COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO Calzado Masculino Standard

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 140,665.87
UNIDAD DE COSTEO Unidad

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
cuero Pulgadas por mm $ 100.00 360.00 $ 36,000.00
caucho natural Pulgadas por mm $ 135.00 360.00 $ 48,600.00
plástico Pulgadas por mm $ 6.77 360.00 $ 2,436.77
hilo Yardas $ 11.20 360.00 $ 4,030.56
suela Pulgadas por mm $ 3.22 360.00 $ 1,159.61
pegante Gramos $ 33.25 360.00 $ 11,970.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 104,196.94
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 833.33
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 104,199.25

NOMBRE DEL PRODUCTO Zapato Dama Cerrado sin tacon

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 130,249.07
UNIDAD DE COSTEO Unidad

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
cuero Pulgadas por mm $ 70.00 360.00 $ 25,200.00
caucho natural Pulgadas por mm $ 115.00 360.00 $ 41,400.00
plástico Pulgadas por mm $ 6.77 360.00 $ 2,436.77
hilo Yardas $ 11.20 360.00 $ 4,030.56
suela Pulgadas por mm $ 3.22 360.00 $ 1,159.61
pegante Gramos $ 36.27 360.00 $ 13,058.18
0 $ 0.00
0 $ 0.00
0 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 87,285.12
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 833.33
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 88,118.46

NOMBRE DEL PRODUCTO Calzado Masculino Bota

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 150,053.43
UNIDAD DE COSTEO Unidad

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
caucho natural Pulgadas por mm $ 100.00 360.00 $ 36,000.00
plástico Pulgadas por mm $ 130.00 360.00 $ 46,800.00
hilo Pulgadas por mm $ 6.77 360.00 $ 2,436.77
suela Yardas $ 11.20 360.00 $ 4,030.56
pegante Pulgadas por mm $ 3.22 360.00 $ 1,159.61
0 Gramos $ 36.27 360.00 $ 13,058.18
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 103,485.12
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 103,485.12

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE MEDIDA COSTO TOTAL
UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
$ 833.33

$ 0.00
$ 833.33

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 555.0 571.7 600.2 612.2 612.2 642.8 720.0 744.0 744.0 744.0 744.0 840.0 8,130
Calzado Masculino Standard
VALOR $ $ 78,069,557 $ 80,411,644 $ 84,432,226 $ 86,120,871 $ 86,120,871 $ 90,426,914 $ 101,279,426 $ 104,655,407 $ 104,655,407 $ 104,655,407 $ 104,655,407 $ 118,159,330 $ 1,143,642,465
CANTIDAD Zapato Dama Cerrado sin 685.0 504.0 528.0 552.0 576.0 600.0 648.0 696.0 696.0 696.0 696.0 984.0 7,861
VALOR $ tacon $ 89,220,612 $ 65,645,531 $ 68,771,508 $ 71,897,486 $ 75,023,463 $ 78,149,441 $ 84,401,396 $ 90,653,352 $ 90,653,352 $ 90,653,352 $ 90,653,352 $ 128,165,083 $ 1,023,887,928
CANTIDAD 320.0 358.4 325.0 370.0 300.0 450.0 301.0 550.0 125.0 225.0 301.0 512.0 4,137
Calzado Masculino Bota
VALOR $ $ 48,017,097 $ 53,779,148 $ 48,767,364 $ 55,519,768 $ 45,016,028 $ 67,524,042 $ 45,166,081 $ 82,529,385 $ 18,756,678 $ 33,762,021 $ 45,166,081 $ 76,827,354 $ 620,831,047
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 1,560 1,434 1,453 1,534 1,488 1,693 1,669 1,990 1,565 1,665 1,741 2,336 20,129

TOTAL$ 215,307,265.8 199,836,322.7 201,971,098.0 213,538,124.4 206,160,362.2 236,100,397.4 230,846,903.5 277,838,142.9 214,065,436.6 229,070,779.2 240,474,839.6 323,151,767.8 2,788,361,440

