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Codigo de Buen Gobierno 2016 PDF
Codigo de Buen Gobierno 2016 PDF
DE BUEN
GOBIERNO
Y ÉTICA
EMPRESARIAL
COMFANDI
“Ser feliz,
obrar bien,
vivir bien,
son una sola
misma cosa”
Aristóteles.
CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN ............................................................................... 5
2. ALCANCE ......................................................................................... 5
3
5.3.4.1 Frente a la Corporación .................................................................... 24
5.3.4.2 Frente a afiliados, clientes y usuarios .............................................. 24
5.3.4.3 Frente al manejo o revelación de la información ............................. 25
5.3.4.4 Frente a conflictos de interés ........................................................... 25
5.4 GESTIÓN DE CONTROL Y CUMPLIMIENTO ...................................... 28
5.4.1 Sistema de control interno................................................................ 28
5.4.1.1 Propósito ........................................................................................... 28
5.4.1.2 Elementos del sistema de control interno........................................ 28
5.4.2 Órganos de control externo............................................................... 29
5.5 GESTIÓN DE RIESGOS ...................................................................... 29
5.5.1 Objetivos ............................................................................................ 29
5.5.2 Elementos del Modelo de Gestión de Riesgos ................................. 30
5.6 ADMINISTRACIÓN Y REVELACIÓN DE LA INFORMACIÓN ............... 30
7. GLOSARIO ....................................................................................... 33
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Marco de actuación legal y corporativo
Gerencia Gerencia
Estratégica por
SGI Procesos
Gerencia de la
Cultura y el
Desarollo
LEGAL Y CORPORATIVO
MARCO DE ACTUACIÓN
1-
Constitu-
ción política
colombiana
2 -Ley 21 de 1982
Régimen del Subsidio
Familiar
3.2.1 Misión
Somos Comfandi, la Caja de Compensación Familiar del Valle del Cauca.
Trabajamos con pasión y transparencia por el bienestar de los afiliados y la
comunidad.
Facilitar el acceso de las familias a una vivienda propia. Enfocados en nuestro programa
integral de acompañamiento técnico social, habilitamos la demanda, facilitamos créditos
hipotecarios y acompañamos comunitariamente a propietarios y residentes de nuestros
Vivienda proyectos de vivienda a nivel local y regional.
Social
Garantizar al trabajador y a su familia la entrega oportuna y precisa de los subsidios a los que
tienen derecho como afiliados a Comfandi, dentro del marco legal vigente. Nuestro alcance:
Subsidio familiar monetario, Subsidio de vivienda, Subsidio al desempleo y Subsidio en especie.
Subsidios
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3.2.4 Visión
Ser una organización social, sostenible e innovadora, que contribuye al desarrollo
equitativo, incluyente y solidario de la comunidad.
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mediante acciones e iniciativas de interacción que propicien el diálogo y el respeto,
fortalezcan las relaciones de confianza y matengan un buen clima laboral.
> Afiliados. Brinda servicios integrales de calidad para satisfacer las necesidades
de sus afiliados y sus familias, mejorando su calidad de vida y garantizando un
trato equitativo para todos.
> Proveedores. Fortalece vínculos de confianza con sus proveedores para identificar
y desarrollar sinergias en los procesos, bajo criterios de calidad, eficiencia,
equidad, transparencia y colaboración mutua.
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Misión:
Somos
Comfandi, la Caja de
Compensación Familiar
del Valle del Cauca. Trabajamos
con pasión y transparencia por el bienestar
de los afiliados y la comunidad.
Transformadores
Amigo Social
Transparentes
Integrales
Aliados /
Incluyentes
Confiables
Atributos
Competencias
Sinergia y cooperación Ejemplo y coherencia Comunicación efectiva Generadores de logro
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4 SISTEMA DE GESTIÓN
INTEGRAL - SGI
El SGI es el campo de aplicación del Sistema de Gobierno, dado que la toma e
implementación de decisiones necesarias para alcanzar los objetivos, definen
la dinámica de la estrategia, los procesos y la cultura.
