Semana 3 Flujo de Efectivo

FLUJOS DE OPERACIÓN

POSITIVOS

PRONOSTICO DE LAS VENTAS A REALIZAR

LAVANDERIA

HORAS PRECIO
ANUALES UNITARIO
PRODUCTO/SERVICIO
LAVADO POR HORA 5500 45
LAVADO Y SECADO POR HORA 6100 60
TOTAL DE VENTAS ANUAL

PRONOSTICO TACTICO DE VENTAS

PRODUCTO/SERVICIO ENERO FEBRERO

LAVADO POR HORA 5% 8%
LAVADO Y SECADO POR HORA 6% 7%

PRONOSTICO

PRODUCTO/SERVICIO ENERO FEBRERO

LAVADO POR HORA 12,375.00 19,800.00
LAVADO Y SECADO POR HORA 21,960.00 25,620.00
TOTAL MENSUAL 34,335.00 45,420.00

PRONOSTICO ESTRATEGICO DE VENTAS

INFLACION ANUAL
PRODUCTO/SERVICIO 2 3
LAVADO POR HORA 2% 4%
LAVADO Y SECADO POR HORA 2% 4%

MERCADO ANUAL
PRODUCTO/SERVICIO 2 3
LAVADO POR HORA 0% 1%
LAVADO Y SECADO POR HORA -1% -1%
ESFUERZO ANUAL
PRODUCTO/SERVICIO 2 3
LAVADO POR HORA -1% -1%
LAVADO Y SECADO POR HORA 1% 2%

TOTAL
LAVADO POR HORA 1% 4%
LAVADO Y SECADO POR HORA 2% 5%

PRONOSTICO

ANUAL
PRODUCTO/SERVICIO 1 2 3
LAVADO POR HORA 247,500.00 249,975.00 259,974.00
LAVADO Y SECADO POR HORA 366,000.00 373,320.00 391,986.00
TOTAL 613,500.00 623,295.00 651,960.00

POLITICA DE CREDITO CONTADO 25%

CRÉDITO 75% 30 DIAS

1ER SEMESTRE
PRODUCTO/SERVICIO
LAVADOD POR HORA 121,275.00
LAVADO Y SECADO POR HORA 157,380.00
TOTAL 278,655.00

PROYECCION DE VENTAS DEL PRIMER SEMESTRE 25% 75%

VENTAS EN VENTAS AL
Mes VENTAS TOTALES EFECTIVO CRDITO
Enero 34,335.00 8,583.75 25,751.25
Febrero 45,420.00 11,355.00 34,065.00
Marzo 66,405.00 16,601.25 49,803.75
Abril 60,165.00 15,041.25 45,123.75
Mayo 29,385.00 7,346.25 22,038.75
Junio 42,945.00 10,736.25 32,208.75

PROYECCION DE INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO

VENTAS AL CONTADO 8,583.75 11,355.00 16,601.25
INGRESO VENTA AL CREDITO 25,751.25 34,065.00
8,583.75 37,106.25 50,666.25
FLUJOS DE OPERACIÓN NEGATIVOS

COSTO DE VENTAS
UNIDADES/HOR COSTO TOTAL
PRODUCTO/SERVICIO AS UNITARIO
LAVADO POR HORA 5500 10 55,000.00
LAVADO Y SECADO POR HORA 6100 17 103,700.00
TOTAL 158,700.00

PRONOSTICO TACTICO

PRODUCTO/SERVICIO ENERO FEBRERO

LAVADO POR HORA 5% 8%
LAVADO Y SECADO POR HORA 6% 7%

PRODUCTO/SERVICIO ENERO FEBRERO

LAVADO POR HORA 2,750.00 4,400.00
LAVADO Y SECADO POR HORA 6,222.00 7,259.00
TOTAL 8,972.00 11,659.00

FLUJO NEGATIVOS Costos Administrativosvo costos fjos mensuales

. CANTIDAD UNIDADES VALOR U
Sueldos 3 EMPLEADO 3800
Servicios 1 FACTURA 1150
Internet 1 CONTRATO 100
Papeleria 1 FACTURA 50
Repuestos 1 FACTURA 150
Publicidad 1 FACTURA 2000
Seguros 1 CONTRATO 750
TOTAL

