BOLETIN 2

Control Interno
2019
OBJETIVO CONFIABILIDAD EN LA
INFORMACIÓN

18 SEPTIEMBRE

Auditames
CAE

1
OBJETIVO 2
RENDICIÓN DE CUENTAS
¿Qué es la rendición de cuentas?

¿Cual es la finalidad de la rendición de

cuentas?

¿Que comprende la rendición de

cuentas?

2
Odebrecht reconoce pagos de
sobornos por obras en Iquitos y
Chimbote
Según planillas del Departamento de Operaciones Estructuradas, la
empresa pagó más de US$1 millón y US$176 mil a los ‘codinomes’ Rio
y Pescador, respectivamente

Durante cuatro años, Odebrecht realizó 21 pagos en total al ‘codinome’ Río por la obra de Sedaloreto. (Foto:
Difusión)
Unidad de investigación09.09.2019 / 07:20 am

Por Giovanna Castañeda y Karla Ramírez

La empresa Odebrecht ha reconocido culpabilidad y el pago de sobornos

por dos nuevas obras: el proyecto de ampliación y mejoramiento del
sistema de agua potable de Iquitos y el Sistema de Agua Potable de
Chimbote.

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Según las planillas del Departamento de Operaciones Estructuradas de la
constructora brasileña a las que accedió El Comercio, los pagos ilícitos
fueron a los ‘codinomes’ denominados ‘Rio’ por US$ 1’106.244 y ‘Pescador’
por US$ 176.980, respectivamente, por las mencionadas obras.

La tarde del pasado 5 de setiembre, este Diario pudo conocer

que Odebrecht suscribió con el equipo especial Lava Jato de la fiscalía el
acta de reconocimiento de culpabilidad y el pago de sobornos por estas dos
obras más que se suman al Gasoducto del Sur, carretera San José de Sisa,
Vía Expresa Costa Verde, Vía Evitamiento de Cusco, Metro de Lima,
Interoceánica Sur, la carretera Chacas-San Luis y las obras del ‘club de la
construcción’.

Esta información fue confirmada por el fiscal Rafael Vela Barba,

coordinador del equipo especial Lava Jato, quien sostuvo que esta semana
la constructora se declaró culpable en las obras de Iquitos y Chimbote.

Además, Vela declaró en el programa "Cuarto Poder" que Odebrecht ha

entregado el consolidado completo de los sistemas Drousys y My Web Day,
que albergan pagos ocultos por obras.

"Ha entregado información desde el año de su creación hasta el

2012. Hemos sucrito un acta donde hemos recibido toda la información
donde aparece todas las obras con pagos ocultos. Tenemos que decodificar
esa información, hay muchos nuevos codinombres. Esto ha permitido que
la empresa se declare culpable en otras dos obras", señaló.

El exjefe de Odebrecht en Perú Jorge Barata declarará ante el equipo

especial el próximo mes en Brasil. En esta diligencia, deberá identificar
quiénes son ‘Rio’ y ‘Pescador’, así como codinomes vinculados a otros
proyectos.

–Más de veinte pagos–

De acuerdo a la información que obtuvo El Comercio, el primer pago ilícito
por ‘Saneamiento Iquitos’ –como figura en la planilla– fue el 17 de
noviembre del 2006, tres días después de que se suscribiera el contrato
entre Sedaloreto y la constructora brasileña. Una adjudicación que fue por
S/112’046.165, pero que terminó como precio final en S/120’782.781. Los
pagos a ‘Rio’ fueron registrados en reales, la moneda de Brasil. Ese primer
monto –al cambio de ese entonces– fue de US$ 99.684,96.

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Durante cuatro años, entre noviembre del 2006 y del
2010, Odebrecht realizó 21 pagos en total al ‘codinome’ Río por la obra de
Sedaloreto. En el primer año se registraron dos; en el 2007 fueron diez; en
el 2008 llegaron a cinco; en el 2009 y el 2010 fueron dos anuales.

