UNIVERSIDAD COLEGIO MAYOR DE CUNDINAMARCA

TALLER PRESUPUESTO MAESTRO

TABLA DE DATOS
X Y XY X^2
1 1920 1920 1
2 2736 5472 4
3 3072 9216 9
4 2656 10624 16
5 4640 23200 25
6 6640 39840 36
7 7680 53760 49
28 29344 144032 140

PRONOSTICO

VARIABLE PROMEDIO ^2
X 4 16
Y 4192 17572864

B 952
A 384

y= A + BX 8000

PRESUPUESTO MAESTRO

CÉDULA VENTAS CUATRIMESTRE 1 CUATRIMESTRE 2

PERFIL DE VENTAS 10% 30%

Unidades Proyectadas 800 2400

Precio de Venta Publico 1000 1000
Ingresos Proyectados 800000 2400000

CÉDULA PRODUCCIÓN

Unidades Proyectadas 800 2400

Más inv final deseado 10 10
Total Requerido 810 2410
Menos Inv Inicial 0 10
Unidades a Producir 810 2400

CÉDULA COMPRAS

Unidades a producir 810 2400

Costo unitario MP 5 5
Costo MP necesario 4050 12000
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Más inv final deseado MP 100 100

Total Necesario 4150 12100
Menos Inv Inicial 0 100
Total Compras MP 4150 12000

CÉDULA MO

Unidades a producir 810 2400

Tiempo / hora 0.5 0.5
Total horas 405 1200
Valor hora 300 300
Total MO 121500 360000

CÉDULA DE CIF

Unidades a producir 810 2400

Costo variable 10 10
Total Variables 8100 24000
Fijos
Salario gerente 90000 90000
Servicios 30000 30000
Depreciaci´n Maqui y Equi 1600 1600
Seguros 177440 177440
Total Fijos 299040 299040
Total CIF 307140 323040

CÉDULA DE GASTOS

Salarios 15000 15000

Arriendos 25000 25000
Depreciación Mueb y Ens 800 800
Total 40800 40800

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

VENTAS 800000 2400000

COSTO VENTAS 224370 664800
UTILIDAD BRUTA 575630 1735200
GASTOS 40800 40800
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 534830 1694400
IMPUESTOS 213932 677760
UNITILIDAD NETA 320898 1016640

CEDULA DE FLUJO DE CAJA

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INGRESOS 800000 2400000

EGRESOS
Insumos MP 4150 12000
Nomina MO 121500 360000
CIF 307140 323040
Gastos 40800 40800
Pago Impuestos año Ant 0 8500
Pago devidendos año ant 0 0
Menos dep 0 0
Total Egresos 473590 744340

SALDO EN EFECTIVO DEL P 326410 1655660

MAS SALDO ANT EFEC 100500 2082570
SALDO FINAL EFECTIVO 426910 3738230

COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

COSTO UNITARIO MP 5
COSTO UNITARIO MOD 150
COSTO UNITARIO CIF 122
TOTAL 277

BALANCE GENERAL PROYECTADO

Activos
Bancos 426910 3738230
Inventarios 4150 12000
Maquinaria y Equipo 48000 48000
Depreciación acumulada 1600 1600
Total Activos 480660 3799830

Pasivos
Impuestos Por pagar 213932 677760
Total Pasivos 213932 677760

Patrimonio

Aportes 25000 25002

Utilidad del ejercicio 320898 1016640
Total Patrimonio 345898 1041642

Pasivo + Patrimonio 559830 1719402

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79170
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CUATRIMESTRE 3 AÑO
60%

4800 8000
1000 1000
4800000 8000000

4800 8000
10 10
4810 8010
10 0
4800 8010

4800 8010
5 5
24000 40050
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100 100
24100 40150
100
24000 40150

4800 8010
0.5 0.5
2400 4005
300 300
720000 1201500

4800 8010
10 10
48000 80100

90000 270000
30000 90000
1600 4800
177440 532320
299040 897120
347040 977220

15000 45000
25000 75000
800 2400
40800 122400

4800000 8000000
1329600 2218770
3470400 5781230
40800 122400
3429600 5658830
1371840 2263532
2057760 3395298
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4800000 8000000

24000 40150
720000 1201500
347040 977220
40800 122400
0 8500
0 0
0 0
1131840 2349770

3668160 5650230
3738230 5921300
7406390 11571530

7406390
24000
48000
1600
7479990

1371840
1371840

25004
2057760
2082764

3454604