SISTEMA DE GESTIÓN
estrategia, los procesos y la cultura.
INTEGRAL - SGI
El SGI de Comfandi, contiene los siguientes subsistemas:
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para lograr en conjunto los objetivos trazados por Comfandi, soportados,
fundamentalmente, en el valor del “trabajo en equipo”.
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5 SISTEMA DE GOBIERNO
CORPORATIVO
El propósito fundamental del Sistema de Gobierno es orientar la toma e
implementación de decisiones que conlleven a alcanzar los objetivos de
la organización, mediante la aplicación articulada de los elementos que se
describen a continuación:
SISTEMA DE GOBIERNO
> Comunicaciones
CORPORATIVO
> Responsabilidad Social
> Ambiental
> Talento Humano
> Seguridad de la Información
> Acompañamiento al Cliente
Ampliar información de estatutos y políticas corporativas en plataforma virtual Isolución.
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5.2.1 Asamblea General de Afiliados
Es el supremo órgano directivo de la entidad, sus decisiones son obligatorias
y sus funciones se enmarcan en la ley y en los estatutos sociales.
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b) Asegura el estricto cumplimiento y observancia de toda la normatividad
legal que rige para la Caja.
c) Verifica la oportuna y apropiada implementación de los planes de acción
preparados como resultado de las recomendaciones emitidas por los
diferentes órganos de vigilancia y control.
d) El Consejo Directivo es el máximo órgano para la gestión de los riesgos de
la entidad, por lo cual revisa y aprueba:
- Las políticas para la administración integral de riesgos, los límites específicos
para la aceptación de riesgos, la metodología para identificar, medir, controlar
e informar los distintos tipos de riesgo a los cuales se encuentra expuesta la
Caja; los procedimientos utilizados para la evaluación y el control de los riesgos
identificados y los mecanismos para la implementación de planes de acción
correctivos.
- El diseño, la implementación y evaluación de los programas y controles
para prevenir, detectar y responder adecuadamente a los riesgos éticos o
de fraude y efectúa seguimiento sobre los niveles de exposición a dicho
riesgo, sus implicaciones para la Caja y las medidas adoptadas para su
control o mitigación.
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b) Pone en funcionamiento la estructura, los procedimientos y las metodologías
inherentes al sistema de control interno.
c) Fija los lineamientos tendientes a crear la cultura organizacional de
autocontrol.
d) Proporciona los recursos que se requieran para el adecuado funcionamiento
del sistema de control interno.
e) Verifica la operatividad de los controles establecidos al interior de la
entidad.
f) Orienta la ejecución de políticas y acciones derivadas del Consejo Directivo
para la gestión de riesgos.
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5.2.5 Comités corporativos
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5.2.5.2 Comités de procesos
Tienen el propósito de efectuar seguimiento a resultados frente a metas de
indicadores de gestión definidos en las diferentes subdirecciones, entre los que se
destacan: Comité de Gestión Subdirección Comercial, Comité Gestión Mercadeo
Social, Comité Gestión Salud, Comité Gestión Servicios Sociales, Comité de
Responsabilidad Social, Comité de Servicios Compartidos, Comité Jurídico.
GE10 H
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A continuación se describen las directrices para cada uno de los elementos
del Modelo de Gestión Ética de Comfandi:
FASE COD ELEMENTO DIRECTRIZ
Código de Buen
GE1 Gobierno y Ética Se revisará y actualizará mínimo cada dos años.
Empresarial.
Estrategias de
prevención y
Tiene el propósito de determinar y ejecutar acciones
Ajustar / contención, frente
GE10 para evitar la recurrencia de faltas al Código de Buen
Mejorar a resultados Gobierno y Ética Empresarial de la Caja.
obtenidos
en GE7, GE8 y GE9.
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5.3.2 Descripción del marco conductual Comfandi
A continuación se describen los componentes del marco conductual de
Comfandi, relacionado en la gráfica 3:
> Apasionados por la efectividad e innovación. Trabaja por alcanzar los resultados
esperados, para lo cual asume retos, se adapta al cambio, genera soluciones
creativas, mejora e innova modelos de negocio, procesos y productos.
