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01
Balance de Saldos
No. Cuentas Saldos
Debe
Q 2,425,127.00
Q 4,567.00
Q 269.10 Q 3,890.00 Q 3,279.10
Q 3,890.00 Q 3,890.00 Q -
Q 3,460.00 Q 3,460.00
Q 2,010.00
Q 3,800.00
Q 1,900.00
Q 460,000.00 Q 460,000.00
Q 50,000.00 Q 15,000.00 Q 65,000.00
Q 55,900.00 Q 75,000.00 Q 130,900.00
Q 3,800.00
Q 32,000.00 Q 32,000.00
Q 100,000.00
Q 1,490,337.00 Q 1,490,337.00
Q 22,000.00
Q 23,000.00
Q 26,000.00
Q 92,000.00
Q 75,000.00
Q 80,000.00
Q 22,000.00
Q 70,000.00
Q 26,000.00
Q 90,000.00
Q 36,000.00
Q 50,250.00
Q 300,000.00
Q 1,000.00
Q 2,842.00 Q 367,158.00
Q 550,700.00
Q 125,200.00 Q 109,740.00 Q 234,940.00
Q 26,400.00
Q 5,440.00 Q 5,280.00 Q 10,720.00
Q 58,800.00
Q 24,000.00 Q 10,909.09 Q 13,090.91
Q 2,242.50 Q 5,742.50
Q 170,000.00 Q 24,000.00 Q 146,000.00
Q 2,300.00 Q 4,600.00
Q 1,900.00 Q 1,900.00
Q 2,200.00
Q 375,000.00
Q 3,000.00 Q 4,330.00 Q 7,330.00
Q 75,000.00 Q 75,000.00
Q 109,740.00 Q 109,740.00
Q 1,732.00 Q 1,732.00
Q 1,515.50 Q 1,515.50
Q 1,082.50 Q 1,082.50
Q 6,750.00 Q 6,750.00
Q 4,950.00 Q 4,950.00
Q 3,300.00 Q 3,300.00
Q 5,280.00 Q 5,280.00
Q 330.40 Q 330.40
Q 24,000.00 Q 24,000.00
Q 10,909.09 Q 10,909.09
Q 2,300.00 Q 2,300.00
Q 1,080.00 Q 1,080.00
Q 1,080.00 Q 1,080.00
Q 7,663.60 Q 7,663.60
Q 6,247.50 Q 6,247.50
Q 13,911.10 Q 13,911.10
Q 4,567.00
Q 3,279.10
Q -
Q 2,010.00
Q 3,800.00
Q 460,000.00
Q 65,000.00
Q 130,900.00
Q 3,800.00
Q 32,000.00
Q 1,490,337.00
Q 22,000.00
Q 23,000.00
Q 92,000.00
Q 75,000.00
Q 22,000.00
Q 26,000.00
Q 76,400.00
Q 36,000.00
Q 45,700.00
Q 300,000.00
Q 1,000.00
Q 367,158.00
Q 550,700.00
Q 234,940.00
Q 26,400.00
Q 10,720.00
Q 58,800.00 Q 50,600.00 Q 50,600.00
Q 13,090.91
Q 5,742.50
Q 146,000.00
Q 4,600.00
Q 1,900.00
Q 2,200.00
Q 375,000.00
Q 7,330.00
Q 75,000.00
Q 109,740.00
Q 1,732.00
Q 1,515.50
Q 4,950.00
Q 3,300.00
Q 5,280.00
Q 330.40
Q 24,000.00
Q 10,909.09
Q 2,300.00
Q 1,080.00
Q 1,080.00
Q 7,663.60
Q 6,247.50
Q 13,911.10
Q 300,422.50
Q 274,562.41 Q 274,562.41
Valor a
Cantidad de Tipo
Precio del Combustible Valor Factura IDP Descontar o
Galones Combustible Excento
Q 758.20
Q 876.80
Q 876.60
Q 2,511.60
La Empresa Botones de Antigua, S.A.
Estado de Produccion del 1 de enero al 31 de diciembre 2019
(Cifras en Quetzales)
Costo Primo
Gastos de Fabricacion
Mano de Obra Indiracta Q 70,000.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Fabrica Q 1,082.50
Bonificación Incentivos Fabrica Q 26,000.00
Depreciacio de Edficios Fabrica Q 6,750.00
Costo de Produccion
e 2019
Q 112,040.00
Q 80,000.00
Q 192,040.00
Q 103,832.50
Q 295,872.50
Q 50,250.00
Q 45,700.00
Q 300,422.50
La Empresa Botones de Antigua, S.A.