5,382,682 4,995,908 5,049,277 5,338,453 5,154,009 5,902,510 3,847,448 4,630,636 3,567,757 3,817,846 4,007,914 4,039,397
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Pegadora De Calzado Suelas Economica

EQUIPOS 2 $ 1,500,000 $ 3,000,000 10 $ 300,000 $ 25,000
Tromacalzado Tmc
Horno Reactivador De Pegantes Para
EQUIPOS 2 $ 1,088,250 $ 2,176,500 5 $ 435,300 $ 36,275
Calzado

Mobiliario Industrial MUEBLES Y ENSERE 4 $ 65,800 $ 263,200 5 $ 52,640 $ 4,387

Calzado Manual Para Maquinas De Coser

EQUIPOS 1 $ 1,219,100 $ 1,219,100 3 $ 406,367 $ 33,864
Zapatos Reparaciones D

Maquina Singer 18u22. Para Calzado EQUIPOS 2 $ 700,000 $ 1,400,000 10 $ 140,000 $ 11,667

Prensa Para Calzado EQUIPOS 1 $ 3,250,000 $ 3,250,000 5 $ 650,000 $ 54,167

Computador EQUIPOS 1 $ 2,500,000 $ 2,500,000 5 $ 500,000 $ 41,667

$ 6,658,800 $ 7,150,000 $ 2,484,307 $ 207,026

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE $ 828,116

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE $ 97,032

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Jefe de Producción $ 2,070,290 si $0
Jefe de Taller $ 1,242,174 $ 97,032
Diseñador $ 1,076,551 $ 97,032
Operarios $ 1,656,232 $0
$0
$0
$0
$0

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Jefe Administrativo y Comercial. $ 1,656,232 si $0
Asistente Comercial $ 993,739 si $ 97,032
$0
GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Asesor Comercial $ 828,116 si $ 97,032
$0
$0

Nómina opera

Nómina administra
ROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
N COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 3,146,841 1 1 1 1 1 1 1
$ 1,339,206 1 1 1 1 1 1 1
$ 1,173,583 1 1 1 1 1 1 1
$ 1,656,232 1 1 1 1 1 1 1
$0
$0
$0
$0

CION

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 2,517,473 1 1 1 1 1 1 1
$ 1,607,516 1 1 1 1 1 1 1
$0

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 1,355,768 1 1 1 1 1 1 1
$0 0
$0

3,146,841 3,146,841 3,146,841 3,146,841 3,146,841 3,146,841 3,146,841

1,339,206 1,339,206 1,339,206 1,339,206 1,339,206 1,339,206 1,339,206
1,173,583 1,173,583 1,173,583 1,173,583 1,173,583 1,173,583 1,173,583
1,656,232 1,656,232 1,656,232 1,656,232 1,656,232 1,656,232 1,656,232
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Nómina operativa 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862

2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473

- - - - - - -
1,607,516 1,607,516 1,607,516 1,607,516 1,607,516 1,607,516 1,607,516
- - - - - - -
Nómina administrativa 4,124,988 4,124,988 4,124,988 4,124,988 4,124,988 4,124,988 4,124,988

1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768

- - - - - - -
- - - - - - -
Nómina ventas 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768
ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1
1 1 1 1 1
1 1 1 1 1
1 1 1 1 1

ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1
1 1 1 1 1

ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1

3,146,841 3,146,841 3,146,841 3,146,841 3,146,841

1,339,206 1,339,206 1,339,206 1,339,206 1,339,206
1,173,583 1,173,583 1,173,583 1,173,583 1,173,583
1,656,232 1,656,232 1,656,232 1,656,232 1,656,232
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862

2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473

- - - - -
1,607,516 1,607,516 1,607,516 1,607,516 1,607,516
- - - - -
4,124,988 4,124,988 4,124,988 4,124,988 4,124,988

1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768

- - - - -
- - - - -
1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

MANO DE OBRA 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 87,790,339 101,397,842

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

ARRIENDO 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 30,000,000 34,650,000

