GRUPO EMPRESARIAL A&A LTDA

NIT 800150132-9
POLÍTICAS CONTABLES Y NOTAS EXPLICATIVAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Por el año que termina el 31 de Diciembre de 2018
(Valores expresados en pesos Colombianos)

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

1.- INFORMACIÓN GENERAL

GRUPO EMPRESARIAL A&A LTDA es una entidad sin ánimo de lucro, constituida como copropiedad, acorde a la Ley 675 de 2001
Colombianas, inicialmente fue entregada mediante escritura pública No. 4246 del 05 de noviembre de 1996 de la Notaria 58 de
Bogotá. Con la escritura pública No. 101 del 20 de enero del 2004 de la Notaria 58 del circulo de Bogotá se protocolizo la reforma al R
de Propiedad Horizontal, para quedar ajustado a los beneficios y responsabilidades que le otorga la ley 675 de 2001., con persone
expedida por la Alcaldía Local de Teusaquillo y su domicilio principal es la Calle 44 D No. 45 - 30 en la ciudad de Bogotá, D.C.
Su objeto será administrar correcta y eficazmente los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de interés común de los pro
bienes privados y cumplir y hacer cumplir la ley y el reglamento de propiedad horizontal, y demás normas que lo complementan, la c
dominio sobre las áreas de la edificación destinada al uso o servicio común, con el fin de garantizar la seguridad y la convivencia pac
inmuebles sometidos a ella, así como la función social de la propiedad.

2.- RESUMEN DE PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES

2.1. -BASES DE PREPARACIÓN

Los estados financieros se han elaborado de acuerdo con las normas de información financiera, contenidos en el Decreto 2706 de 20
normas que lo modifican, adicionan, complementan o sustituyen. Asi como la Orientación Técnia No. 15 del consejo Técnico de la C

2.2 - BASE DE MEDICION

Los Estados Financieros de la Urbanización Rafael Nuñez V Etapa Manzana 2 Lote 1, fueron preparados sobre la base del costo

2.3 - MONEDA

Moneda funcional y de presentación

La Urbanización utiliza el peso Colombiano (COP) como su moneda funcional y moneda de presentación de sus Estados Financier
información contenida en los presentes estados financieros se encuentran presentados al centavo.

2.4 - ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS

ESTADO DEque
Es el estado SITUACIÓN
muestra laFINANCIERA
relación entre los activos, los pasivos y el patrimonio de la copropiedad al cierre de cada mes, así com
diciembre de cada año. Considerando que el período contable es de enero 1° a diciembre 31 de cada año, este último será el apro
Asamblea General de Copropietarios.
Reconocimiento en los Estados Financieros
La situación financiera de la Copropiedad es la relación entre sus activos, sus pasivos y el patrimonio en una fecha concreta, t
presenta en el estado de situación financiera. Éstos se definen como sigue:
Un activo es un recurso controlado por la Urbanización como resultado de sucesos pasados, del que la copropiedad espera obtener, e
beneficios económicos.
Un pasivo es una obligación presente de la copropiedad surgida a raíz de sucesos pasados, al vencimiento de la cual, espera despr
recursos que incorporan beneficios económicos.

Patrimonio es la parte residual de los activos de la Copropiedad, una vez deducidos todos sus pasivos.

La copropiedad revelará en el Estado de Situación Financiera sus activos y pasivos, clasificados en corrientes y no corrientes, a
Patrimonio, de acuerdo con lo establecido a continuación.

Activos Corrientes
beneficios económicos. Los activos son necesarios para el cumplimiento de las obligaciones, funciones y responsabilidades
financieras, administrativas y de control de la copropiedad, entre los cuales los más relevantes son los elementos de propiedad planta
Efectivo y Equivalentes de Efectivo

El efectivo comprende tanto el efectivo en caja como los depósitos bancarios a la vista
Los equivalentes de efectivo son inversiones a corto plazo, de gran liquidez, fácilmente convertibles en importes determinados de e
tienen un riesgo poco significativo de cambio en su valor, y en general se tienen para cumplir compromisos de pago a corto plazo.

La copropiedad obtiene efectivo o equivalente de efectivo de las siguientes fuentes:

a. Por recaudo de las cuentas por cobrar de expensas comunes ordinarias y fondo de imprevistos.
b. Por recaudo de las cuentas por cobrar de cuotas extraordinarias.
c. Por recaudo de las cuentas por cobrar de ingresos causados por la explotación de bienes comunes, tales como arren
parqueaderos, etc.
d. Por recaudo otras cuentas por cobrar.
e. Por donaciones recibidas en activos monetarios.
f. Por rendimientos financieros, intereses de mora, multas y otras sanciones.