Estado de Resultados del ejercicio del 1 de enero al 31 de diciembre 2019
(Cifras en Quetzales)
Ingresos
Ventas
(-) Devoluciones Y Rebajas Sobre Ventas
Ventas Netas
Costo de Compras
Costo de Produccion Q 300,422.50
(+) Articulos Terminados Inicial Q 58,800.00
(-) Articulos Terminados Final Q 50,600.00
Gastos de Operación
Gastos de Distribucion
Descuentos Sobre Ventas Q 2,200.00
Sueldos de Ventas Q 75,000.00
Bonificación Incentivos Sala De Ventas Q 22,000.00
Depreciacion Vehiculos Q 75,000.00
Depreciacio de Maquinaria Q 109,740.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas Q 1,515.50
Depreciacio de Edficios Sala de Ventas Q 4,950.00
Indemnizaciones Sala de Ventas Q 6,247.50
Gastos de Administracion
Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina Q 1,732.00
Sueldos de Administracion Q 92,000.00
Bonificación Incentivos Administración Q 23,000.00
Depreciacio de Edficios Oficina Q 3,300.00
Amortizacion Gastos de Organiacion Q 5,280.00
Impuesto de Petroleo Q 330.40
Cuentas Incobrables Q 1,080.00
Indemnizaciones Oficina Q 7,663.60
Resultado de Operación Positivo
(-) Gastos Financieros
Interese Gasto Q 2,010.00
Diferencia Positiva
(+) Otros Ingresos
Alquileres Cobradas Q 10,909.09
Descuentos sobre comras -
Interese Persibidos -
Perdida del Ejercicio
ciembre 2019
Q 460,000.00
Q 3,800.00
Q 456,200.00
Q 308,622.50
Q 147,577.50
Q 296,653.00
Q 134,386.00
(283,461.50)
Q 2,010.00
Q 10,909.09
(274,562.41)
La Empresa Botones de Antigua, S.A.
Balance de Situacion al 31 de diciembre 2019
(Cifras en Quetzales)
ACTIVO
No Corriente
Inmuebles -
(-) Depreciacion Acumulada - -
Vehiculos de Reparto 375,000.00
(-) Depreciacion Acumulada 130,900.00 244,100.00
Mobiliario y Equipo 22,000.00
(-) Depreciacion Acumulada 7,330.00 14,670.00
Equipo de Computacion -
(-) Depreciacion Acumulada - -
Edificos 300,000.00
(-) Depreciacion Acumulada 65,000.00 235,000.00
Maquinaria 550,700.00
(-) Depreciacion Acumulada 234,940.00 315,760.00
Gastos de Organización 26,400.00
(-) Amortizacion Acumulada 10,720.00 15,680.00
Corriente
Realizable
Materia Prima 76,400.00
Articulos en Proceso 45,700.00
Articulos Terminados 50,600.00
Exigible
Clientes 36,000.00
(-) Reserva de Cuentas Incobrables 1,080.00 34,920.00
Documentos por Cobrar -
(-) Documentos Descontados - -
Inversiones en Valores a Corto Plazo -
Alquileres Pagados por Anticipado -
Seguros Pagados por Anticipado 26,000.00
ISR Retenido por Acreditar Sobre Ventas -
Impuesto Unico Sobre Inmuebles -
Combustibles y Lubricantes 5,742.50
Repuestos Y Accesorios 3,800.00
Material de Empaque -
Papeleria y Utiles -
Caja Moneda Extranjera -
Seguros -
Iva por Cobrar 3,279.10
ISO por Acreditar 4,600.00
ISR Trimestral por Acreditar 4,567.00
Disponible
Caja Chica 1,000.00
Caja Modeda Extranjera -
Caja y Bancos 367,158.00
Suma del Activo
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Autorizado 1,490,337.00
Reserva Legal -
Perdida del Ejericio (274,562.41)
PASIVO
No Corriente
Hipotecas a Largo Plazo 146,000.00
Corriente
Acreedores -
Proveedores 32,000.00
IGSS por Pagar -
IVA por Pagar -
IUSI por Pagar -
Reserva para Indemnizaciones 13,911.10
Documentos Por Pagar -
Alquileres Cobrados Por Anticipado 13,090.91
Isr Retenido por Pagar Sobre Comprar de M.P. 1,900.00
IVA Retenido por Pagar Sobre Facturas Esp. -
ISR Retenido por Pagar Sobre Facturas Esp. -
Prestamo Bancario a Corto Plazo -
Cuentas por Pagar 24,000.00
ISO Por Pagar 2,300.00
Isr Por Pagar -
(-) ISR Trimestral -
(-) ISO Trimestral -
Suma del Patrimono Neto y Pasivo
825,210.00
623,766.60
1,448,976.60
1,215,774.59
233,202.01
1,448,976.60
La Empresa Botones de Antigua, S.A.
