Registros

Constitucion

Codigo Cuenta Debito Crédito

1105 Caja 10,000,000.00 1105
1105 Caja 10,000,000.00 1105
1435 mercancias no fabricadas por la empresa 3,250,000.00 1435
1524 equipo de oficina 10,000,000.00 1524
1105 Caja 10,000,000.00 1105
3105 Capital suscrito y pagado 43,250,000.00 3105

Marzo 1

Codigo Cuenta Debito Crédito

1120 Cuentas de ahorro 10,000,000.00 1120
1105 Caja 10,000,000.00 1105

Codigo Cuenta Debito Crédito

1110 Bancos 10,000,000.00 1110
1105 Caja 10,000,000.00 1105

Codigo Cuenta Debito Crédito

53050505 Chequera 120,000.00 5305
240805 IVA Descontable 22,800.00 2408
1120 Cuentas de ahorro 142,800.00 1120

Marzo 5

Codigo Cuenta Debito Crédito

4135 Comercio al por mayor y al por menor 2,925,000.00 4135
240810 IVA Generado 555,750.00 2408
135515 retencion en la fuente 102,375.00 1355
135517 Impuesto a las ventas y retenido 83,362.50 1355
135518 Impuesto de Industria y comercio y retenido 32,292.00 1355
1110 Bancos 1,305,088.20 1110
1305 clientes 1,957,632.30 1305

Codigo Cuenta Debito Crédito

6135 Comercio al por mayor y al por menor 1,950,000.00 6135
1435 mercancias no fabricadas por la empresa 1,950,000.00 1435
 Registros

Marzo 10

Codigo Cuenta Debito Crédito

1435 mercancias no fabricadas por la empresa 1,340,000.00 1435
240805 IVA Descontable 254,600.00 2408
2205 Proveedores Nacionales 1,594,600.00 2205

Marzo 15

Codigo Cuenta Debito Crédito Codi

4135 Comercio al por mayor y al por menor 356,300.00 4135
240810 IVA Generado 67,697.00 2408
4135 Comercio al por mayor y al por menor 14,252.00 4135
135515 retencion en la fuente 12,470.50 1355
1110 Bancos 397,274.50 1110

Codigo Cuenta Debito Crédito

6135 Comercio al por mayor y al por menor 308,000.00 6135
1435 mercancias no fabricadas por la empresa 308,000.00 1435

Marzo 20

Codigo Cuenta Debito Crédito

1435 mercancias no fabricadas por la empresa 88,000.00 1435
240805 IVA Descontable 16,720.00 2408
2205 Proveedores Nacionales 104,720.00 2205

Marzo 25

Codigo Cuenta Debito Crédito Codi

4135 Comercio al por mayor y al por menor 264,705.88 4135
240810 IVA Generado 50,294.12 2408
135515 retencion en la fuente 9,264.71 1355
1305 clientes 305,735.29 1305

Codigo Cuenta Debito Crédito

6135 Comercio al por mayor y al por menor 220,000.00 6135
1435 mercancias no fabricadas por la empresa 220,000.00 1435
 Registros

Marzo 30

Codigo Cuenta Debito Crédito Codi

4175 Devoluciones en Ventas 105,882.35 4175
240805 IVA Descontable 20,117.65 2408
135515 retencion en la fuente 3,705.88 1355
1305 clientes 122,294.11 1305

Codigo Cuenta Debito Crédito

6135 Comercio al por mayor y al por menor 88,000.00 6135
1435 mercancias no fabricadas por la empresa 88,000.00 1435

Abril 01

Codigo Cuenta Debito Crédito

1435 mercancias no fabricadas por la empresa 322,000.00 1435
2365 Retención en la fuente 8,050.00 2365
2368 Impuesto de industria y comercio retenido 35,548.80 2368
1110 Bancos 278,401.20 1110

