.00 Q 39,950.00
Q 65,300.00 Q 6,902.73
Q 4,098.21 Q 29,368.60
Q 12,375.00 Q 45,364.91
Q 33,423.42 Q 41,013.64
Q 17,573.60 Q 13,900.00
Q 13,900.00 Q 2,500.00
Q 6,698.55 Q 7,600.00
Q 7,600.00
Q 4,546.95
Q 2,452,542.05 Q 657,684.77
Q 1,794,857.29
Q 2,452,542.05 Q 2,452,542.05
Documentos por Cobrar Alquileres Pagados por Anticipado Vehiculos
Q 114,332.80 Q 65,300.00 Q 52,550.50 Q 250,000.00
Q 11,782.61 Q 52,550.50 Q - Q 250,000.00 Q -
Q 175,000.00 Q 52,550.50 Q 250,000.00
Q 11,572.86 Q 52,550.50 Q 52,550.50 Q 250,000.00 Q 250,000.00
Q 312,688.27 Q 65,300.00
Q 247,388.27
Q 312,688.27 Q 312,688.27
IVA por Cobrar Cuentas por Cobrar Comerciales Deudores
Q 50,000.00 Q 53,715.77 Q 42,697.06 Q 65,125.25 Q 19,000.00
Q 16,326.34 Q 42,697.06 Q - Q 50,000.00
Q 3,375.82 Q 42,697.06 Q 115,125.25 Q 19,000.00
Q 10,977.74 Q 42,697.06 Q 42,697.06 Q 96,125.25
Q 6,902.73 Q 115,125.25 Q 115,125.25
Q 4,860.53
Q 10,471.57
Q 102,914.73 Q 53,715.77
Q 49,198.96
Q 102,914.73 Q 102,914.73
Mercaderias Equipo de Computacion Cuentas por Cobrar
Q 225,890.95 Q 75,770.00 Q 81,060.25
Q 225,890.95 Q - Q 75,770.00 Q - Q 81,060.25 Q -
Q 225,890.95 Q 75,770.00 Q 81,060.25
Q 225,890.95 Q 225,890.95 Q 75,770.00 Q 75,770.00 Q 81,060.25 Q 81,060.25
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
LIBRO DIARIO
FECHA: MARZO-2018
Edificios Herramientas Proveedores
Q 362,100.00 Q 40,100.00 Q 19,857.78 Q 274,651.11
Q 362,100.00 Q - Q 40,100.00 Q - Q 13,150.00 Q 136,052.85
Q 362,100.00 Q 40,100.00 Q 29,368.60 Q 44,825.77
Q 362,100.00 Q 362,100.00 Q 40,100.00 Q 40,100.00 Q 13,900.00 Q 57,522.77
Q 42,758.90
Q 76,276.38 Q 555,811.40
Q 479,535.02
Q 555,811.40 Q 555,811.40

Hipotecas Cuentas por Pagar Comerciales Acreedores

Q 500,000.00 Q 49,852.17 Q 39,950.00 Q 30,560.00
Q - Q 500,000.00 Q - Q 49,852.17 Q 100,000.00
Q 500,000.00 Q 49,852.17 Q 39,950.00 Q 130,560.00
Q 500,000.00 Q 500,000.00 Q 49,852.17 Q 49,852.17 Q 90,610.00
Q 130,560.00 Q 130,560.00

Documentos por Pagar IVA por Pagar Cuentas por Pagar

Q 110,100.00 Q 60,480.00 Q 53,715.77 Q 25,000.00 Q 49,765.36
Q 14,636.99 Q 8,370.56 Q - Q 49,765.36
Q 175,000.00 Q 2,285.70 Q 49,765.36
Q 13,962.09 Q 5,236.72 Q 49,765.36 Q 49,765.36
Q 110,100.00 Q 264,079.08 Q 4,098.21
Q 153,979.08 Q 3,581.08
Q 264,079.08 Q 264,079.08 Q 5,143.49
Q 53,715.77 Q 53,715.77

Alquileres Pagados por Anticipado Capital Depreciacion Mobiliario y Equipo

Q 52,550.50 Q 3,000,000.00 Q 1,558.01
Q 52,550.50 Q - Q - Q 3,000,000.00 Q 1,558.01 Q -
Q 52,550.50 Q 3,000,000.00 Q 1,558.01
Q 52,550.50 Q 52,550.50 Q 3,000,000.00 Q 3,000,000.00 Q 1,558.01 Q 1,558.01
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
LIBRO DIARIO
FECHA: MARZO-2018
Depreciación de Vehiculos Depreciación de Equipo de Computación Depreciación de Edificios
Q 3,835.62 Q 1,937.30 Q 1,388.88
Q 3,835.62 Q - Q 1,937.30 Q - Q 1,388.88 Q -
Q 3,835.62 Q 1,937.30 Q 1,388.88
Q 3,835.62 Q 3,835.62 Q 1,937.30 Q 1,937.30 Q 1,388.88 Q 1,388.88