Los registros contables se relacionan con la cuenta que los causa.

El fondo de imprevistos
El Fondo de imprevistos es un activo con destinación específica se mantiene en cuentas de ahorro, fondos fiduciarios, CDT u otras
Los recursos
que se que forman
forma como mínimo parte
con elde
1%este fondo se cobran
del presupuesto anual adelos propietarios
ingresos junto
y gastos de lacon las cuotas ordinarias, y estos tienen com
copropiedad.
garantizar los recursos necesarios en el momento en que se incurra en situaciones no presupuestadas que impliquen la disposición d
adicionales
Deudores ya otras
los recursos recaudados
cuentas en las cuotas ordinarias de administración.
por cobrar
Los
En lainstrumentos
copropiedadfinancieros
los saldosdenominados deudores
de cuentas por y otras
cobrar se cuentas
originan como porcontrapartida
cobrar se originan en diversas fuentes:
del reconocimiento de los ingresos por cuotas o
extraordinarias, otras provienen del cobro de intereses de mora, multas o sanciones, otras proceden de la explotación de bienes co
rendimientos financieros
Propiedad, Planta y otras fuentes as cuales deben ser registradas sobre la base causación, cuando son exigible.
y equipo

La copropiedad reconocerá los elementos como propiedad planta y equipo (PPE); cuando cumplan las condiciones para ser reconocid
activo.
Los bienes comunes esenciales no serán reconocidos en los estados financieros de la copropiedad.
Pasivos corrientes:Son obligaciones que tiene la persona natural o jurídica, con base en hechos pasados, por concepto de
compra de bienes, servicios o préstamos que facilitan las instituciones financieras para el desarrollo del giro ordinario de la
actividad, pagaderas en un tiempo cierto y determinado.
La copropiedad clasificará un pasivo como corriente cuando:
Espera liquidarlo o pagarlo en el curso normal del ciclo de operación de la copropiedad;
El pasivo debe liquidarse dentro de los doce meses siguientes a la fecha sobre la que se informa.
La copropiedad clasificará todos los demás pasivos como no corrientes.

pasivos de esta cuenta se consideran a corto plazo y se esperan pagar dentro de los plazos normales pactados.
Los acreedores y otras cuentas por pagar representan obligaciones de la copropiedad que por lo general son exigibles en el corto plazo.
Estos pasivos se contabilizan generalmente por su costo (precio de transacción) o por el valor acumulado de los saldos por pagar.

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

(o de Ingresos y Gastos o de Ingresos y Egresos).

Este reporte, mensual y anual, muestra la relación entre los ingresos y gastos de la copropiedad, como el resultado de sus operacion
periodo. Dicho resultado se denominará Excedente, cuando los ingresos sean mayores a los gastos y Déficit

REPORTE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

Aun cuando la ley no lo estableció como un estado financiero, en la práctica es de suma importancia para la copropiedad, por cuanto
Estado de Resultados, con los rubros de Ingresos y Gastos aprobados por la Asamblea General y muestra su variación o desviació
ejecutado, arrojando una suma equivalente al Resultado: excedente o déficit del periodo (presentado por causación).

NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

3.- EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

El efectivo y equivalentes de efectivo incluyen los siguientes montos en el Estado de Situación Financiera :
31/12/2018
FONDOS EN CAJA -
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS CTA CTE. 82,108,189.61
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS C.D.T. 45,685,231.96
$ 127,793,421.57

El efectivo y equivalente al efectivo corresponde al efectivo en caja, saldo en la cuenta corriente y certificados de deposito a termino
Caja Social .
La utilización de los recursos de la reserva, están restringidos a las decisiones de la Asamblea de la copropiedad.
Los CDTs están en el Banco Caja Social. Así
2017
No. Titulo Fecha Apertura Fecha Vencimiento Valor
25500519743 12/26/2017 3/26/2018 65,801,827.83
25500340848 7/10/2017 4/10/2018 51,444,000.00
25500519708 12/20/2017 6/20/2018 43,981,919.48
25500457018 10/30/2017 4/30/2018 27,776,242.00
25500651332 12/30/2018 3/30/2019
TOTAL CDTS 189,003,989.31

4.- DEUDORES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Los siguientes son los saldos de los deudores y otras cuentas por cobrar :
4,1 Residentes
Corresponde a cuentas por cobrar a los residentes del conjunto por los siguientes conceptos:
31/12/2018
Cuotas de Administración 41,330,234.00
Cuotas de Ascensores 946,050.00
Cuotas Extraordinarias 26,430,019.00
Intereses Cuota Extraordinaria 1,935,300.00
Sanciones Inasistencia Asamblea 1,831,122.00
Intereses Mora Cuotas de Administración 14,405,188.54
Cuotas de Administración Parqueaderos 18,000.00
Consignaciones por Identificar Cta. Cte. 9912 - 229,200.00
Totales $ 86,666,713.54

