Planificación financiera

Por:

Katalina Cuervo

Presentado a:

Mariluz Rubio Santana

Gestión Financiera

Facultad de Ciencias Administrativas Económicas y Financieras.

Especialización en Alta Gerencia

Fundación Universitaria del Área Andina.

Noviembre 26 de 2018.
 Introducción

La finalidad de este trabajo es poder identificar los estados financieros y balances de una

empresa, en los cuales se evidencias el comportamiento del flujo de caja y la liquidez, saber

si se puede invertir, disminuir costos como el mismo nombre lo dice lograr un balance en

flujo de caja.

Mantener a largo plazo la capacidad económica de sostener la empresa con una liquides y

con las ganancias necesarias para poder invertir.

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Como Director financiero
Le indicaría que revise los manejos de dinero en los gastos ya que tuvo un incremento entre
el 2015 y el 2016
Seguir manteniendo la segmentación de clientes y buscar estrategias comérciales para más

captación y así seguir siendo una empresa de altos ingresos en el país.

Sus deudas por pagar superan un 50%, empezar a reducir costos en pagos a proveedores

En el año 2017 se evidencia un aumento de guanacias, lo cual indica que puede invertir en

la bolsa de valores.

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 Bancolombia Balance General

Años 12/31/2017 12/31/2016 12/31/2015 12/31/2014

Activos
10,717,553,00
12,319,502,000 11,119,082,000 8,895,839,000
Efectivo y equivalentes de efectivo 0
Inversiones a corto plazo 1,007,024,000 2,796,230,000 2,916,864,000 1,302,267,000
Créditos netos 525,360,000 773,876,000 633,750,000 814,946,000
Inventario 164,516,000 140,137,000 76,543,000 65,508,000
Otros activos circulantes 7,519,992,000 7,598,942,000 8,216,879,000 3,670,254,000
Total de activos corrientes 33,576,052,000 34,405,694,000 36,453,651,000 27,250,417,000
Inversiones a largo plazo 5,722,627,000 4,433,165,000 4,008,424,000 3,280,560,000
Planta y equipo de propiedad 3,127,405,000 3,115,697,000 3,052,266,000 2,646,321,000
Buena voluntad 6,095,959,000 6,130,095,000 6,484,669,000 4,414,728,000
Activos intangibles 535,465,000 563,942,000 607,586,000 171,121,000
Amortización acumulada - - - -
154,850,703,0
Otros activos 147,612,451,000 142,366,271,000 111,866,734,000
00
Cargos diferidos de activos a largo plazo 148,614,000 222,862,000 170,482,000 187,737,000
Los activos totales 203,908,211,000 196,261,044,000 192,972,867,000 149,629,881,000
Pasivos
136,137,096,0
Cuentas por pagar 127,537,269,000 123,093,090,000 96,910,620,000
00
10,118,213,00
Deuda a largo plazo actual / corto 11,960,932,000 11,129,500,000 8,633,013,000
0
Otros pasivos corrientes 1,014,910,000 997,920,000 2,012,628,000 977,432,000
Total pasivos corrientes 151,719,144,000 144,054,591,000 139,998,876,000 110,171,018,000
24,254,711,00
Deuda a largo plazo 26,509,327,000 28,608,508,000 20,326,620,000
0
Otros pasivos 3,504,806,000 3,220,146,000 3,957,564,000 1,765,763,000
Cargos por pasivos diferidos a largo plazo - - - -
Interés minoritario 1,316,586,000 1,209,397,000 1,128,470,000 494,573,000
Buena Voluntad Negativa - - - -
Responsabilidad total 179,478,661,000 173,784,064,000 172,564,948,000 132,263,401,000
Capital
Misceláneo Opciones de Acciones Warrants - - - -
Acciones Preferidas Redimibles - - - -
Acciones preferentes - - - -
Acciones comunes 480,914,000 480,914,000 480,914,000 480,914,000
15,089,422,00
Ganancias retenidas 13,803,090,000 11,727,967,000 10,472,850,000
0
Acciones del tesoro 2,685,174,000 2,126,125,000 2,213,114,000 1,060,689,000
Excedente de Capital 4,857,454,000 4,857,454,000 4,857,454,000 4,857,454,000
Otros fondos propios 2,685,174,000 2,126,125,000 2,213,114,000 1,060,689,000
23,112,964,00
Total de capital contable 21,267,583,000 19,279,449,000 16,871,907,000
0
Activos tangibles netos 16,481,540,000 14,573,546,000 12,187,194,000 12,286,058,000

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 Bancolombia Estado de Resultados

Años 12/31/2017 12/31/2016 12/31/2015 12/31/2014

Ingresos
Los ingresos totales 11144762000 10783399000 8968783000 8157890000
Costo de los ingresos 530284000 448017000 356655000 258317000
Beneficio bruto 10614478000 10335382000 8612128000 7899573000
Gastos
Investigación y desarrollo - - - -
Vendedor general y administrativo 5720477000 5530057000 4613619000 4119049000
No recurrente - - - -
Otros 976684000 1000976000 928013000 738150000
Gastos totales de operación 7227445000 6979050000 5898287000 5115516000
Ingreso o pérdida operativa 3917317000 3804349000 3070496000 3042374000
Ingreso por operaciones
Total de otros ingresos / gastos netos 75454000 163933000 165139000 62220000
Ganancias antes de intereses e impuestos - - - -
Gastos por intereses - - - -
Renta antes de pagar impuestos 3992771000 3968282000 3235635000 3104594000
Ingreso por gastos de impuesto 1238598000 1176832000 649250000 737676000
Interés minoritario 1316586000 1209397000 1128470000 494573000
Ingresos netos de operaciones continuas 2754173000 2791450000 2586385000 2366918000
Eventos no recurrentes
Operaciones discontinuadas - 163497000 22513000 62867000
Artículos extraordinarios - - - -
Efecto de los cambios contables - - - -
Otros elementos - - - -
Ingresos netos
Ingresos netos 2615000000 2865328000 2518890000 2387086000
Acciones preferidas y otros ajustes - - - -

Ingreso neto aplicable a acciones comunes 2615000000 2865328000 2518890000 2387086000

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Referencias
Camara de comercio de Medellín. (2018). 5 Pasos para realizar la planeación financiera y
los presupuestos. Obtenido de http://herramientas.camaramedellin.com.co/
González, J. O. (05 de diciembre de 2014). Planificación Financiera. Obtenido de
https://finanzasyproyectos.net/planificacion-financiera-de-una-pyme/