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 650,000 7,800,000 9,009,000

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 202,639 2,431,667 2,808,575

MANTENIMIENTO 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 1,800,000 2,079,000

OTROS 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 10,818,500 129,822,006 149,944,417

GERENTE 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 30,209,672 31,720,155

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

ARRIENDO 0 0

DEPRECIACION Muebles y enseres 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 4,387 52,640 55,272

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

ASESORIA CONTABLE 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 10,800,000 11,340,000

OTRAS ASESORIAS 0 0

GASTOS BANCARIOS 0 0

ASEO (Normas sanitarias) 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 112,000 1,344,000 1,411,200

PAPELERIA 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 660,000 693,000

UTILES DE OFICINA 0 0

VIGILANCIA 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0

POLIZAS DE GARANTIA 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 112,500 112,500 112,500 337,500 354,375

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 3,701,359 3,588,859 3,588,859 3,588,859 3,701,359 3,588,859 3,588,859 3,588,859 3,701,359 3,588,859 3,588,859 3,588,859 43,403,812 45,574,002

SUELDO VENDEDORES 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 16,269,220 17,082,681

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0

PUBLICIDAD 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 86,600 1,039,200 1,091,160

PROMOCION 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 1,210,000 1,270,500

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 1,442,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 1,552,368 18,518,420 19,444,341

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 15,962,228 15,959,728 15,959,728 15,959,728 16,072,228 15,959,728 15,959,728 15,959,728 16,072,228 15,959,728 15,959,728 15,959,728 191,744,237 214,962,760

TOTAL COSTOS FIJOS 15,962,228 15,959,728 15,959,728 15,959,728 16,072,228 15,959,728 15,959,728 15,959,728 16,072,228 15,959,728 15,959,728 15,959,728 191,744,237 214,962,760
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS: SEMANAL

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
APORTES K.W.
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
CRÉDITO K.W.
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

TOTAL

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL APORTES A.F.
MENSUAL CRÉDITO A.F.
BIMENSUAL TOTAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL APORTES
CRÉDITO
TOTAL
$ 40,862,238

$ 15,000,000
ES NECESARIO QUE LA INVERSIÓN
$ 12,000,000 EN CAPITAL DE TRABAJO SE
AJUSTE EN $13.862.238
$ 27,000,000

$ 6,658,800
$ 7,150,000
$ 13,808,800

$ 21,658,800
$ 19,150,000
$ 40,808,800
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFICI

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

alizarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

30.00%

20.00%

10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE MARGEN DE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR CONTRIBUCION

Calzado Masculino Standard 140,666 104,197 833 - 36,467

Zapato Dama Cerrado sin tacon 130,249 87,285 833 - 42,131
Calzado Masculino Bota 150,053 103,485 833 0 46,568
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
% DE
DE
COSTO
CONTRIBUCION
74.67% 25.92%
67.65% 32.35%
69.52% 31.03%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
Calzado Masculino Standard 8,130 $ 140,666 $ 104,199 $ 36,467 $ 1,143,642,465 41.01%
Zapato Dama Cerrado sin tacon 7,861 $ 130,249 $ 88,118 $ 42,131 $ 1,023,887,928 36.72%
Calzado Masculino Bota 4,137 $ 150,053 $ 103,485 $ 46,568 $ 620,831,047 22.27%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 2,788,361,440 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 191,744,237 $ 651,743,470

29.42%

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 199,905,997 $ 679,485,496
29.42%
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
25.92% 10.63%
32.35% 11.88%
31.03% 6.91%

29.42%

$ 679,485,496 24%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 12%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 8,130 9,675 10,836