4,2 Ingresos por cobrar

Corresponde a cuentas por cobrar por servicios públicos y arriendos. 31/12/2018
Servicios Públicos - Oficina cuarto Piso 24,320.50
Arriendo Areas comunes
Parqueadero ap 3-401 132,900.00
Parqueadero ap 4-202 5,000.00
Lemus Ramirez Miriam 803,383.00
Supermercado -
Salón Segundo Piso - Peluqueria -
Parqueadero de Moto ap. 8 -502 -
Salón Cuarto Piso - Oficina -
Totales $ 965,603.50

4,3 Deudores Varios

Corresponde a cuentas por cobrar de gastos cobro juridico y proveedores. 31/12/2018
Proveedores -Chubb de Colombia 410,550.00
Gastos Cobro Juridico 1,890,914.00
Corresponde a gastos por cobro juridico de 6 apartamentos ( 1203, 1503, 3604,
6601, 7101, 8903) que se encuentran en poder del Centro Juridico Internacional.
Totales $ 2,301,464.00
4,4 Deterioro de Cartera
El conjunto utiliza el método Individual, aplicando el 33% de la cartera vencida
con más de un año, la cual asciende a $34,448,037,51 a 31dic2018 31/12/2018
Deterioro de Cartera - 12,046,714.20
-$ 12,046,714.20

5.- PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

El Siguiente es el estado de la propiedad planta y equipo, la cual se encuentra completamente depreciada :

31/12/2018
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,192,300.00
EQUIPOS DE OFICINA 18,615,150.00
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION 19,312,306.00
DEPRECIACION - 40,119,756.00
-
TOTAL $ -

Durante la vigencia del 2018 se adquirieron los siguientes elementos, los cuales se depreciaron en el mismo period
que su valor era inferior a 50 UVT. (Vr. UVT año 2017 $33,156*50 = $ 1,657,800), así:
Cod
Descripcion
contable Valor
15200511 1 pulidora Bosch 7" 430000
15280525 1 camara color pinhole analoga 130900
15280526 1 Computador Lenovo 5 1549000
15281019 2 camaras 540 TVL exteriores 340000
15281020 4 camaras de 800 tvl 2,8 chip 520000
15281021 1 camara color pinhole analoga 130900
TOTALES 3100800

6.-DIFERIDOS

El detalle de los cargos diferidos corresponde a la adquisicon del programa contable Admisys

31/12/2018
Programa contable Admysis 2,321,690.00
$ 2,321,690.00
7.- ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

El detalle de los acreedores comerciales y otras cuentas por pagar es el siguiente:

31/12/2018
Puentes Diaz Michel Leonardo 711,700.00
Retencion en la fuente por pagar por las compras y servicios mes Dic 2018 1,183,321.00
$ 1,895,021.00

8.- BENEFICIOS A EMPLEADOS

El detalle de las obligaciones laborales corresponde a las prestaciones sociales de la secretria a 31 DIC 2018, así:
31/12/2018
Cesantías Consolidadas 1,046,886.00
Intereses de Cesantías 87,279.00
Vacaciones consolidadas 527,271.00
TOTAL $ 1,661,436.00

9.- PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

Corresponde a la provision para servicios publicos de luz y acueducto estimados a 31 de diciembre del 2018

31/12/2018
Servicios Públicos 3,338,285.00
Mantenimiento y Reparación de Ascensores -
Cuota de Ascensores -
Fondo Disponible Ascensores -
Rendimientos CDT. -
Recuperacion Cartera -
Ascensor 1 entregados a International Elevator Inc -
Anticipo Ascensor 2 entregados a International Elevator Inc -
TOTAL $ 3,338,285.00

El Fondo de Mantenimiento para ascensores y sobre los cuales esta aprobado un recaudo mensual de 10.000 por apartamento
marzo del 2014; los recursos se encuentran consignados en CDT constituidos en el Banco Caja Social y en la cartera de pro
que no han cubierto las expensas de este fondo.
10.- INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO DE COPROPIETARIOS

Corresponde a cuotas de administración y ascensores que algunos residentes cancelan por anticipado, así:
31/12/2018
Anticipo Cuotas de Administración 16,833,193.00
Anticipo Parqueaderos -
Anticipo Canon arrendamiento 252,608.00
TOTAL $ 17,085,801.00