OBLIGACIONES PATRONALES MENSUALES

VALOR SUELDO BASE POR

RUBRO TRABAJADOR
PRESTACIONES 30% 3800 1140
CUOTA PATRONAL 12.67% 3800 481.46
BONIFICACION 250

COSTOS FIJOS PRONOSTICO TACT ENERO FEBRERO MARZO

Sueldos 11400 11400 11400
Servicios 1150 1150 1150
Internet 100 100 100
Papeleria 50 50 50
Repuestos 150 150 150
Publicidad 2000 2000 2000
Seguros 750 750 750
PRESTACIONES 3420 3420 3420
CUOTA PATRONAL 1444.38 1444.38 1444.38
BONIFICACION 750 750 750
21,214.38 21,214.38 21,214.38
254,572.56
 VALOR TOTAL

247,500.00
366,000.00
613,500.00

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

15% 11% 3% 7%
8% 9% 6% 7%

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

37,125.00 27,225.00 7,425.00 17,325.00 121,275.00
29,280.00 32,940.00 21,960.00 25,620.00 157,380.00
66,405.00 60,165.00 29,385.00 42,945.00 278,655.00

ANUAL
4 5
5% 6%
5% 6%

ANUAL
4 5
1.50% 2%
-1.50% -1.50%
ANUAL
4 5
2% 3%
-3% 4%

9% 11%
1% 9%

ANUAL
4 5
282,071.79 313,099.69 1,352,620.48
393,945.93 427,431.33 1,952,683.26
676,017.72 740,531.02 3,305,303.74
676,017.72

3%

SALDO DE
ESTIMACION CUENTA
DE CUENTA POR
INCOBRABLE COBRAR
772.54 24,978.71
1,021.95 33,043.05
1,494.11 48,309.64
1,353.71 43,770.04
661.16 21,377.59
966.26 31,242.49

ABRIL MAYO JUNIO

15,041.25 7,346.25 10,736.25
49,803.75 45,123.75 22,038.75
64,845.00 52,470.00 32,775.00
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
15% 11% 3% 7%
8% 9% 6% 7%

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

8,250.00 6,050.00 1,650.00 3,850.00
8,296.00 9,333.00 6,222.00 7,259.00
16,546.00 15,383.00 7,872.00 11,109.00

TOTAL
11400
1150
100
50
150
2000
750
15,600.00

TRABAJADO TOTAL
RES
3 3420
3 1444.38
3 750
5614.38

ABRIL MAYO JUNIO

 11400 11400 11400
1150 1150 1150
100 100 100
50 50 50
150 150 150
2000 2000 2000
750 750 750
3420 3420 3420
1444.38 1444.38 1444.38
750 750 750
21,214.38 21,214.38 21,214.38
 A B
Ventas Estimadas Q 30,000.00 Q 25,000.00
Crecimiento 4% 6%

Pronostico de Ventas
Pronostico de Ventas
Año 1 Crecimiento Año 2
Producto A 30,000.00 4% 31,200.00
Producto B 25,000.00 6% 26,500.00

Rubro Valor Sueldo Base Por trabajador TrabajadoresTotal

Cuota Patronal 12.67% 5000 633.50 4 2,534.00
Prestaciones 30.00% 5000 1500 4 6000
Bonificación 250 0 250 4 1000
9,534.00

Costo Variables
Activo Valor %depreciación
Mobiliario 240,000.00 20%
Herramientas 300,000.00 25%
Edificios 500,000.00 5%
Equipo de cómputo 120,000.00 33%
Q4,738.46