5.3.2.2 Atributos
Nuestros atributos están determinados por los principios éticos que caracterizan
nuestras actuaciones, los cuales aportan solidez a los valores corporativos y a la
promesa de valor:
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> Integrales. Responde de manera integral a las principales necesidades de
su comunidad, en los campos del subsidio, recreación y deporte, educación
y cultura, vivienda, fomento empresarial, salud, mercadeo social y crédito
social, entre otros servicios, orientados por su Sistema de Gobierno, Sistema
de Gestión Integral y marco conductual.
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Este compromiso está acorde con la legislación colombiana, la declaración
universal de los Derechos Humanos, las convenciones básicas de la
Organización Internacional del Trabajo (OIT) y el Pacto Global de las
Naciones Unidas; igualmente, con la Ley 679 de 2001 para prevenir y
contrarrestar la explotación, la pornografía y el turismo sexual con menores.
> Competencia justa. Comfandi evita cualquier tipo de conducta que implique
competencia desleal o prácticas contrarias a la libre competencia, actuando
de buena fe y en cooperación con sus grupos de interés.
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e) Asegurar transparencia en la prestación de todos los servicios.
f) Ejecutar el trabajo con rectitud, dedicación, compromiso y responsabilidad,
generando credibilidad y confianza en nuestros servicios.
g) Establecer una competencia leal, atribuyéndole a los productos y servicios
ofertados características, cualidades, resultados y certificaciones que
realmente tengan y puedan ser comprobadas cuando se requieran.
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Los directivos y colaboradores de Comfandi deberán actuar con la lealtad y
diligencia debidas, conservando la confidencialidad del caso.
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regalos podrá ser recibido, siempre y cuando su costo aproximado no
supere el 15 % del salario mínimo mensual legal vigente, de lo contrario,
deberá devolverlo al proveedor o empresa que lo ha ofrecido. En todo
caso debe reportarlo al Comité de Ética de la organización.
b) Aceptar regalos, dádivas, préstamos o trato preferencial cuando lo
comprometan de manera directa o a algún miembro de su familia con
parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad, segundo de afinidad
o único civil, ante las personas que los ofrecen, como representante de una
empresa o individuo que haga negocios o preste servicios a Comfandi.
c) Recibir promoción u otorgamiento de cualquier tipo de prebendas o dádivas,
sean estas en dinero o en especie, por parte de las Entidades Promotoras
de Salud, Instituciones Prestadoras de Salud, empresas farmacéuticas
productoras, distribuidores, comercializadoras u otros, de medicamentos,
insumos, dispositivos y equipos, conforme a lo dispuesto y en los términos
del artículo 106 de la Ley 1438 de 2011 o la norma que la modifique.
d) Las invitaciones para visitar instituciones, asistir a actividades académicas
o a otro evento de cualquier tipo, deberán ser otorgadas a Comfandi
como institución y los directivos analizarán su rechazo o aceptación y su
asignación individual de acuerdo con la conveniencia frente a la estrategia
organizacional.
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en distintos procesos, reporten al área correspondiente o administrador del
contrato, cualquier conflicto de interés que pueda afectar la transparencia
del proceso de contratación, quien a su vez deberá reportar dicha situación al
Comité de Ética.
h) Asegurar que en virtud de lo dispuesto en la ley, todos los contratos celebrados
por la Corporación deben contener una cláusula que garantice entre las
partes el suministro de información relativa a conflicto de interés, así como
el cumplimiento de los estándares éticos de comportamiento pertinentes.
5.4.1.1 Propósito
El Sistema de Control Interno de Comfandi está conformado por el conjunto de
políticas, principios, normas, procedimientos, y mecanismos de verificación y
evaluación establecidos por el Consejo Directivo y la Dirección Administrativa
de la Caja, que se han diseñado e implementado, entre otros, para mejorar la
eficiencia y eficacia de las operaciones de la entidad, mitigar la ocurrencia de
fraudes, realizar una adecuada gestión de los riesgos, brindar información
financiera confiable y oportuna y brindar un adecuado cumplimiento de la
normatividad y regulaciones legales aplicables a la Caja.