Depreciación de Herramientas Depreciación Acumulada de Mobiliario y Equipo Depreciación Acumulada de Vehiculos

Q 769.04 Q 1,558.01 Q 3,835.62
Q 769.04 Q - Q - Q 1,558.01 Q - Q 3,835.62
Q 769.04 Q 1,558.01 Q 3,835.62
Q 769.04 Q 769.04 Q 1,558.01 Q 1,558.01 Q 3,835.62 Q 3,835.62

Depreciación Acumulada de Equipo de Computacion Depreciacion Acumulada de Edificios Depreciacion Acumulada de Herrramientas
Q 1,937.30 Q 1,388.88 Q 769.04
Q - Q 1,937.30 Q - Q 1,388.88 Q - Q 769.04
Q 1,937.30 Q 1,388.88 Q 769.04
Q 1,937.30 Q 1,937.30 Q 1,388.88 Q 1,388.88 Q 769.04 Q 769.04

Compras Ingresos por Ventas Gastos de Alquiler

Q 136,052.85 Q 69,754.69 Q 2,500.00
Q 28,131.85 Q 19,047.54 Q 2,500.00 Q -
Q 91,481.16 Q 43,639.30 Q 2,500.00
Q 57,522.77 Q 34,151.79 Q 2,500.00 Q 2,500.00
Q 40,504.38 Q 29,842.34
Q 87,263.06 Q 42,862.45
Q 440,956.07 Q - Q - Q 239,298.10
Q 440,956.07 Q 239,298.10
Q 440,956.07 Q 440,956.07 Q 239,298.10 Q 239,298.10
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
LIBRO DIARIO
FECHA: MARZO-2018
Gastos Por Sueldos Intereses Pagados Intereses Percibidos
Q 7,600.00 Q 4,546.95 Q 6,698.55
Q 7,600.00 Q 4,546.95 Q - Q - Q 6,698.55
Q 15,200.00 Q - Q 4,546.95 Q 6,698.55
Q 15,200.00 Q 4,546.95 Q 4,546.95 Q 6,698.55 Q 6,698.55
Q 15,200.00 Q 15,200.00

Cuentas Incobrables Reserva para Cuentas incobrables

Q 25,508.91 Q 25,508.91
Q 25,508.91 Q - Q - Q 25,508.91
Q 25,508.91 Q 25,508.91
Q 25,508.91 Q 25,508.91 Q 25,508.91 Q 25,508.91
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
BALANZA DE COMPROBACION
FECHA: MARZO-2018

ORDEN CC CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

1 AC CAJA Y BANCOS Q 2,452,542.05 Q 657,684.77 Q 1,794,857.29
2 AC CLIENTES Q 764,873.85 Q 57,750.75 Q 707,123.10
3 ANC MOBILIARIO Y EQUIPO Q 101,548.62 Q - Q 101,548.62
4 AC DOCUMENTOS POR COBRAR Q 312,688.27 Q 65,300.00 Q 247,388.27
5 AC ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO Q 52,550.50 Q - Q 52,550.50
6 ANC VEHICULOS Q 250,000.00 Q - Q 250,000.00
7 AC IVA POR COBRAR Q 102,914.73 Q 53,715.77 Q 49,198.96
8 AC CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Q 42,697.06 Q - Q 42,697.06
9 AC DEUDORES Q 115,125.25 Q 19,000.00 Q 96,125.25
10 AC MERCADERIAS Q 225,890.95 Q - Q 225,890.95
11 ANC EQUIPO DE COMPUTACION Q 75,770.00 Q - Q 75,770.00
12 AC CUENTAS POR COBRAR Q 81,060.25 Q - Q 81,060.25
13 ANC EDIFICIOS Q 362,100.00 Q - Q 362,100.00
14 ANC HERRAMIENTAS Q 40,100.00 Q - Q 40,100.00
15 PC PROVEEDORES Q 76,276.38 Q 555,811.40 Q 479,535.02
16 PNC HIPOTECA Q - Q 500,000.00 Q 500,000.00
17 PC CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Q - Q 49,852.17 Q 49,852.17
18 PC ACREEDORES Q 39,950.00 Q 130,560.00 Q 90,610.00
19 PC DOCUMENTOS POR PAGAR Q 110,100.00 Q 264,079.08 Q 153,979.08
20 PC IVA POR PAGAR Q 53,715.77 Q 53,715.77
21 PC CUENTAS POR PAGAR Q - Q 49,765.36 Q 49,765.36
22 PC ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO Q - Q 19,875.00 Q 19,875.00
23 PN CAPITAL Q - Q 3,000,000.00 Q 3,000,000.00
24 ER DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,558.01 Q - Q 1,558.01
25 ER DEPRECIACION DE VEHICULO Q 3,835.62 Q - Q 3,835.62
26 ER DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Q 1,937.30 Q - Q 1,937.30
27 ER DEPRECIACION DE EDIFICIOS Q 1,388.88 Q - Q 1,388.88
28 ER DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS Q 769.04 Q - Q 769.04
29 ANC DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO Q - Q 1,558.01 Q 1,558.01
30 ANC DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO Q - Q 3,835.62 Q 3,835.62
31 ANC DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACION Q - Q 1,937.30 Q 1,937.30
32 ANC DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS Q - Q 1,388.88 Q 1,388.88
33 ANC DEPRECIACION ACUMULADA DE HERRAMIENTAS Q - Q 769.04 Q 769.04
34 AC COMPRAS Q 440,956.07 Q - Q 440,956.07
35 ER INGRESOS POR VENTAS Q - Q 239,298.10 Q 239,298.10
36 ER GASTOS DE ALQUILER Q 2,500.00 Q - Q 2,500.00
37 ER GASTOS POR SUELDO Q 15,200.00 Q - Q 15,200.00
38 ER INTERESES PAGADOS Q 4,546.95 Q - Q 4,546.95
39 ER INTERESES PERCIBIDOS Q - Q 6,698.55 Q 6,698.55
40 ER CUENTAS INCOBRABLES Q 25,508.91 Q - Q 25,508.91
41 AC RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES Q - Q 25,508.91 Q 25,508.91
SUMAS IGUALES Q 5,758,104.46 Q 5,758,104.46 Q 4,624,611.02 Q 4,624,611.02
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
ESTADO DE RESULTADOS
FECHA: MARZO-2018