El proceso de selección de esta obra en Iquitos fue a través de una licitación

pública internacional, financiada por el Japan Bank for International
Cooperation (JBIC). En las bases de la licitación se señaló que era política
del banco requerir a los postores que suscriban “un pacto de integridad”.
Así fue como Odebrecht, el 29 de mayo del 2006, pocos días antes de
ganar la buena pro, suscribió este acuerdo en el que confirmaban que “no
habían ofrecido ni ofrecerían, directa o indirectamente, pagos indebidos a
funcionarios públicos” para adjudicarse la obra.

La obra se inició el 13 de diciembre del 2006, previendo culminarla el 4 de

julio del 2008. Sin embargo, tres años después, a través de una Resolución
de Gerencia General de Sedaloreto, el 12 de octubre del 2011, se aprobó el
monto final del contrato por S/120’782.781. Es decir, 8 millones más de lo
que fue adjudicada.

En el 2017, la fiscalía anticorrupción de Loreto inició de oficio una

investigación preliminar “a quienes resulten responsables” por presuntas
irregularidades en la obra adjudicada a Odebrecht. En febrero de ese año,
el Ministerio Público solicitó información a Sedaloreto y se llevó 26 cajas de
la empresa con informes, oficios y otros documentos referidos a la
planificación, ejecución y evaluación de la obra. En abril de este año, este
caso fue enviado al equipo especial para que continúe la pesquisa.

Al ser declarada compleja la investigación por parte de la fiscalía, esta

solicitó a la contraloría la conformación de una comisión para que realizara
una auditoría de cumplimiento a dicha obra. El resultado fue que hubo un
perjuicio económico para la entidad por S/ 9’375.952. Precisaron que fue
por “pagos indebidos en favor del contratista y como consecuencia de un
arbitraje no aplicable”.

“Desde abril, la Fiscalía de la Nación autorizó que el caso se remita al

equipo especial. Aparentemente existieron sobrevaloraciones”, precisó a El
Comercio el fiscal Paul Peralta, coordinador de las fiscalías anticorrupción
de Loreto. Este Diario pudo confirmar que el caso de Sedaloreto es ahora
investigado por la fiscal Carol Cubas, nueva integrante del equipo especial
Lava Jato.
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–Los otros pagos en Chimbote–
Odebrecht también aceptó haber pagado US$176 mil en coimas por la
licitación del Sistema de Agua Potable de Chimbote el 2005. La planilla
entregada por la empresa a los fiscales del equipo especial Lava Jato
muestra siete desembolsos fraccionados entre marzo del 2008 y enero del
2011.

Odebrecht también ha reconocido desembolsos por la licitación del Sistema de Agua Potable de Chimbote.
(Foto: Difusión)

Para la obtención de la obra, Odebrecht se presentó con la empresa CBPO

Engenharia bajo el Consorcio Constructor Río Santa. La firma del contrato,
por más de US$27 millones, se dio con Durich Whittembury, director del
Programa de Apoyo a la Reforma del Sector Saneamiento (PARSSA) del
Ministerio de Vivienda bajo la gestión del hoy congresista Carlos Bruce.

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Según las planillas de la constructora, los pagos ilegales fueron entregados
a un personaje identificado con el ‘codinome’ ‘Pescador’. El registro de
cifras es variable: el menor es del 24 de noviembre del 2010 por US$2.014 y
el mayor del 27 de abril del 2010 por US$98.503.

En diálogo con El Comercio, Bruce sostuvo que el concurso público estuvo

en la práctica bajo la batuta del Japan Bank for International Cooperation
(JBIC), como la obra en Loreto. “Los japoneses exigían que se haga una
licitación de acuerdo a las reglas que ellos ponían, incluso hubo un
supervisor japonés que participaba del proceso de selección para asegurar
la limpieza del procedimiento y convocaba a una segunda ronda de
propuestas para obtener el mejor precio posible”, precisó. Whittembury,
por su parte, recordó que “la oferta de Odebrecht fue la más baja y aún así
se renegoció y redujo el valor de US$31 a US$27 millones”.