Calzado Masculino Standard
VALOR $ $ 1,143,613,515 $ 1,360,900,083 $ 1,524,208,093
CANTIDAD 7,861 9,355 10,477
Zapato Dama Cerrado sin tacon
VALOR $ $ 1,023,887,928 $ 1,218,426,634 $ 1,364,637,830
CANTIDAD Calzado Masculino Bota 4,137 4,923 5,514
VALOR $ $ 620,771,026 $ 738,717,521 $ 827,363,623
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 2,788,272,469 3,318,044,238 3,716,209,546
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 555 572 600 612 612 643 720 744 744 744 744 840 8130
MP$ 57,829,301.7 59,600,649.68 62,518,164 63,768,527 63,768,527 66,998,632 75,021,797 77,522,523 77,522,523 77,522,523 77,522,523 87,525,430 $ 847,121,122
Calzado Masculino Standard
MO$ 462,500.0 476,666.67 500,000 510,000 510,000 535,833 600,000 620,000 620,000 620,000 620,000 700,000 $ 6,775,000
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 685 504 528 552 576 600 648 696 696 696 696 984 7861
MP$ 59,790,308 43,991,701 46,086,544 48,181,387 50,276,230 52,371,073 56,560,759 60,750,445 60,750,445 60,750,445 60,750,445 85,888,560 $ 686,148,343
Zapato Dama Cerrado sin tacon
MO$ 570,833 420,000 440,000 460,000 480,000 500,000 540,000 580,000 580,000 580,000 580,000 820,000 $ 6,550,833
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 320 358 325 370 300 450 301 550 125 225 301 512 4137
MP$ 33,115,239 37,047,674 33,632,665 38,289,495 31,045,537 46,568,305 31,149,022 56,916,817 12,935,640 23,284,152 31,149,022 52,984,382 $ 428,117,949
Calzado Masculino Bota
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 1,560 1,434 1,453 1,534 1,488 1,693 1,669 1,990 1,565 1,665 1,741 2,336 20,128
MP$ 150,734,849 140,640,025 142,237,373 150,239,410 145,090,294 165,938,010 162,731,577 195,189,785 151,208,608 161,557,121 169,421,990 226,398,372 1,961,387,414
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
150,734,849 140,640,025 142,237,373 150,239,410 145,090,294 165,938,010 162,731,577 195,189,785 151,208,608 161,557,121 169,421,990 226,398,372 1,961,387,414
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 215,307,266 $ 199,825,534 $ 201,938,393 $ 213,504,766 $ 206,127,003 $ 236,121,637 $ 230,846,903 $ 277,838,143 $ 214,065,437 $ 229,070,779 $ 240,474,840 $ 323,151,768

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 150,734,849 $ 140,640,025 $ 142,237,373 $ 150,239,410 $ 145,090,294 $ 165,938,010 $ 162,731,577 $ 195,189,785 $ 151,208,608 $ 161,557,121 $ 169,421,990 $ 226,398,372

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 1,033,333 $ 896,667 $ 940,000 $ 970,000 $ 990,000 $ 1,035,833 $ 1,140,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,520,000

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 63,539,083 $ 58,288,843 $ 58,761,020 $ 62,295,356 $ 60,046,709 $ 69,147,793 $ 66,975,326 $ 81,448,358 $ 61,656,828 $ 66,313,659 $ 69,852,850 $ 95,233,396

(-) COSTOS FIJOS $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500 $ 10,818,500

= UTILIDAD BRUTA $ 52,720,583 $ 47,470,342 $ 47,942,520 $ 51,476,855 $ 49,228,209 $ 58,329,293 $ 56,156,826 $ 70,629,857 $ 50,838,328 $ 55,495,158 $ 59,034,349 $ 84,414,895

(-) GASTOS FIJOS $ 5,143,728 $ 5,141,228 $ 5,141,228 $ 5,141,228 $ 5,253,728 $ 5,141,228 $ 5,141,228 $ 5,141,228 $ 5,253,728 $ 5,141,228 $ 5,141,228 $ 5,141,228

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL $ 47,576,855 $ 42,329,115 $ 42,801,292 $ 46,335,628 $ 43,974,481 $ 53,188,065 $ 51,015,598 $ 65,488,630 $ 45,584,600 $ 50,353,931 $ 53,893,122 $ 79,273,668

