FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO "

PERÍODO: ENERO 2018
RUC: 20470593301
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TEKNITO S.A.

DETALLE DE LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA
Nº GLOSA
ETALLE DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

10
12
16
18
20
33
391
34
392
40
41
44
45
46
49
50
58
59

68
19
19
12

12
40
70
10
12
69
20

68
39
94
95
79

70
40
12
ENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DEBE
DENOMINACIÓN
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 32,885.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 29,665.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 8,765.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 6,645.00
MERCADERIAS 32,960.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 29,970.00
DEPRECIACION ACUMULADA -3,510.00
INTANGIBLES 8,990.00
AMORTIZACION ACUMULADA -1,115.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL S.PENSIO
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
PASIVO DIFERIDO
CAPITAL
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS

VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 1,410.00

ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 1,410.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 2,445.00

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL S.PENSIO
VENTAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,445.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
COSTO DE VENTAS 1,420.00
MERCADERIAS

VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 2,497.50

DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO
GASTOS DE ADMINISTRACION 1,498.50
GASTOS DE VENTAS 999.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

VENTAS 170.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL S.PENSIO 30.60
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

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HABER

4,900.00
15,020.00
18,240.00
21,210.00
18,700.00
16,010.00
25,525.00
5,750.00
19,900.00

1,410.00

1,410.00

372.97
2,072.03

2,445.00

1,420.00

2,497.50

2,497.50
200.60
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "
PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE LA
CODIGO DENOMINACION OPERACIÓN Nº
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2/4/2183

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - 7/4/2252

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A 7/31/1909

19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

21 PRODUCTOS TERMINADOS FECHA Nº

23 PRODUCTOS EN PROCESO 6/9/1976

24 MATERIAS PRIMAS 8/11/1987

30 INVERSIONES MOBILIARIAS 9/19/1991

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 7/4/2803

39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO

40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APOR 5/3/1953

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES 9/27/1992

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCERO 9/15/1906

50 CAPITAL

58 RESERVAS

59 RESULTADOS ACUMULADOS

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y G 11/20/2034

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR 10/29/1949

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y 7/20/1972

69 COSTO DE VENTAS 4/19/1942

70 VENTAS

71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMAC 10/21/1943

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

92 COSTO DE PRODUCCION 5/15/2126

94 GASTOS DE ADMINISTRACION 9/15/1958

95 GASTOS DE VENTAS 9/17/1958

602 MATERIAS PRIMAS 8/11/1987

612 MATERIAS PRIMAS

 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE HABER
103,400.00 82,769.00
TOTALES 10: 103,400.00 82,769.00
128,752.26 98,700.00
TOTALES 12: 128,752.26 98,700.00
3,500.00 3,000.00
TOTALES 14: 3,500.00 3,000.00
TOTALES: 9,740.00
TOTALES: - 9,740.00
GLOSA 111,010.00 15,450.00
TOTALES 21: 111,010.00 15,450.00
27,920.00 16,000.00
TOTALES 23: 27,920.00 16,000.00
32,000.00 15,600.00
TOTALES 24: 32,000.00 15,600.00
33,500.00
TOTALES 30: 33,500.00 -
330,000.00
TOTALES 33: 330,000.00 -
TOTALES: 50,900.00
TOTALES: - 50,900.00
19,482.00 28,042.26
TOTALES 40: 19,482.00 28,042.26
33,874.00 33,874.00
TOTALES 41: 33,874.00 33,874.00
3,000.00 66,538.00
TOTALES 42: 3,000.00 66,538.00
TOTALES: 28,500.00
TOTALES: - 28,500.00
2,450.00 2,450.00
TOTALES 46: 2,450.00 2,450.00
TOTALES: 310,500.00
TOTALES: - 310,500.00
TOTALES: 25,000.00
TOTALES: - 25,000.00
TOTALES: 4,910.00
TOTALES: - 4,910.00
49,268.00
TOTALES 62: 49,268.00 -
18,200.00
TOTALES 63: 18,200.00 -
26,500.00
TOTALES 68: 26,500.00 -
15,450.00
TOTALES 69: 15,450.00 -
TOTALES: 95,254.00
TOTALES: - 95,254.00
16,000.00 82,680.00
16,000.00 82,680.00
125,568.00
- 125,568.00
82,681.00
82,681.00 -
21,443.00
21,443.00 -
21,445.00
21,445.00 -
 32,000.00
32,000.00 -
15,600.00 32,000.00
15,600.00 32,000.00

1,127,475.26 1,127,475.26
FORMATO 3.17: "BALANCE DE COMPROBACION "
PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
SUMAS
CUENTA
CO

DEBE HABER
D

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 103,400.00 82,769.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 128,752.26 98,700.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 3,500.00 3,000.00
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA - 9,740.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 111,010.00 15,450.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 27,920.00 16,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 32,000.00 15,600.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 33,500.00 -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 330,000.00 -
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO - 50,900.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL S.PENSIO 19,482.00 28,042.26
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 33,874.00 33,874.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 3,000.00 66,538.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS - 28,500.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 2,450.00 2,450.00
50 CAPITAL - 310,500.00
58 RESERVAS - 25,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS - 4,910.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 49,268.00 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 18,200.00 -
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 26,500.00 -
69 COSTO DE VENTAS 15,450.00 -
70 VENTAS - 95,254.00
71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA 16,000.00 82,680.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 125,568.00
92 COSTO DE PRODUCCION 82,681.00 -
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 21,443.00 -
95 GASTOS DE VENTAS 21,445.00 -
602 MATERIAS PRIMAS 32,000.00 -
612 MATERIAS PRIMAS 15,600.00 32,000.00
-*- T - O - T - A - L - E - S 1,127,475.26 1,127,475.26
89 RESULTADO DEL EJERCICIO
 SALDO AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR FUNCION