Abril 05

Codigo Cuenta Debito Crédito

4135 Comercio al por mayor y al por menor 1,210,084.00 4135
240810 IVA Generado 229,915.96 2408
135515 retencion en la fuente 42,352.94 1355
135517 Impuesto a las ventas y retenido 34,487.39 1355
135518 Impuesto de Industria y comercio y retenido 13,359.33 1355
1305 clientes 1,349,800.30 1305

Codigo Cuenta Debito Crédito

6135 Comercio al por mayor y al por menor 885,090.91 6135
1435 mercancias no fabricadas por la empresa 885,090.91 1435

Abril 10

Codigo Cuenta Debito Crédito

1435 mercancias no fabricadas por la empresa 2,400,000.00 1435
2365 Retención en la fuente 60,000.00 2365
2368 Impuesto de industria y comercio retenido 264,960.00 2368
 Registros

1110 Bancos 2,075,040.00 1110

Abril 15

Codigo Cuenta Debito Crédito Codi

4135 Comercio al por mayor y al por menor 1,350,000.00 4135
240810 IVA Generado 256,500.00 2408
135515 retencion en la fuente 47,250.00 1355
1305 clientes 1,559,250.00 1305

Codigo Cuenta Debito Crédito

6135 Comercio al por mayor y al por menor 696,866.31 6135
1435 mercancias no fabricadas por la empresa 696,866.31 1435

Abril 20

Codigo Cuenta Debito Crédito

1435 mercancias no fabricadas por la empresa 92,915.51 1435
2365 Retención en la fuente 2,322.89 2365
2368 Impuesto de industria y comercio retenido 10,257.87 2368
1110 Bancos 80,334.75 1110

Abril 25

Codigo Cuenta Debito Crédito

1435 mercancias no fabricadas por la empresa 765,000.00 1435
240805 IVA Descontable 145,350.00 2408
2205 Proveedores Nacionales 910,350.00 2205

Abril 30

Codigo Cuenta Debito Crédito

4175 Devoluciones en Ventas 181,512.60 4175
240805 IVA Descontable 34,487.39 2408
135515 retencion en la fuente 6,352.94 1355
135517 Impuesto a las ventas y retenido 5,173.11 1355
135518 Impuesto de Industria y comercio y retenido 2,003.90 1355
1305 clientes 202,470.04 1305

Codigo Cuenta Debito Crédito

 Registros

6135 Comercio al por mayor y al por menor 141,835.93 6135

1435 mercancias no fabricadas por la empresa 141,835.93 1435
 Registros

1105
1105
1435
1524
1105
3105

1120
1105

1110
1105

5305
2408
1120

4135
2408
1355
1355
1355
1110
1305

6135
1435
 Registros

1435
2408
2205

Codi
4135
2408
4135
1355
1110

6135
1435

1435
2408
2205

Codi
4135
2408
1355
1305

6135
1435
 Registros

Codi
4175
2408
1355
1305

6135
1435

1435
2365
2368
1110

4135
2408
1355
1355
1355
1305

6135
1435

1435
2365
2368
 Registros

1110

Codi
4135
2408
1355
1305

6135
1435

1435
2365
2368
1110

1435
2408
2205

4175
2408
1355
1355
1355
1305
 Registros

6135
1435
 Tarjeta de Kardex Cubrelecho
Articulo
Localización
Proveedores

Entrada
Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario
3/1/2019 Cubrelecho doble fax sencillo 50 65,000.00
3/5/2019 Cubrelecho doble fax sencillo
3/10/2019 Cubrelecho doble fax sencillo 40 33,500.00
3/15/2019 Cubrelecho doble fax sencillo
3/20/2019 Cubrelecho doble fax sencillo "Devolucion"
3/25/2019 Cubrelecho doble fax sencillo
3/30/2019 Cubrelecho doble fax sencillo "Devolucion" 2 44,000.00
4/1/2019 Cubrelecho doble fax sencillo 7 46,000.00
4/5/2019 Cubrelecho doble fax sencillo
4/10/2019 Cubrelecho doble fax sencillo 50 48,000.00
4/15/2019 Cubrelecho doble fax sencillo
4/20/2019 Cubrelecho doble fax sencillo "Devolucion"
4/25/2019 Cubrelecho doble fax sencillo 15 51,000.00
4/30/2019 Cubrelecho doble fax sencillo "Devolucion" 3 47,278.64
Cubrelechos el confort S.A.S.
Referencia
Unidad Minimo Maximo