11.- OTROS PASIVOS

Corresponde a cuota extraoridnaria y traslado fondo reserva para cubrir gastos modernizacion ascensor
31/12/2018
Traslado fondo de Reserva 100,000,000.00
Cuota extraordinaria 544,851,319.00
Intereses Cuota extraordinaria 6,495,600.00
Intereses bancarios 2,341,244.76
Descuento pronto pago - 9,476,942.00
Otis Elevator Company - 611,922,927.76

TOTAL $ 32,288,294.00

12.- RESERVAS - Fondo de Imprevistos Ley 675

Corresponde al valor acumulado del Fondo de Imprevistos, los cuales están constituidos en CDT en el Banco Caja Social. Duran
se constituyo la suma de $41,601,979,76, los cuales están representados así:

31/12/2018
Valor trasladado a 31 de Diciembre del 2015 -
Valor constituido durante la vigencia del 2016 -
Intereses generados por los CDT en 2016 1,177,584.11
Valor constituido durante la vigencia del año 2017 13,537,200.00
Intereses netos Fondo Imprevistos del año 2017 6,968,023.65
Valor constituido durante la vigencia del año 2018 19,919,172.00
TOTAL $ 41,601,979.76
NOTAS AL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

13.- INGRESOS POR EXPENSAS Y SERVICIOS COMUNES

Los ingresos causados por expensas y servicios comunes durante el año 2018 corresponden a los siguientes conceptos:
31/12/2018
Cuotas de Administración (1) 643,850,828.00
Fondo de imprevistos (2) 19,919,172.00
Sanciones y Multas (3) 2,248,341.00
Cuotas de Administración Parqueaderos (4) 1,290,000.00
Descuento por Pronto Pago - 23,270,000.00
TOTAL $ 644,038,341.00

General de Copropietarios en su reunión realizada en Febrero de 2018, con base en el presupuesto para cubrir los servicio
esenciales requeridos para la existencia, seguridad y conservación de los bienes comunes del Conjunto, en esta misma reunión s
(2) El Fondo de imprevistos constituye como minimo el 1% del presupuesto anual de gastos de la copropiedad y esta incluido en
administración ordinaria, el Fondo tiene como finalidad garantizar los recursos necesarios en el momento en que se incurra en situ
presupuestadas que impliquen la disposición de recursos adicionales a los recursos recaudados por cuotas ordinarias de administraci
(3) Las multas y sanciones corresponden al cobro de la multa por la no asistencia a la Asamblea realizada en el 2018 , a 14 copropiet

(4) La Administracion de parqueadero corresponde a 6 parquederos adicionales que la constructora vendió; en el año se factur
uno de ellos la suma de $215,000; actualmente se cobra a razón de $18,000 mensuales, para un total de $1,290,000

14.- OTROS INGRESOS

Los ingresos causados y recibidos por conceptos diferentes a las expensas y servicios comunes durante el año 2018 correspo
siguientes conceptos:
31/12/2018

Intereses Bancarios (1) 3,205,041.37

Recargo en mora Cuotas de Administración y extraordinaria (2) 8,719,700.00
Uso Area Social (3) 49,816,129.00
Salón Social (4) 4,175,000.00
Parqueaderos (5) 45,599,500.00
Recuperaciones (6) 811,000.00
Indemnizaciones (7) 3,651,379.00
Ingresos de Ejercicios Anteriores (8) -
Diversos (9) 12,766,400.00
TOTAL 128,744,149.37

(1) Los intereses bancarios corresponde a los CDT que corresponde al Fondo de imprevistos y de Ascensores.
(2) El Recargo por Mora en Cuotas de administracion y extraordinaria se liquida sobre el saldo vencido de las cuotas de adm
a
la tasa legal vigente, establecida trimestralmente por la Superintendencia Financiera. Es de registrar que el saldo por
cartera de este concepto es de $ 14,405,188,54 a 31 de Diciembre del 2018.

(3) Ingresos por uso area Social, los cuales prestan los servicios de salón de belleza, miscelanea, lavandería y supermercado.
31/12/2018
Heridis Visbal Acuña 0
Lemus Ramirez Myriam 6623637.5
Jose Gabriel Pinilla Prada 26679350
Luz Francia Osorio López 5592792
Maria Escruceria Gutierrez 3322739.5
Maria Teresa Pedraza Leon 1080000
Angela Gonzalez Paéz 4417610
Llanos Bustamante Jose 2100000
Total………. $ 49,816,129.00