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA

20,631.00 - 20,631.00 - - - - -
30,052.26 - 30,052.26 - - - - -
500.00 - 500.00 - - - - -
- 9,740.00 - 9,740.00 - - - -
95,560.00 - 95,560.00 - - - - -
11,920.00 - 11,920.00 - - - - -
16,400.00 - 16,400.00 - - - - -
33,500.00 - 33,500.00 - - - - -
330,000.00 - 330,000.00 - - - - -
- 50,900.00 - 50,900.00 - - - -
- 8,560.26 - 8,560.26 - - - -
- - - - - - - -
- 63,538.00 - 63,538.00 - - - -
- 28,500.00 - 28,500.00 - - - -
- - - - - - - -
- 310,500.00 - 310,500.00 - - - -
- 25,000.00 - 25,000.00 - -
- 4,910.00 - 4,910.00 - -
49,268.00 - - - - - - -
18,200.00 - - - - - - -
26,500.00 - - - - - - -
15,450.00 - - - 15,450.00 - - 15,450.00
- 95,254.00 - - - 95,254.00 - -
- 66,680.00 - - - - - -
- 125,568.00 - - - - 125,568.00 -
82,681.00 - - - - -
21,443.00 - - - 21,443.00 - - 21,443.00
21,445.00 - - - 21,445.00 - - 21,445.00
32,000.00 - - - - - - -
- 16,400.00 - - - - 15,450.00 -
805,550.26 805,550.26 538,563.26 501,648.26 58,338.00 95,254.00 - -
- 36,915.00 36,916.00 -
538,563.26 538,563.26 95,254.00 95,254.00
 RESULTADO POR NATURALEZA

PERDIDA GANANCIA
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
49,268.00 -
18,200.00 -
26,500.00 -
- -
- 95,254.00
- 66,680.00
- -
- -
- -
- -
32,000.00 -
- 950.00 -
125,018.00 161,934.00
36,916.00 -
161,934.00 161,934.00
 ESTADO DE SITUACIÓN
(Al 31 de enero 2
Expresados en S

2017
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuenta Corriente en Instituciones Financieras
Inversiones financiera
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas
Productos terminados
Materia prima
Total del Activo Corriente
Activo No Corriente

Inmuebles Maquinarias y equipos

Depreciacion, amortizacion y agotamiento acumulado
Total del Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

ESTADO DE RESULTADO
(POR NATURALEZA)
(Al 31 de enero 2018)
Expresado en Soles

Ventas Netas de Productos 1,265,850.00

Variacion de productos almacenada 1,030,652.29
61,000.00
Total Produccion 2,357,502.29

Consumo:
Compras de Materiales Primas -413,400.00
Compra de suministros
Variacion: -924,732.06
Materias Primas
Suministros Diversos
Servicios Prestados por Terceros -44,400.00
Valor Agregado 974,970.23

Gastos de Personal -659,175.73

Tributos -7,982.06
Excedente (o Insuficiencia) Bruto de Explotaci 307,812.44

cargas diversas de gestion -189.00

Provisiones de ejercicio -500.00
Resultado de Explotación 307,123.44
Descuentos Concedidos -12.98
Renta Imponible 307,110.46
Participaciones 10% 30,711.05
276,399.41
Impuesto a la Renta 30% 82,919.82
- impuestoresultante del mes 27,037.79
55,882.04
Resultado del Ejercicio 220,517.38
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Al 31 de enero 2018)
Expresados en Soles

2018 2017 2018

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente
2,730.44 Trib.Contrap.y aportes al Sistema de P y S 119,511.02
940,601.27 Remuneraciones y Particip.por Pagar 127,267.02
Cuentas por pagar comerciales 227,976.00
Obligaciones Financieras
298,740.60 Otras cuentas por pagar 113,128.04
103,065.23 Total del Pasivo Corriente 587,882.08
6,555.00
1,351,692.54 Pasivo No Corriente
Provisiones
Total del Pasivo No Corriente 0.00
91,000.00
-6,500.00 Patrimonio Neto
84,500.00 Capital 466,200.00
Resultado del Ejercicio 307,110.46
Resultado acumulado 75,000.00
Total del Pasivo No Corriente 848,310.46

1,436,192.54 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,436,192.54

ESTADO DE RESULTADO
(POR FUNCIÓN)
(Al 31 de enero 2018)
Expresado en Soles

Ventas 1,265,850.00
Descuentos Obtenidos
Costo de Ventas -927,587.06
Utilidad Bruta 338,262.94

Gastos de Administración -17,006.00

Gastos de Ventas -14,133.50
Compras de Materiales Primas
Utilidad de Operación 307,123.44

Gastos Financieros -12.98

Renta Imponible 307,110.46
Participaciones 10% 30,711.05
276,399.41
Impuesto a la Renta 30% 82,919.82
- impuestoresultante del mes 27,037.79
55,882.04
Resultado del Ejercicio 220,517.38