Entrada Salidas Saldos

Valor total Cantidad Valor Unitario Valor total Cantidad Valor Unitario Valor total
3,250,000.00 - 50 65,000.00 3,250,000.00
- 30 65,000.00 1,950,000.00 20 65,000.00 1,300,000.00
1,340,000.00 - 60 44,000.00 2,640,000.00
- 7 44,000.00 308,000.00 53 44,000.00 2,332,000.00
- 2 44,000.00 88,000.00 51 44,000.00 2,244,000.00
- 5 44,000.00 220,000.00 46 44,000.00 2,024,000.00
88,000.00 - 48 44,000.00 2,112,000.00
322,000.00 - 55 44,254.55 2,434,000.00
- 20 44,254.55 885,090.91 35 44,254.55 1,548,909.09
2,400,000.00 - 85 46,457.75 3,948,909.09
- 15 46,457.75 696,866.31 70 46,457.75 3,252,042.78
- 2 46,457.75 92,915.51 68 46,457.75 3,159,127.27
765,000.00 - 83 47,278.64 3,924,127.27
141,835.93 - 86 47,278.64 4,065,963.20
 Hoja de Trabajo Cubrelech
Balance de Prueba Ajustes
Cuenta
Debito Credito Debito Credito
Caja 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00
Bancos 9,429,256.25 0.00 0.00 0.00
Cuentas de ahorro 9,857,200.00 0.00 0.00 0.00
clientes 4,847,653.73 0.00 0.00 0.00
anticipo de impuestos y contribuciones o
359,978.54 0.00 0.00 0.00
saldos a favor

mercancias no fabricadas por la empresa 4,065,963.20 0.00 0.00 0.00

equipo de oficina 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00

Proveedores Nacionales 0.00 2,400,230.00 0.00 0.00
Retención en la fuente 0.00 65,727.11 0.00 0.00
Impuesto de industria y comercio
0.00 290,250.93 0.00 0.00
retenido
Impuesto sobre las ventas por pagar 0.00 699,522.04 0.00 0.00
Capital suscrito y pagado 0.00 43,250,000.00 0.00 0.00
Comercio al por mayor y al por menor 0.00 6,091,837.88 0.00 0.00
Devoluciones en Ventas 287,394.95 0.00 0.00 0.00
Financieros 120,000.00 0.00 0.00 0.00
Comercio al por mayor y al por menor 3,830,121.29 0.00 0.00 0.00
#N/A 0.00 0.00 0.00 0.00
Utilidad del Ejercicio 0.00 0.00 0.00 0.00

Total 52,797,567.96 52,797,567.96 0.00 0.00

0.00 0.00
1105
1110
1120
1305
1355
1435
1524
2205
2365
2368
2408
3105
4135
4175
5305
6135
Codi
Cubrelechos el confort S.A.S.
Balance Ajustado Ganancias y Perdidas Balance General
Debito Credito Debito Credito Debito Credito
10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00
9,429,256.25 0.00 0.00 0.00 9,429,256.25 0.00
9,857,200.00 0.00 0.00 0.00 9,857,200.00 0.00
4,847,653.73 0.00 0.00 0.00 4,847,653.73 0.00

359,978.54 0.00 0.00 0.00 359,978.54 0.00

4,065,963.20 0.00 0.00 0.00 4,065,963.20 0.00

10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00

0.00 2,400,230.00 0.00 0.00 0.00 2,400,230.00
0.00 65,727.11 0.00 0.00 0.00 65,727.11