(4) EL Ingreso por Alquiler de Salón Social para eventos de los residentes en el 2018 estos ascendieron a $ 4,175,000
(5) EL Ingreso por uso de parqueadero, refiere al cobrado a los visitantes en los parqueaderos exteriores, y algunos pa
internos , en el periodo del 2018 ascendio a $ 45,599,500
(6) Los otros ingresos por Recuperaciones corresponde a :
31/12/2018
Recuperacion Provision Deudores x cartera
Reciclaje 30,000.00
Otros Costos y Gastos. Corresponde al pago de servicios publicos de los salones
781,000.00
alquilados para peluqueria , miscelanea , sastreria, slón de belleza y oficina.
TOTALES $ 811,000.00
(7) La Indemnizacion por $3,651,379 corresponde a reintegro recibido de CHUBB DE COLOMBIA-CIA DE SEGUROS po
indemnizaciones, así:
Fecha Concepto Nro. Recibo

dic,13/18 Reintegro daños citofonia 66015

TOTAL

(8) Los Ingresos de Ejercicios Anteriores, corresponde a consignaciones por identificar de vigencias anteriores (años 201
consignaciones efectuadas en las cuentas corrientes No. 9912 y No. 167 del Banco Caja Social por valor de $ 1,459,000.
CC No. Concepto Fecha
CC 801 DEPOSITO POR RECAUDO CHEQ 30/12/20107
CC 801 cs. 12may2016 of. 125 ref. 7031 30/12/20107
CC 801 cs. 14may2016 of. 125 ref. 54045 30/12/20107
CC 801 NC x 15nov2016 x Ajustes Varios. 30/12/20107
CC 800 cs.31may2016 Parque Nal. ref. 9301 30/12/20107
CC 685 cs. 05jun2015 en cheque Of.Ctro Andino 1/31/2017
CC 685 cs. 05jun2015 en cheque Of.Ctro Andino 1/31/2017
CC 685 cs. 05jun2015 en cheque Of.Ctro Andino 1/31/2017
TOTAL
(9) Ingresos Diversos corresponden a: 31/12/2018
Salón de Juegos 316,700.00
Alquiler de Sillas y Mesas 176,000.00
Apoyo empresa de Vigilancia -
Tarjetas de Proximidad Vehicular 537,000.00
Tarjetas de Proximidad Mascotas 312,000.00
venta teja, estufa, chatarra 648,000.00
Cg avanti asesores en seguros myo 15/18 1,776,700.00
Descuentos comerciales 9,000,000.00
TOTAL $ 12,766,400.00

15.- GASTOS GENERALES

EL Detalle de las erogaciones y causaciones por gastos generales realizados durante el año 2018 en el Conjunto es el siguiente,:

Gastos de Personal

Corresponde al pago de Nómina, aportes , parafiscales y prestaciones sociales de la Secretaria ,

31/12/2018
Gastos de Nómina Secretaria 19,376,819.00
TOTAL $ 19,376,819.00

Gastos por Honorarios

Durante el año 2018 se contabilizo la suma de $51,098,756, por el pago de Honorarios, asi:
31/12/2018
Revisor Fiscal 7,107,635.00
Asesoria
6,057,791.00
Jurídica
Contador 10,611,498.00
Asesoría Ténica - Plan de Emergencia -SST Servicios y Consultoria 780,000.00
Administrador 26,541,832.00
TOTAL $ 51,098,756.00

Gastos por seguros

Durante el año 2018
$945,460,400, se causo con
sustraccion por concepto
violenciadeyseguros
demás de áreas comunes
bienes
$1,018,998,400 31/12/2018
39,905,458.00
$ 39,905,458.00
Gastos por servicios
Durante la vigencia del 2018 se adquirieron servicios por valor de $ 462,662,033 , los cuales están representados en :
31/12/2018
Contrato de Vigilancia (1) 294,946,572.00
Contrato de Aseo (2) 123,442,104.00
Temporales -
Procesamiento de Datos 420,000.00
Acueducto y Alcantarillado 5,608,974.00
Energía Eléctrica 35,991,023.00
Teléfono , internet (3) 2,074,060.00
Correos y portes 179,300.00
TOTAL $ 462,662,033.00

(1) Se tiene contratada la vigilancia con la Empresa Seguridad Scanner Ltda . Que corresponde a tres turnos que cubren las 24
personal con arma. El contrato tiene un costo mensual de $ 24,578,881

(2) La empresa Promotora de Servicios Integrales, suministra cuatro operarias de aseo y dos toderos basicos para el manten
Conjunto por valor mensual de $10,286,842. Durante la vigencia del 2018 ,
(3 Corresponde al servicio de telefono e internet durante la vigencia del 2018,

Gastos Legales
Corresponde a los gastos por autenticaciones de representaciones y poderes para el cobro de cartera .
31/12/2018
5,712.00
$ 5,712.00
Gastos por mantenimiento y reparaciones de bienes
Los gastos de mantenimiento y reparaciones de bienes comunes, corresponde a las diferentes actividades realizadas para la conserv
copropiedad, durante la vigencia del 2018 se cancelo $ 164,059,825,29, así:

31/12/2018
Mantenimiento de Construcciones y Edificaciones (1) 95,439,043.29
Mantenimiento de Maquinaria y Equipo (2) 42,265,678.00
Mantenimiento equipo de oficina -
Mantenimiento equpio computacion y circuito cerrado seguridad (3) 8,280,800.00
Mantenimiento Acueducto Plantas y Redes (4) 18,074,304.00
TOTAL $ 164,059,825.29

valor de $ 24,250,000, suministro e instalaciones de flanches en todas las torres e im permeabilización de cubiertas cuarto de maq
ascensores $ 28,905,555. así como la remodelación de los baños de damas del salón social.
(2) El mtto maquinaria y equipo se tiene el contrato de ascensores con Otis de Colombia por un valor anual de $ 40,864,2
mantenimiento guadaña $740,688 , recarga extintores $630,000 , Herramientas y accesorios $ 30,700. Total $42,265,678
(3) Corresponde a Mantenimiento de citofonos por valor de $ 6,020,850 y mantenimiento de camaras y circuito cerrado $1,939,950
impresora Empson LX 300 $320,000 para un total de $ 8,280,800.
(4) Mtto acueducto Plantas y Redes Cubre Equipos de Bombeo $ 9,653,977 , Instalaciones Electricas $ 5,528,627, Instalaciones
acueducto y alcantarillado $2,891,700. Para un total de $ 18,074,304,

Gastos por adecuaciones

Corresponde al mantenimiento de Jardines del conjunto 31/12/2018
836,000.00
$ 836,000.00
Gastos por Depreciaciones
Corresponde la compra de :
31/12/2018
1 Guadaña Shindaiwa -
2 Sillas Giratorias -
1 Papelera tapa movil -
16 sillas estrella naranja -
8 papeleras tapa plana roja -
4 mesas pequeñas naranja -
50 sillas sin brazos nogal vanyplas -
1 estabilizador -
2 Archivadores metalicos -
1 mesa -
1 NVR de 16 canales -
12 camaras mini bala metalica -
4 camaras -
5 Adaptadores -
1 switc de 24 puertos -
1 Pulidora Bosch 430,000.00
6 Cortinas enrollables 2,201,500.00
1 Camara color pinhole 130,900.00
1 Computador Lenovo 520 AG 1,549,000.00
Consola sonica 280 abonados 2,380,000.00
TOTAL $ 6,691,400.00

Gastos Diversos
Los gastos diversos durante la vigencia del 2018 ascendieron a $ 17,111,425 y están representados en :
31/12/2018
Elementos de aseo y cafetería 3,211,064.00
Papelería y fotocopias 1,149,423.00
Combustible 218,035.00
Transporte 1,013,000.00
Indemnizacion por daños 201,000.00
Vidrios 211,820.00
Arreglos Navideños 1,652,440.00
Bienestar Residentes 4,577,320.00
Gastos Asamblea 4,537,323.00
Tarjetas de Proximidad Vehícular y de Mascotas 340,000.00
Tapetes -
 TOTAL $ 17,111,425.00

Gastos Provisiones (Deudores)

Corresponde a la provision cartera con mas de 360 dias de vencida se constituye el 33%
31/12/2018
Urbanizacion Rafael Nuñez V Etapa Manzana 2 Lote 1 2,461,061.82
$ 2,461,061.82
Gastos Financieros
El valor pagado al banco por servicios financieros fue de:
31/12/2018
Gastos Bancarios 1,548.00
Retefuente por Intereses CDT -
$ 1,548.00

(Original Firmado) (Original Firmado)

MIGUEL ANTONIO ROA ROA ROSS MELLY TOVAR RIAÑO
Representante Legal Contadora Pública
Certificación Adjunta Tarjeta profesional No. 28.317-T
Certificación Adjunta
STADOS FINANCIEROS
e 2018
)

propiedad, acorde a la Ley 675 de 2001 y las Leyes

oviembre de 1996 de la Notaria 58 del circulo de
de Bogotá se protocolizo la reforma al Reglamento
otorga la ley 675 de 2001., con personería jurídica
- 30 en la ciudad de Bogotá, D.C.
os asuntos de interés común de los propietarios de
emás normas que lo complementan, la cual tiene el
antizar la seguridad y la convivencia pacífica en los

era, contenidos en el Decreto 2706 de 2012, y otras

cnia No. 15 del consejo Técnico de la Contaduria.

on preparados sobre la base del costo histórico .

presentación de sus Estados Financieros. Toda la

centavo.