Si bien el contrato fue establecido en poco más de S/89 millones, terminó

costando S/21 millones más en sobrecostos y gastos adicionales. El
entonces ministro de Vivienda rechazó que las coimas hayan apuntado a su
gestión o a sus funcionarios. “El 2007, ya en gobierno de Alan
García, Odebrecht ganó un arbitraje para que le paguen esos gastos
generales. Estoy convencido que eso [los sobornos] fue algo vinculado a
esos arbitrajes. El monto que lograron cobrar fue enorme en proporción a
la obra”, añadió.

El procurador anticorrupción de El Santa en Áncash, Richard Asmat, dijo a

este Diario que solicitará “información al Ministerio Público a efectos de
que informe si hay investigación pendiente para poder asumir la defensa
del Estado y requerir una reparación civil por este caso”.

Fuente diario el comercio 9 09 2019

7
Explique
¿Qué problemas pueden haber en la rendición de cuentas

¿Cómo debe ser la rendición de cuentas?

¿Que comprende la rendición de cuentas?

Comente la obra: Sistema de agua Potable de Chimbote

Problema: Identifique cual es el problema

Criterio: Señale como debe ser

Efecto: Explique cual fue el efecto o impacto en S/ o dólares

Causa: Indique a que se debió el problema

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COMENTARIOS Y OBSERVACIONES OBSERVACION No1
SISTEMA DE AGUA POTABLE DE CHIMBOTE
CONDICION

CRITERIO

EFECTO

CAUSA

9
 Por nuevas propuestas para combatir la corrupción

La publicación reciente del Programa Nacional de Combate a la Corrupción y a la Impunidad y de Mejora de la

Gestión Pública, 2018–2024, abre espacios para reflexionar sobre la necesidad de coordinación efectiva entre
las instituciones llamadas a desarrollar estrategias de combate a la corrupción en el país.

Como se sabe, el diseño del Sistema Nacional Anticorrupción y los sistemas estatales prevé la existencia de
una política nacional anticorrupción y políticas estatales, que han venido discutiéndose en el último año. De
momento, son endebles los pasos que se han dado en la articulación de esos dos tipos de políticas. El
Programa Nacional mencionado viene entonces a plantear la necesidad de pasar de la reflexión a la acción,
pero también la de que los actores del gobierno nacional y los estatales reconozcan, colaboren y se coordinen
con los sistemas enfocados en el combate a la corrupción. En el mismo sentido, que todos los involucrados en
las estrategias de combate a la corrupción reconozcan la importancia de atender el ámbito municipal de
gobierno, por la relevancia que tiene como espacio de ejecución de gasto y, al tiempo, por la vulnerabilidad que
implica la falta de atención y debilidad institucional en que se le ha dejado.

En este escenario, desde la academia y la sociedad civil, la dupla Comunidad PIRC-Red por la Rendición de
Cuentas están por iniciar formalmente los trabajos de un consorcio de universidades públicas que se enfocará
en generar investigación y propuestas sólidas para el diseño e instrumentación de políticas públicas de combate
a la corrupción y rendición de cuentas en el país. El consorcio universitario nace como respuesta a la necesidad
de impulsar la investigación en materias de transparencia, rendición de cuentas y combate a la corrupción en los
estados del país, pero también buscará potenciar temas como la formulación de una nueva agenda para la
reforma municipal en México. La nueva época de la Comunidad PIRC tendrá su punto de inflexión en la reunión
de inicio de trabajos con los socios institucionales, que se llevará a cabo el día 17 de septiembre de 2019, a las
10:00 hrs., en la Sala Alfonso Reyes de El Colegio de México. La invitación es abierta.

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