MATEMÁTICA FINANCIERA

Actividad 3

Presentado por:
Johan D’Orcy 8-757-1746
Rafael Guardia Fernández 2-728-203
Juan Carlos De León 8-263-330
Yariseth Valencia 3-739-622

Profesor:
Yelina Palma

14 de julio, 2019

1
 CONSIGNA

Liquidar, por el método hamburgués, la cuenta corriente que presenta los siguientes

movimientos:

Fecha de operación Concepto Capital Fecha Valor

3/3 Saldo anterior deudor 120,20 3/3

6/3 Letra a su cargo 60,10 2/3

10/3 Cheque a favor 210,35 11/3

15/3 Pago de recibo 48,08 10/3

20/3 Ingreso de efectivo 480,81 21/3

Se desea obtener el nuevo saldo al 30 de marzo, atendiendo a las siguientes

condiciones:

Interés para saldos deudores: 12%

Interés para saldos acreedores: 0,5 %

Impuesto retenido: 15%

Comisión de mantenimiento: USD 3,01

El banco utiliza el año de 365 días para intereses acreedores y 360 días para intereses

deudores.

2
 EXPLICACION

1. Se calculan los intereses acreedores a favor del cliente.

Intereses acreedores = Suma de números acreedores x

multiplicador fijo.

= (4,165.02) (Tasa de interés entre 365)

= (4,165.02) (.005/365)

= (4,165.02) (0.0000136986)

= 0.0570550685

Intereses acreedores = 0.06

2. Se calculan los intereses deudores a favor del banco.

Intereses deudores = Suma de números deudores x multiplicador

fijo.

= (1,730.88) (Tasa de interés entre 360)

= (1,730.88) (0.12/360)

= (1,730.88) (0.00003333333)

= 0.57696

= 0.58

3. Se calcula el impuesto de retención.

El impuesto de retención se calcula sobre los intereses
acreedores:
Retención de impuestos = (0.06) (0.15)
= 0.009
= 0.01

3
4. Finalmente se calcula el saldo de la cuenta nueva.
Saldo de la cuenta nueva = Saldo de capitales + Intereses
acreedores – Intereses deudores – Retención de Impuestos
Saldo de la cuenta nueva = 462.78 + 0.06 – 0.58 – 0.01 – 3.01
= 459.24
Saldo de la cuenta nueva = $459.24

4
CUADRO DE OPERACION

5
6