ropiedad al cierre de cada mes, así como al 31 de

31 de cada año, este último será el aprobado por la
 el patrimonio en una fecha concreta, tal como se

del que la copropiedad espera obtener, en el futuro,

al vencimiento de la cual, espera desprenderse de

s pasivos.

icados en corrientes y no corrientes, así como su

ciones, funciones y responsabilidades operativas,

s son los elementos de propiedad planta y equipo y

vertibles en importes determinados de efectivo, que

compromisos de pago a corto plazo.

stos.

de bienes comunes, tales como arrendamientos,

e ahorro, fondos fiduciarios, CDT u otras cuentas, y

cuotas ordinarias, y estos tienen como finalidad
piedad.
puestadas que impliquen la disposición de recursos

n diversas fuentes:
onocimiento de los ingresos por cuotas ordinarias o
proceden de la explotación de bienes comunes, de
ción, cuando son exigible.

mplan las condiciones para ser reconocido como un

piedad.
hechos pasados, por concepto de
desarrollo del giro ordinario de la
ma.

pactados.
neral son exigibles en el corto plazo.
ado de los saldos por pagar.

dad, como el resultado de sus operaciones en este

gastos y Déficit, en el caso contrario.

ortancia para la copropiedad, por cuanto combina el

neral y muestra su variación o desviación contra lo
sentado por causación).

n Financiera :
31/12/2017 %
- N/A
69,027,607.74 18.95%
189,003,989.31 -75.83%
$ 258,031,597.05 -50.47%

ente y certificados de deposito a termino del Banco

a de la copropiedad.

2018
Valor

4,083,252.20
 41,601,979.76
45,685,231.96

onceptos:
31/12/2017 %
36,043,720.00 14.67% -
5,426,000.00 -82.56%
825,000.00 3103.64%
894,100.00 116.45%
2,164,000.00 -15.38%
15,865,588.54 -9.20%
4,900.00 N/A
- 420,000.00 -45.43%
$ 60,803,308.54 42.54%

31/12/2017 %
15,000.00 62.14% -

84,000.00 58.21%
- N/A
- N/A
2,150,000.00 -100.00%
1,504,600.00 -100.00%
20,000.00 N/A
360,000.00 N/A
$ 4,133,600.00 -76.64%

31/12/2017 %

5,101,692.00 -62.94%

$ 5,101,692.00 -54.89%
 31/12/2017 %
- 11,367,852.38 5.97%
-$ 11,367,852.38 5.97%

mente depreciada :
31/12/2017 %
72,774,730.61 -100.00%
2,679,600.00 -18.19%
16,493,550.00 12.86%
15,252,406.00 26.62%
- 107,200,286.61 -62.57%
- #DIV/0!
$ -

s se depreciaron en el mismo periodo ya

), así:

31/12/2017 %
- n/a
$ - n/a
 31/12/2017 %
- n/a
657,834.00 79.88%
$ 657,834.00 188.07%

etria a 31 DIC 2018, así:

31/12/2017 %
941,815.00 11.16%
113,018.00 -22.77%
515,205.00 2.34%
$ 1,570,038.00 5.82%

diciembre del 2018

31/12/2017 %
2,664,665.00 25.28%
21,340,255.99 -100.00%
5,426,000.00 -100.00%
117,514,358.00 -100.00%
967,323.15 -100.00%
36,381,200.00 -100.00%
- 91,099,929.43 -100.00%
- 47,848,695.73 -100.00%
$ 24,004,920.99 -86.09%

o mensual de 10.000 por apartamento desde

nco Caja Social y en la cartera de propietarios
por anticipado, así:
31/12/2017 %
11,141,841.00 51.08%
212,000.00 -100.00%
- n/a
$ 11,353,841.00 50.48%

31/12/2017 %
- n/a
- n/a
- n/a
- n/a
- n/a
- n/a
$ - n/a

CDT en el Banco Caja Social. Durante el 2018

31/12/2017 %
85,530,366.05 -100.00%
6,687,646.36 -100.00%
8,959,571.70 -86.86%
13,537,200.00 N/A
6,968,023.65 N/A
- N/A
$ 121,682,807.76 N/A
 a los siguientes conceptos:
31/12/2017 %
629,054,800.00 2.35%
13,537,200.00 47.14%
1,350,000.00 66.54%
1,248,000.00 3.37%
- 23,260,800.00 0.04%
$ 621,929,200.00 3.55%

el presupuesto para cubrir los servicios comunes

del Conjunto, en esta misma reunión se ratificó el
os de la copropiedad y esta incluido en la cuota de
n el momento en que se incurra en situaciones no
dos por cuotas ordinarias de administración.
ea realizada en el 2018 , a 14 copropietarios.

nstructora vendió; en el año se facturó a cada

les, para un total de $1,290,000

omunes durante el año 2018 corresponden a los

31/12/2017 %

10,769,851.48 -70.24%
9,835,725.00 -11.35%
52,050,000.00 -4.29%
4,062,000.00 2.78%
41,678,050.00 9.41%
5,736,176.52 -85.86%
16,678,183.70 -78.11%
1,459,000.00 N/A
1,591,200.00 702.31%
143,860,186.70 -10.51%

os y de Ascensores.
el saldo vencido de las cuotas de administracion
 de registrar que el saldo por

anea, lavandería y supermercado.

