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Cobranza
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Estados Financieros Miercoles 18/09/19 Detallar fecha y año que el cliente presenta los estados financieros
Real
Activos C$ - 26,939 Ingresos C$ - 11,182.00 Detallar monto de los activos pasivos y capital del ultimo balance que presenta el cliente (actualizado), asi como tambien el monto de los ingresos ,egresos y utilidad
Pasivos C$ - 19,546.00 Egresos C$ - 11,120.00
Capital C$ - 7,393.00 Utilidad C$ - 62
CAPACIDAD DE PAGO enhn este espñacio se debe consolidadda losz datos del flujol de caja detallando los edtgresos y ingrresos se determina restando los ingresos de los egreso9s
Ingresos C$ 11,182.00
Egresos C$ 11,120.00
Capacidad de pago C$ 62.00 Se determina restando los ingresos de los egresos del flujo de caja
Amortización C$ en este espacio se debe incluir el monto del principal,capital,los ineteres y la comision ,se extrae directamente del calendario de amortizacion
Exceso o déficit C$
Cobertura de pago C$ Es la capacidad de pago entre la amortizacion (nunca recomiende el credito si la cobertura de pago es inferior a 1.5) se aplica igual que a la cobertura de la garantia
EXPOSICION DE RIESGO Se determina dividiendo el monto del prestamo que solicita el cliiente entre el patrimonio del banco (para todos los efectos, el patrimonio del banco lo dejaremos fijo de C$200,000,000.00 ,aunque esto varia en cada banco). De conformidad con la ley general de banco ,ningun banco en Nicaragua puede otorgar ningun credito cuando es a un grupo de riesgo de un 30% superior a su patrimonio y cuando es sujeto de credito no debe exceder del 15% del patromonio del banco
Exposición directa del deudor % Se debe detallar tanto en dolares como en cordoba y el porcentaje todas las obligaciones que a la fecha del analisis del credito que solicita el cliente
Exposición indirecta del deudor $ C$ % Es la sumatoria que en su calidad de codeudor o fiador presente el cliente a la fecha del analisis tanto en cordobas como en dolares y porcentaje (la conversion a porcentaje si el credito esta pactado en dolares se convierte el monto del prestamo en cordobas del dia que se esta haciendo el analisis y se divide entre el patromonio del banco que es C$200,000,000.00)
Exposición total del deudor $ C$ % Es la sumatoria de la exposicion directa y la exposicion indirecta
Exposición de grupo $ C$ % Es la sumatoria de todas las obligaciones crediticias que a la fecha del analisis presenta el cliente,favor detallar cordobas ,dolares y porcentaje.
Exposición directa e indirecta del deudor $ % Es la sumatoria de la exposicion total (Directa e indirecta)
Conclusiones y recomendaciones Es la decision que adopta el analista de credito ,justificar pormenorizadamente cuales fueron sus criterios para adoptar dicha resolucion ,detallando los terminos y condiciones en que usted recomienda el credito (monto,plazo,tasa de interes,fecha del primer pago,fecha del ultimo pago y otras condiciones si quisiera)
Resolución Comentarios del comité regional Resolucion: uso exclusivo de la junta directiva
Al vencimiento
Garantías :
Otros :
Firmas autorizadas:
En esta celda se debera de procesar el flujo de caja (lomas de guadalupe ,periodo etc, y elaborar el calendario de amortizacion en los terminos y condiciones que el cliente lo solicita)
BANCO ORIENTAL SOCIEDAD ANONIMA
RESUMEN DE COMITÉ DE CREDITO
Fecha: 11/10/2019
Analista: Tiara Rocha Isabel Moreno Detallar el nombre del analista
Sucursal: Upoli, Managua. para todos los efectos sera upoli
Nombre del cliente : Lomas de guadalupe Cia. Ltda. Detallar el nombre del deudor:
Detallar el nombre del cliente este puede ser persona natural o juridica:
Monto Plazo Tasa de interes Comisión Forma de pago
$ 500,000.00 5años 14% anual 2% Anual En este espacio se debe detallar el monto del prestamo, desglosado tanto si es para capital de trabajo o inversion fija, asi como tambien se debera detallar el plazo, y para todos los efectos la tasa de interes corriente sera del 14% anual sobre saldo. Asi como tambien la comision la que esta sera del 2% y detallar la forma de pago que esta puede ser mesual, bimestral, anual.