Partidas de Cierre
Costo de Produccion
Gastos Sobre Compras de M.P
Compras de Materia Prima
Bonificación Incentivos Fabrica
Sueldos De Sala De Ventas
Mano de Obra Indirecta
Materia Prima
Articulos en Proceso
Depreciacion Mobiliario y Equipo Fabrica
Depreciacio de Edficios Fabrica
Liquidacion de las cuentas de costo de ventas de saldo deudor
Perdidas y Ganancias
Intereses Gasto
Devoluciones Y Rebajas Sobre Ventas
Bonificación Incentivos Sala De Ventas
Bonificación Incentivos Administración
Sueldos De Administración
Sueldos De Sala De Ventas
Articulos Terminados
Descuentos Sobre Ventas
Depreciacion Vehiculos
Depreciacio de Maquinaria
Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas
Depreciacio de Edficios Sala de Ventas
Depreciacio de Edficios Oficina
Amortizacion Gastos de Organiacion
Impuesto de Petroleo
Cuentas Incobrables
Indemnizaciones Oficina
Indemnizaciones Sala de Ventas
Costo de Produccion
Liquidacion de cuentas de resultado de saldo deudor
Pda. 4 -------------------- 31 - Dic - 2019 --------------------
Ventas
Articulos Terminados
Alquileres Cobrados
Perdidas y Ganancias
Liquidacion de las cuentas de resultado de saldo acreedor
Perdidas y Ganancias
Impuesto Sobre la Renta
Reserva Legal
Ganancia Despues del Impuesto y Reserva
Contabilizazion de las cuentas que se acreditan
DEBE HABER
Q 425,982.50
Q 1,900.00
Q 100,000.00
Q 26,000.00
Q 80,000.00
Q 70,000.00
Q 90,000.00
Q 50,250.00
Q 1,082.50
Q 6,750.00
Q 425,982.50 Q 425,982.50
DEBE HABER
Q 3,460.00
Q 76,400.00
Q 45,700.00
Q 125,560.00
Q 125,560.00 Q 125,560.00
DEBE HABER
Q 796,071.50
Q 2,010.00
Q 3,800.00
Q 22,000.00
Q 23,000.00
Q 92,000.00
Q 75,000.00
Q 58,800.00
Q 2,200.00
Q 75,000.00
Q 109,740.00
Q 1,732.00
Q 1,515.50
Q 4,950.00
Q 3,300.00
Q 5,280.00
Q 330.40
Q 1,080.00
Q 7,663.60
Q 6,247.50
Q 300,422.50
Q 796,071.50 Q 796,071.50
DEBE HABER
Q 460,000.00
Q 50,600.00
Q 10,909.09
Q 521,509.09
Q 521,509.09 Q 521,509.09
DEBE HABER
Q -
Q -
Q -
Q -
Q - Q -
DEBE HABER
Q -
Q 65,000.00
Q 130,900.00
Q 32,000.00
Q 1,490,337.00
Q 234,940.00
Q 10,720.00
Q 13,090.91
Q 146,000.00
Q 1,900.00
Q 7,330.00
Q 24,000.00
Q 2,300.00
Q 1,080.00
Q 13,911.10
Q 4,567.00
Q 3,279.10
Q 3,800.00
Q 22,000.00
Q 26,000.00
Q 76,400.00
Q 36,000.00
Q 45,700.00
Q 300,000.00
Q 1,000.00
Q 367,158.00
Q 550,700.00
Q 26,400.00
Q 50,600.00
Q 5,742.50
Q 4,600.00
Q 375,000.00
Q 274,562.41
Q 2,173,509.01 Q 2,173,509.01
La Empresa Botones de Antigua, S.A.
Partidas de Apertura
Q -
Q 65,000.00
Q 130,900.00
Q 32,000.00
Q 1,490,337.00
Q 234,940.00
Q 10,720.00
Q 13,090.91
Q 146,000.00
Q 1,900.00
Q 7,330.00
Q 24,000.00
Q 2,300.00
Q 1,080.00
Q 13,911.10
Q 2,173,509.01