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5.4.2 Órganos de control externo
> Revisoría Fiscal
La Revisoría Fiscal tiene como principal función dictaminar sobre la razonabilidad
de los estados financieros de la Caja, revisar y evaluar sistemáticamente los
componentes y elementos que integran el control interno, en forma oportuna e
independiente, en los términos que le señala la ley, los estatutos y las entidades
de vigilancia y control.
5.5.1 Objetivos
El Sistema de Gestión de Riegos tiene, entre sus objetivos, aportar a la estabilidad
de la Caja, preparándola de manera apropiada para responder a los diferentes
riesgos a los cuales se encuentra expuesta; esto le permite alcanzar importantes
niveles de sostenibilidad, mediante la gestión eficiente de los recursos basados en
un enfoque de maximización de oportunidades.
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e) Asegurar el desarrollo de la capacidad de respuesta ante eventos adversos
que amenacen el cumplimiento de los objetivos, la reputación, el recurso
humano, la infraestructura, el medio ambiente y la continuidad del negocio.
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6 DIVULGACIÓN, SEGUIMIENTO
Y EVALUACIÓN AL CÓDIGO
DE BUEN GOBIERNO Y ÉTICA
EMPRESARIAL
6.1 DIVULGACIÓN
El Código se divulga a los miembros de la organización y a los grupos de
interés, a través de los diferentes medios de comunicación disponibles por la
organización.
6.2 VIGENCIA
El Código de Buen Gobienro y Ética Empesarial entrará en vigencia a partir
de la aprobación del Consejo Directivo y será revisado y actualizado cada dos
años por la alta dirección.
DIVULGACIÓN, SEGUIMIENTO
> Nivelde implementación de planes de acción frente a riesgos éticos y de
Y EVALUACIÓN AL CÓDIGO
gobierno corporativo.
> Sanciones relacionadas con contravenciones a estándares del Código de Buen
Gobierno y Ética Empresarial de Comfandi, impuestas por entes de control.
Así mismo se realizará evaluación cualitativa acerca de la apropiación
conceptual y metodológica definida para el Código de Buen Gobierno y Ética
Empresarial.
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7 GLOSARIO
> Afiliado. Persona natural que con el cumplimiento de los requisitos de ley ha
sido admitido como afiliado a la Caja de Compensación Familiar Comfandi.
> Atributos. Características que define la organización por las que desea ser
reconocida por sus grupos de interés, para respaldar la promesa de valor
y en general los propósitos misionales, las cuales contribuyen a generar
credibilidad y confianza frente a los grupos de interés.
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> Ética. Conjunto de directrices o leyes que determinan las prácticas o
comportamientos considerados como debidos, por un grupo de personas o
una sociedad.
> Grupos de interés. Personas o grupos sobre los cuales la entidad tiene
influencia o se ven influenciadas por ella.
> Usuario. Persona natural o jurídica que utiliza las instalaciones, servicios o
programas que dispone Comfandi.
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8 DISPOSICIÓN FINAL
El Código de Buen Gobierno y Ética Empresarial es de obligatorio cumplimiento
para todos los grupos de interés que tengan vínculo con Comfandi; en
consecuencia:
Aprobado en sesión del Consejo Directivo del 29 de abril de 2016, según acta
No. 1.179.
DISPOSICIÓN FINAL
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Código de Buen Gobierno
y Ética Empresarial Comfandi
Yo
Identificado(a) con cédula de ciudadanía No. ,
afirmo haber recibido el Código de Buen Gobierno y Ética Empresarial Comfandi
que contiene:
• Marco de actuación legal y corporativo.
• Sistema de Gestión Integral.
• Sistema de Gobierno Corporativo.
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@comfandi
@comfandi
www.comfandi.com.co
Comfandi Valle del Cauca
Código: DA- IT-00001 - Fecha de creación: 17/10/2007 - Fecha de actualización y aprobación: versión 2 29/04/2016