Tipo de trámite Tipo de transacción Tipo de crédito señalar una x el tipo de solicitud que el cliente esta presentando, el tipó de transaccion de igual manera se marcara con una x los pagos que aparecen, se debe señalar el tipo de credito que esta analizando de igual manera con una x
( x ) Nuevo ( x ) Préstamo ( ) Comercial
( ) Renovación ( ) Línea de crédito ( x ) Industrial
( ) Aumento ( ) Habilitación ( ) Agrícola
( ) Disminución ( ) Garantía bancaria ( ) Ganadero
( ) Restructuración ( ) Crédito liquidez ( ) Personal
( ) Prórroga ( ) Vehículo
( ) Vivienda
Plan de inversión : Para equipamiento y puesta en funcionamiento del hotel. detallar por menorisadamente el fin que utilizara el credito el solicitante este puede ser para inversion fija o el capital de trabajo.
Garantías : ______Area de terreno de 14,435 metros cuadrados, y área de construcción de 1,359 metros cuadrados.________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
Tipo Grado Ubicación y datos registrales Avalúo al:
Valor US$: 765,875 Constituida: Si
Hipoteca primer Matagalpa, Tomo 15, folio 20, pagina 18 de registro Mercantil tipo: detallar que tipo de garantia le esta ofreciendo el cliente al banco (hipotecaria, prendaria y colaterales) grado: señalar el grado de preferencia que tendria el banco en este tipo de garantia que puede ser de 1,2,3 o mas grado y se aplica unicamente a las hipotecas. Avaluo AL: detallar la fecha en que se practico el avaluo ( sera la del dia del examen) valor: señalar el monto del avaluo el que puede ser en cordoba o en dolares tanto para las hipotecas como para las prendas constituidas para todos los efectos sera asi. ubicacion y datos a registrar: señalar la ubicacion en donde estara ubicada la garantia ( folio, tomo, pagina de registro de la propiedad)
360,875.00
405,000.00
Total Avaluo= $ 765,875.00 es la sumatoria de todos los valores en garantia dado en respaldo de una obligacion crediticia
Cobertura Hipotecaria : 1.53175 es la relacion entre deuda vs garantia
Fianza solidaria Hipoteca + Prenda C$ 765,875.00 calcular la cobertura hipotecaria mas prenda
Francisco José Lanzas T 26,065.00 Activos totales : 50,060 detallar las garantias fiduciarias que presenta el cliente asi como el patrimonio de cada fiador
Irene Monge de Lanzas 10,000.00
Adriana del Carmen Lan 4,665.00
Ana Irene Lanzas Monge 4,665.00 se debe describir la fecha de constitucion de la empresa, notario quien la constituyo, la fecha de inscripcion en el registro correspondiente y año de duracion
Milena Lucía Lanzas Mon 4,665.00
Dictamen legal
Antecedentes/Referencias: Clasificación Detallar una breve explicacion sobre los antecedestes y referencia de los clientes, detallando ue tipo de credito se le han otorgado anteriormente, En la clasificacion señalar si es ABCD
Actualmente adeuda
Tipo de préstamo Vencimiento contractual Clasificación señalar que tipo de credito adeuda al cliente a la fecha del analisis, que tipo de prestamo se le debe anteriormente, detallar fecha de vencimiento y señar el grado de clasificacion si es A,B,C,D.
Agrícola Anual A
REPORTE DE INFORMACION BASICA
Sucursal : Fecha de solicitud : Area de crédito : Sucursal: Nombre de la Upoli Fecha de solicitud: fecha que se hace el analisis ,la misma de la hoja 1. Area de credito: Gerencia de credito (para todoos los efectos)
Nombre : Cliente del BOSA (años): Analista : Nombre: nombre del solicitante del credito. Cliente del bosa años: Detallar los años que tiiene de trabajar con el banco ,si es nuevo ,se pone "cliente nuevo" ,tanto en credito como en otro tipo de obligaciones,cuentas de ahorro etc. Analista:Nombre del funcionario bancario que esta haciendo el analisis del credito.
