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Taller Flujo de Caja Actividad 5
Taller Flujo de Caja Actividad 5
Luz Ney Valencia Betancur, Yesenia Janeth Rodas Ortega y Yulieth Viviana
Castrillón Rodríguez
Corporación Universitaria Minuto de Dios
Facultad de Educación Virtual y a Distancia - Contaduría Pública
Estado de Resu
Periodos Año 0
Ventas
Costos Mercancía
Utilidad Bruta
Gastos Fijos
Gastos De Ventas
Depreciación
Amortización Pre operativos
Utilidad Operacional
Gastos Financieros
Utilidad Antes De Impuestos
Provisión Impuestos $ 0.3
Utilidad Neta $ -
Periodos Año 0
Ventas Netas
Recuperación De Cartera
Aporte De Socios $ 72,000,000
Prestamos $ 48,000,000
Otros
Total Entradas $ 120,000,000
Salidas
Grupo 1 Operación
Costos Mercancía
Gastos Fijos
Gastos De Ventas
Impuestos
Grupo 2 Financieros
Gastos De Amortización Intereses
Abono A Capital
Grupo 3 Inversión
Inventario
Maquinaria $ 120,000,000
Pre operativos $ -
Total Salidas $ 120,000,000
Saldo Neto $ -
Saldo Inicial $ -
Saldo Disponible $ -
Activo Año 0
Activo Corriente
Disponible $ -
Inventario $ 15,000,000
Total Activo Corriente $ 15,000,000
Activo Fijo
Maquinaria $ 120,000,000
Depreciación Acumulada $ -
Total Activo Fijo $ 120,000,000
Otros Activos
Pre operativos $ -
Amortización $ -
Total Otros Activos $ -
Total Activos $ 135,000,000
Pasivos Año 0
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras $ 6,857,143
Proveedores $ 15,000,000
Impuestos Por Pagar $ 0
Total Pasivo Corriente $ 21,857,143
Pasivo Largo Plazo
Obligaciones Financieras $ 41,142,857
Total Pasivo Largo Plazo $ 41,142,857
Periodos Año 0
Utilidad Neta $ -
Mas Depreciación $ -
Amortización $ -
Más Gastos Financieros $ -
Flujo De Caja Bruto $ -
Menos Variación De KTNO
Menos Variación De Activo Fijo -$ 120,000,000
Flujo De Caja Libre -$ 120,000,000
Servicio A La Deuda $ -
Flujo De Caja Del Accionista $ -
Estado de Resultado
Año 1 Año 2 Año 3
$ 280,000,000 $ 305,912,880 $ 334,223,893
$ 75,000,000 $ 81,744,000 $ 89,094,420
$ 205,000,000 $ 224,168,880 $ 245,129,473
$ 16,000,000 $ 16,808,400 $ 17,657,644
$ 4,200,000 $ 4,588,693 $ 5,013,358
$ 14,571,429 $ 14,571,429 $ 14,571,429
$ - $ - $ -
Balance General
Año 1 Año 2 Año 3
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 308,202,716 $ 429,875,890 $ 565,742,486
N, LA TRN
Valor Presente
-$ 120,000,000.00
$108,691,139.12
$110,695,558.70
$102,352,858.11
$86,007,515.88
$82,610,510.92
$78,685,137.08
$72,440,561.18
$ 521,483,280.98
$ 521,483,280.98
121.88498%
n Costo Beneficio
Ingresos Costo
$ - $ -
$ 280,000,000 $ 75,000,000
$ 305,912,880 $ 81,744,000
$ 334,223,893 $ 89,094,420
$ 365,154,978 $ 97,105,791
$ 398,948,610 $ 105,837,543
$ 435,869,709 $ 115,354,455
$ 476,207,707 $ 125,727,128
$1,283,275,176.46 $341,551,677.37
$ 461,551,677.37
2.78
Año 5 Año 6 Año 7
$ 584,929 $ 608,326 $ 632,659.51
$ 682.05 $ 716.51 $ 752.71
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 717,103,451 $ 885,382,507 $ 1,072,137,687
$ 13,714,286 $ 6,857,143 $ -
$ 13,714,286 $ 6,857,143 $ -
Año 7
$ 476,207,707
$ 125,727,128
$ 350,480,579
$ 21,505,935
$ 7,143,116
$ 14,571,429
$ -
$ 307,260,099
$ 822,857
$ 306,437,242
$ 107,253,035
$ 199,184,207
Año 7
$ 476,207,707
$ 476,207,707
$ 125,727,128
$ 21,505,935
$ 7,143,116
$ 97,050,960
$ 822,857
$ 6,857,143
$ 259,107,139
$ 217,100,568
$ 991,945,487
$ 1,209,046,055
Año 7
$ 1,209,046,055
$ -
$ 1,209,046,055
$ 120,000,000
$ 102,000,000
$ 18,000,000
$ -
$ -
$ -
$ 1,227,046,055
Año 7
$ -
$ -
$ 107,253,035
$ 107,253,035
$ -
$ -
$ 107,253,035
Año 7
$ 72,000,000
$ 199,184,207
$ 848,608,814
$ 1,119,793,021
$ 1,227,046,056
$ 0
Año 7
$ 199,184,207
$ 14,571,429
$ -
$ 822,857
$ 214,578,493
$ 47,620,771
$ -
$ 262,199,264
$ 13,714,286
$ 248,484,978
Sistemas de Depreciación
Datos
Cuota variable
Monto $ 48,000,000
Tasa 12%
Tiempo 7 AÑOS
Periodo Saldo Inicial Valor Interés Valor Del Abono Valor Cuota Saldo Final
0 $ 48,000,000
1 $ 48,000,000 $ 5,760,000 $ 6,857,143 $ 12,617,143 $ 41,142,857
2 $ 41,142,857 $ 4,937,143 $ 6,857,143 $ 11,794,286 $ 34,285,714
3 $ 34,285,714 $ 4,114,286 $ 6,857,143 $ 10,971,429 $ 27,428,571
4 $ 27,428,571 $ 3,291,429 $ 6,857,143 $ 10,148,571 $ 20,571,429
5 $ 20,571,429 $ 2,468,571 $ 6,857,143 $ 9,325,714 $ 13,714,286
6 $ 13,714,286 $ 1,645,714 $ 6,857,143 $ 8,502,857 $ 6,857,143
7 $ 6,857,143 $ 822,857 $ 6,857,143 $ 7,680,000 $ -
Datos
Depreciacion anual 12.14286%
salvamento 15.00%
Periodos 7
Valor de salvamento $ 18,000,000
Depreciacion total $ 102,000,000
Sistemas de Depreciación
Maquinaria $ 120,000,000 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
$ 14,571,429 $ 14,571,429 $ 14,571,429 $ 14,571,429 $ 14,571,429
Año 6 Año 7
$ 14,571,429 $ 14,571,429