0.00 290,250.93 0.00 0.00 0.00 290,250.93

0.00 699,522.04 0.00 0.00 0.00 699,522.04

0.00 43,250,000.00 0.00 0.00 0.00 43,250,000.00
0.00 6,091,837.88 0.00 6,091,837.88 0.00 0.00
287,394.95 0.00 287,394.95 0.00 0.00 0.00
120,000.00 0.00 120,000.00 0.00 0.00 0.00
3,830,121.29 0.00 3,830,121.29 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1,854,321.64 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,854,321.64

52,797,567.96 52,797,567.96 6,091,837.88 6,091,837.88 48,560,051.71 48,560,051.71

0.00 (0.00) 0.00
 Estado de Resultados Cubrelechos el confort S.A.S.
Ventas Brutas 6,091,837.88
Devoluciones en ventas (287,394.95)
Ventas Netas
Costo de ventas
Inventario inicial 0.00
compras netas 7,896,084.49
Compras brutas 8,077,000.00
Devoluciones en Compras (180,915.51)
Inventario final (4,065,963.20)
Utilidad Bruta
Gastos de Operación
Gastos de ventas 0.00
Gastos generales y administrativos 0.00
Utilidad de la operación
Otros ingresos
Otros gastos
Utilidad antes del RIF (Resultado integral de financiamiento)
Gastos financieros
Productos financieros
Utilidad antes de ISR Y PTU
SR y PTU
Utilidad o Perdida Neta
confort S.A.S.

5,804,442.93
(3,830,121.29)

1,974,321.64
0.00

1,974,321.64
0.00
0.00
1,974,321.64
(120,000.00)
0.00
1,854,321.64
0.00
1,854,321.64
 Estado de Situacion Financiera o Balance General
ACTIVOS
Circulantes 38,560,051.71
Efectivo o Equivalente a Efectivo 29,286,456.25
Caja 10,000,000.00
Bancos 9,429,256.25
Ctas de ahorros 9,857,200.00
Cuentas por cobrar comerciales 5,207,632.27
Clientes 4,847,653.73
Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos
359,978.54
a favor
Existencias 4,065,963.20
mercancias no fabricadas por la empresa 4,065,963.20
materiales, repuestos y accesorios 0.00
inventarios en transito 0.00
No Circulantes 10,000,000.00
Inversiones permanentes ó largo plazo 0.00
Activos fijos 10,000,000.00
construcciones y edificaciones 0.00
equipo de oficina 10,000,000.00
equipo de computacion y comunicacion 0.00
flota y equipo de transporte 0.00
Depreciacion Acumulada 0.00
Activos Intangible 0.00
Patentes 0.00
Licencias 0.00
marcas registradas 0.00
Derechos de autor 0.00
Diferidos 0.00
Gastos pagados por anticipado 0.00
TOTAL ACTIVO 48,560,051.71
BALANCE
lance General Cubrelechos el confort S.A.S.
PASIVOS
Circulantes 3,455,730.08
Obligaciones Financieras 0.00
Bancos Nacionales 0.00

Proveedores 2,400,230.00
Nacionales 2,400,230.00
Cuentas Comerciales Por Pagar 1,055,500.08
Costos y gastos por pagar 0.00
Deudas con accionistas o socios 0.00
Impuestos Corrientes 1,055,500.08
Otras Cuentas Por Pagar 0.00
Obligaciones Laborales 0.00
Salarios por pagar 0.00
Pasivos estimados y provisiones 0.00
Para obligaciones laborales 0.00
No circulante ó a largo plazo 0.00
Prestamos con garantia hipotecaria 0.00
Obligaciones por pagar a largo plazo 0.00
TOTAL PASIVO 3,455,730.08

CAPITAL CONTABLE
Capital contribuido 43,250,000.00
Aportes sociales 43,250,000.00
Capital suscrito y pagado 43,250,000.00
Capital Ganado 1,854,321.64
Utilidad del Ejercicio 1,854,321.64
TOTAL DE CAPITAL 45,104,321.64
(0.00)