Giro del negocio : Describir la actividad economica a la que se dedica la empresa o negocio a financiar.
Total
JUNTA ADMINISTRATIVA Y ADMINISTRACION
HISTORIA DE LA COMPAÑÍA
CAPACIDAD
INSTALADA
ASPECTOS DE MERCADO
* Oferta/Demanda
* Competencia
* Precios
* Suplidores
* Clientes
DISTRIBUCION
VENTAS
CREDITO
COMPAÑIAS RELACIONADAS
Subsidiarias Cuentas Obligaciones Afiliadas Cuentas Obligaciones
BOSA (monto) BOSA (monto) BOSA (monto) BOSA (monto)
Detallar los productos o servicios que ofrece a la comunidad la empresa que esta analizando
Representa el uso de la capacidad instalada que tiene la empresa a la fecha del analisis del credito (de 100%,solo se debe usar el
Demanda: identificar quienes son los consumidores que demandan ese tipo de productos. Oferta:
Detallar quienes serian los competidores directos e indirectos
Detallar el valor del producto en el mercado
Son todas aquellas empresas que abastecen de materia prima
Identificar quienes son sus clientes
Detallar todos los intermediarios o canales de distribucion que utilza la empresa para hacer llegar el producto al consumidor (corred
Detallar si las ventas que realiza la empresa son al contado o al credito y mencionar la politica de credito.
Si es al credito ,detallar la politica de credito, si es al contado no poner nada
Detallar todas las obligaciones que tiene la empresa como prestamos,tipo de prestamos,monto ,garantia y fecha de vencimiento ,in
PASIVO
Deudas con Proveedores #DIV/0! #DIV/0!
Deudas con inst. Financieras #DIV/0! #DIV/0!
Otros #DIV/0! #DIV/0!
Deuda Largo Plazo #DIV/0! #DIV/0!
Total de Pasivos Circulantes - #DIV/0! - #DIV/0!
PATRIMONIO
Capital Social Pagado #DIV/0! #DIV/0!
Reserva Legal #DIV/0! #DIV/0!
Utilidades Retenidas #DIV/0! #DIV/0!
Cuentas por cobrar Socios #DIV/0! #DIV/0!
Reserva de Revaluacion #DIV/0! #DIV/0!
Patrimonio - #DIV/0! - #DIV/0!
Pasivo y Capital Total - -
ANALISIS DE RATIOS
LIQUIDEZ
Razón Circulantes: AC/PC #DIV/0! #DIV/0!
Prueba Acida: (AC-INV)/PC #DIV/0! #DIV/0!
ENDEUDAMIENTO
Pasivo Total/Activo total #DIV/0! #DIV/0!
Pasivo total/Capital #DIV/0! #DIV/0!
Deuda Bancaria / Pasivos #DIV/0! #DIV/0!
Cuentas x Pagar / Pasivos #DIV/0! #DIV/0!
ROTACION DE CUENTAS:
Rotación de CxC: Ventas/CxC #DIV/0! #DIV/0!
Rotación de Ctas. X Pagar.: Costo Venta/CxP Prov. #DIV/0! #DIV/0!
Rotación de Inventarios: Cto.Ventas / Inventario #DIV/0! #DIV/0!
RENTABILIDAD
Margen Bruto: Utilidad Bruta/Ventas. #DIV/0! #DIV/0!
Margen Operativo: Utilil. Oper./Ventas #DIV/0! #DIV/0!
Margen Neto: Utilid. Neta / Ventas #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad S/Capital: UN/Capital #DIV/0! #DIV/0!
Rotación de Activos: UN/Activo Total. #DIV/0! #DIV/0!