Ingresos por Ventas Q 239,298.10 100%

(-) Gastos de Operación
DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,558.01 1%
DEPRECIACION DE VEHICULO Q 3,835.62 2%
DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTACION Q 1,937.30 1%
DEPRECIACION DE EDIFICIOS Q 1,388.88 1%
DEPRECIACION DE HERRAMIENTAS Q 769.04 0%
GASTOS DE ALQUILER Q 2,500.00 1%
GASTOS POR SUELDO Q 15,200.00
INTERESES PAGADOS Q 4,546.95
CUENTAS INCOBRABLES Q 25,508.91 Q 57,244.70 11%
Utilidad en Operaciones Q 182,053.40 76%
(-) Gastos por intereses Q - 0%
(+) ingresos por Intereses BI Q 6,698.55 3%
utilidad antes del impuesto Q 188,751.95 79%
(-) Gastos ISR Q 47,187.99 20%
Utilidad despues del impuesto Q 141,563.96 59%
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
ESTADO DE VARIACIÓN DE PATRIMONIO
FECHA: MARZO-2018

SALDO INICIAL Q -
+ APORTES Q -
+ UTILIDAD DEL EJERCICIO Q 141,563.96
- RETIROS Q -
SALDO FINAL Q 141,563.96
 EMPRESA: BODEGAS IMPERIAL
PROPIETARIA: MONICA FIGUEROA
BALANCE GENERAL
FECHA: MARZO-2018
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS Q 1,794,857.29
CLIENTES Q 707,123.10
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 247,388.27
DEUDORES Q 96,125.25
CUENTAS POR COBRAR Q 81,060.25
- CUENTAS INCOBRABLES Q 25,508.91 Q 1,106,187.97
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO Q 52,550.50
IVA POR COBRAR Q 49,198.96
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Q 42,697.06
MERCADERIAS Q 225,890.95
COMPRAS Q 440,956.07
SUMA ACTIVO CORRIENTE Q 3,712,338.79
ACTIVO NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 101,548.62
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y
- EQUIPO Q 1,558.01 Q 99,990.61
VEHICULOS Q 250,000.00

- DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO Q 3,835.62 Q 246,164.38

EQUIPO DE COMPUTACION Q 75,770.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
- COMPUTACION Q 1,937.30 Q 73,832.70
EDIFICIOS Q 362,100.00
- DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS Q 1,388.88 Q 360,711.12
HERRAMIENTAS Q 40,100.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE
- HERRAMIENTAS Q 769.04 Q 39,330.96
SUMA ACTIVO NO CORRIENTE Q 820,029.78
SUMA DEL ACTIVO Q 4,532,368.57 100%
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES Q 479,535.02
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Q 49,852.17
ACREEDORES Q 90,610.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 153,979.08
IVA POR PAGAR Q -
CUENTAS POR PAGAR Q 49,765.36
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO Q 19,875.00
ISR POR PAGAR Q 47,187.99
SUMA PASIVO CORRIENTE Q 890,804.61
PASIVO NO CORRIENTE
HIPOTECAS Q 500,000.00
SUMA PASIVO NO CORRIENTE Q 500,000.00
SUMA DEL PASIVO Q 1,390,804.61 31%
PATRIMONIO NETO
CAPITAL Q 3,000,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO Q 141,563.96
SUMA PATRIMONIO Q 3,141,563.96 69%
SUMA PASIVO Y PATRIMONIO Q 4,532,368.57 100%