31/12/2017 %
663400 -100.00%
0 N/A
25800000 3.41%
9000000 -37.86%
9116400 -63.55%
3240000 -66.67%
4230200 4.43%
0 N/A
$ 52,050,000.00 -4.29%

os ascendieron a $ 4,175,000
parqueaderos exteriores, y algunos parqueaderos

31/12/2017 %
4,934,176.52 -100.00%
- #DIV/0!
802,000.00 -2.62%
$ 5,736,176.52 -85.86%
BB DE COLOMBIA-CIA DE SEGUROS por pago de

Valor

3,651,379.00

3,651,379.00

car de vigencias anteriores (años 2015 y 2016);

ial por valor de $ 1,459,000.
Valor
395,000.00
190,000.00
1,000.00 2017
190,000.00
200,000.00
161,000.00
161,000.00
161,000.00
1,459,000.00
 31/12/2017 %
477,200.00 -33.63%
- N/A
250,000.00 -100.00%
600,000.00 -10.50%
264,000.00 18.18%
- N/A
- N/A
- N/A
$ 1,591,200.00 702.31%

2018 en el Conjunto es el siguiente,:

ecretaria ,
31/12/2017 %
16,881,302.00 14.78%
$ 16,881,302.00 14.78%

asi:
31/12/2017 %
6,713,160.00 5.88%
3,582,450.00
69.10%
10,023,705.00 5.86%
- N/A
25,074,516.00 5.85%
$ 45,393,831.00 12.57%

31/12/2017 %
41,030,554.00 -2.74%
$ 41,030,554.00 -2.74%
ales están representados en :
31/12/2017 %
278,514,228.00 5.90%
127,776,641.00 -3.39%
687,300.00 N/A
686,400.00 -38.81%
4,355,517.00 28.78%
34,325,810.00 4.85%
1,799,570.00 15.25%
134,000.00 33.81%
$ 448,279,466.00 3.21%

sponde a tres turnos que cubren las 24 horas con

y dos toderos basicos para el mantenimiento del

OK

bro de cartera .
31/12/2017 %
74,846.00 -92.37%
$ 74,846.00 -92.37%

es actividades realizadas para la conservación de la

31/12/2017 %
78,755,440.00 21.18%
43,926,909.00 -3.78%
1,140,000.00 N/A
4,269,101.00 93.97%
16,087,425.00 12.35%
$ 144,178,875.00 13.79%

eabilización de cubiertas cuarto de maquinas de

ial.
por un valor anual de $ 40,864,290,
s $ 30,700. Total $42,265,678
e camaras y circuito cerrado $1,939,950 y una

es Electricas $ 5,528,627, Instalaciones de

31/12/2017 %
1,038,500.00 -19.50%
$ 1,038,500.00 -19.50%

31/12/2017 %
1,542,400.00 -100.00%
529,800.00 -100.00%
25,900.00 -100.00%
160,000.00 -100.00%
280,000.00 -100.00%
136,000.00 -100.00%
825,000.00 -100.00%
46,300.00 -100.00%
240,000.00 -100.00%
130,000.00 -100.00%
773,500.00 -100.00%
2,370,456.00 -100.00%
788,460.00 -100.00%
39,160.00 -100.00%
416,500.00 -100.00%
- N/A
- N/A
- N/A
- N/A
- N/A
$ 8,303,476.00 -19.41%

án representados en :
31/12/2017 %
2,311,218.00 38.93%
834,522.00 37.73%
152,311.00 43.15%
1,119,400.00 -9.51%
259,000.00 -22.39%
378,520.00 -44.04%
1,537,210.00 7.50%
4,511,421.00 1.46%
3,427,972.00 32.36%
157,080.00 116.45%
915,768.00 N/A
 $ 15,604,422.00 9.66%

31/12/2017 %
4,605,291.58 N/A
$ 4,605,291.58 N/A

31/12/2017 %
335,652.00 -99.54%
- N/A
$ 335,652.00 -99.54%

(Original Firmado)
PEDRO ALEJANDRO SANCHEZ
Revisora Fiscal
Tarjeta profesional No. 80,026 - T
Dictamen Adjunto