DESCOMPOSICION DE DUPONT
ROE M.NETO ROT.ACT APALANC
AÑOS UN/PAT UN/VTA VTAS/ACT ACT/PAT
Año I #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Año II #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Año III #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
BALANCE GENERAL
AÑOS III V/RELATIVA DESCRITPCION AÑO I AÑO II
Ventas
#DIV/0! Descuentos y Devoluciones - -
#DIV/0! Ventas netas - -
#DIV/0! Costos de ventas
#DIV/0! Utilidad Bruta - -
#DIV/0! Gastos de Ventas y Administracioin
#DIV/0! Otros Ingresos/Gastos de Operaciones - -
- #DIV/0! Ingresos antes de Int. Impuestos y Amort - -
Depreciacion - -
#DIV/0! Utilidad de Operaciones - -
- #DIV/0! Otros Ingresos y Utilidades
#DIV/0! Ingresos Antes de intereses e impuestos - -
#DIV/0! Gastos Financierso
#DIV/0! Ingresos antes de impuestos - -
- #DIV/0! Impuestos Totales
- #DIV/0! Utilidades despues de Impuestos - -
Reserva Legal
#DIV/0!
#DIV/0!
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- #DIV/0!
- #DIV/0!
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-
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AÑOS III
-
-
-
-
-
-
-
AVICOLA LA ESTRELLA
ANALISIS FINANCIERO AL 31/12/04
ANALISIS DE RATIOS
LIQUIDEZ
Razón Circulantes: AC/PC - - -
Prueba Acida: (AC-INV)/PC (0.00) (0.00) (0.00)
ENDEUDAMIENTO
Pasivo Total/Activo total 0.43 0.46 0.32
Pasivo total/Capital 0.39 0.48 0.38
Deuda Bancaria / Pasivos 0.45 0.60 0.60
Cuentas x Pagar / Pasivos 0.35 0.27 0.05
ROTACION DE CUENTAS:
Rotación de CxC: Ventas/CxC 10,340.00 6,673.71 11,974.21
Rotación de Ctas. X Pagar.: Costo Venta/CxP Prov. 2.65 2.78 17.27
Rotación de Inventarios: Cto.Ventas / Inventario 618.53 725.16 1,219.82
RENTABILIDAD
Margen Bruto: Utilidad Bruta/Ventas. 0.55 0.56 0.59
Margen Operativo: Utilil. Oper./Ventas 0.13 0.10 0.09
Margen Neto: Utilid. Neta / Ventas 0.09 0.13 0.12
Rentabilidad S/Capital: UN/Capital 0.07 0.10 0.10
Rotación de Activos: UN/Activo Total. 0.08 0.10 0.08
DESCOMPOSICION DE DUPONT
ROE M.NETO ROT.ACT
AÑOS UN/PAT UN/VTA VTAS/ACT
Jun-97 7% 9% 88%
Jun-98 10% 13% 79%
Jun-99 10% 12% 71%
Jun-00 11% 12% 47%
Jun-01 11% 12% 51%
Jun-02 11% 13% 52%
JUNIO JUNIO JUNIO JUNIO JUNIO DICIEMBRE
2000 2001 2002 2003 2004 2004
APALANC
ACT/PAT
0.92
1.04
1.18
1.83
1.80
1.71
Crecimiento Crecimiento Crecimiento Crecimiento en Activos
2001-2002 2002-2003 2003-2004
50000000
0.31% -3.57% 15.37% 45000000
3.99% -19.84% 58.57% 40000000
99.99% -22.11% 327.13% 35000000
-9.68% 4.49% 44.83%
30000000
2.47% -23.83% 3.92%
25000000
20000000
Crecimiento en Ventas
-13.80% -33.68% 38.15%
225.75% 25000000
9.04% -0.21% 26.72%
9.04% -0.21% 26.72% 20000000
0.1
0.08
0.06
0.04
0.02
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Días Días Días Días Días Días
26.19 23.45 20.67 22.02 29.10 30.65
143.66 183.46 118.06 94.09 159.75 149.58
327.21 206.68 207.34 166.00 165.01 165.65
9 10
9 10
..
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