(-) INTERESES $ 335,125 $ 331,923 $ 328,666 $ 325,351 $ 321,979 $ 318,547 $ 315,055 $ 311,503 $ 307,888 $ 304,209 $ 300,467 $ 296,659

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 47,241,730 $ 41,997,191 $ 42,472,626 $ 46,010,277 $ 43,652,503 $ 52,869,518 $ 50,700,543 $ 65,177,127 $ 45,276,713 $ 50,049,721 $ 53,592,655 $ 78,977,009

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA $ 47,241,730 $ 41,997,191 $ 42,472,626 $ 46,010,277 $ 43,652,503 $ 52,869,518 $ 50,700,543 $ 65,177,127 $ 45,276,713 $ 50,049,721 $ 53,592,655 $ 78,977,009
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 2,788,272,469 $ 3,318,044,238 $ 3,716,209,546
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 1,961,387,414 $ 2,334,051,022 $ 2,614,137,145
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 13,325,833 $ 15,857,742 $ 17,760,671
(-) COSTOS FIJOS $ 129,822,006 $ 149,944,417 $ 168,462,552
= UTILIDAD BRUTA $ 683,737,216 $ 818,191,057 $ 915,849,178
(-) GASTOS FIJOS $ 61,922,232 $ 65,018,343 $ 68,269,260
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $0 $0
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e intere $ 621,814,984 $ 753,172,714 $ 847,579,918
-intereses $ 3,797,371 $ 3,237,406 $ 2,547,843
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 618,017,613 $ 749,935,308 $ 845,032,075
(-) IMPUESTOS $ 216,306,165 $ 262,477,358 $ 295,761,226
= UTILIDAD NETA $ 401,711,448 $ 487,457,950 $ 549,270,849
Rentabilidad Bruta 24.52% 24.66% 24.64%
Rentabilidad Operacional 22.30% 22.70% 22.81%
Rentabilidad Neta 14.41% 14.69% 14.78%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
Calzado Masculino Standard 100.00% 0.00% 0.00%
Zapato Dama Cerrado sin tacon 100.00% 0.00% 0.00%
Calzado Masculino Bota 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 19,150,000 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 5
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 518,072 182,947 335,125 18,967,053
2 8/6/2018 518,072 186,148 331,923 18,780,905
3 9/6/2018 518,072 189,406 328,666 18,591,499
4 10/7/2018 518,072 192,721 325,351 18,398,778
5 11/7/2018 518,072 196,093 321,979 18,202,685
6 12/8/2018 518,072 199,525 318,547 18,003,160
7 1/8/2019 518,072 203,017 315,055 17,800,144
8 2/8/2019 518,072 206,569 311,503 17,593,574
9 3/11/2019 518,072 210,184 307,888 17,383,390
10 4/11/2019 518,072 213,863 304,209 17,169,527
11 5/12/2019 518,072 217,605 300,467 16,951,922
12 6/12/2019 518,072 221,413 296,659 16,730,509
13 7/13/2019 518,072 225,288 292,784 16,505,221
14 8/13/2019 518,072 229,230 288,841 16,275,991
15 9/13/2019 518,072 233,242 284,830 16,042,749
16 10/14/2019 518,072 237,324 280,748 15,805,425
17 11/14/2019 518,072 241,477 276,595 15,563,948
18 12/15/2019 518,072 245,703 272,369 15,318,245
19 1/15/2020 518,072 250,003 268,069 15,068,243
20 2/15/2020 518,072 254,378 263,694 14,813,865
21 3/17/2020 518,072 258,829 259,243 14,555,036
22 4/17/2020 518,072 263,359 254,713 14,291,677
23 5/18/2020 518,072 267,967 250,104 14,023,710
24 6/18/2020 518,072 272,657 245,415 13,751,053
25 7/19/2020 518,072 277,428 240,643 13,473,624
26 8/19/2020 518,072 282,283 235,788 13,191,341
27 9/19/2020 518,072 287,223 230,848 12,904,118
28 10/20/2020 518,072 292,250 225,822 12,611,868
29 11/20/2020 518,072 297,364 220,708 12,314,504
30 12/21/2020 518,072 302,568 215,504 12,011,936
31 1/21/2021 518,072 307,863 210,209 11,704,073
32 2/21/2021 518,072 313,251 204,821 11,390,822
33 3/24/2021 518,072 318,732 199,339 11,072,090
34 4/24/2021 518,072 324,310 193,762 10,747,779
35 5/25/2021 518,072 329,986 188,086 10,417,794
36 6/25/2021 518,072 335,760 182,311 10,082,033
37 7/26/2021 518,072 341,636 176,436 9,740,397
38 8/26/2021 518,072 347,615 170,457 9,392,782
39 9/26/2021 518,072 353,698 164,374 9,039,084
40 10/27/2021 518,072 359,888 158,184 8,679,196
41 11/27/2021 518,072 366,186 151,886 8,313,010
42 12/28/2021 518,072 372,594 145,478 7,940,416
43 1/28/2022 518,072 379,115 138,957 7,561,301
44 2/28/2022 518,072 385,749 132,323 7,175,552
45 3/31/2022 518,072 392,500 125,572 6,783,053
46 5/1/2022 518,072 399,368 118,703 6,383,684
47 6/1/2022 518,072 406,357 111,714 5,977,327
48 7/2/2022 518,072 413,469 104,603 5,563,858
49 8/2/2022 518,072 420,704 97,368 5,143,154
50 9/2/2022 518,072 428,067 90,005 4,715,087
51 10/3/2022 518,072 435,558 82,514 4,279,529
52 11/3/2022 518,072 443,180 74,892 3,836,349
53 12/4/2022 518,072 450,936 67,136 3,385,414
54 1/4/2023 518,072 458,827 59,245 2,926,587
55 2/4/2023 518,072 466,857 51,215 2,459,730
56 3/7/2023 518,072 475,027 43,045 1,984,703
57 4/7/2023 518,072 483,340 34,732 1,501,364
58 5/8/2023 518,072 491,798 26,274 1,009,566
59 6/8/2023 518,072 500,404 17,667 509,162
60 7/9/2023 518,072 509,162 8,910 0
 Resumen del Crédito
Pago programado $ 518,072
ero de pagos programados 60

pago total $ 31,084,310

Interés total $ 11,934,310
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO 209,525,941 199,825,534 201,938,393 213,504,766 206,127,003 236,121,637 230,846,903 277,838,143 214,065,437 229,070,779 240,474,840 323,151,768 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 209,525,941 199,825,534 201,938,393 213,504,766 206,127,003 236,121,637 230,846,903 277,838,143 214,065,437 229,070,779 240,474,840 323,151,768 $ 2,782,491,144 $0 $0 $ 2,782,491,144

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 40,862,238 150,734,849 140,640,025 142,237,373 150,239,410 145,090,294 165,938,010 162,731,577 195,189,785 151,208,608 161,557,121 169,421,990 226,398,372 $ 2,002,249,652 $ 2,002,249,652 $ 2,382,677,085

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 1,033,333 896,667 940,000 970,000 990,000 1,035,833 1,140,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,520,000 $ 13,325,833

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 7,315,862 $ 87,790,339

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 $ 39,600,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,139,341 5,136,841 5,136,841 5,136,841 5,249,341 5,136,841 5,136,841 5,136,841 5,249,341 5,136,841 5,136,841 5,136,841 $ 61,869,592

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 40,862,238 167,523,385 157,289,394 158,930,075 166,962,112 161,945,497 182,726,546 179,624,280 212,142,488 168,273,811 178,509,823 186,374,692 243,671,074 $ 2,204,835,416

FLUJO NETO OPERATIVO - 40,862,238 42,002,556 42,536,140 43,008,318 46,542,653 44,181,507 53,395,091 51,222,624 65,695,655 45,791,626 50,560,956 54,100,147 79,480,693

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 6,658,800

CAPITAL DE TRABAJO 15,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 7,150,000

CAPITAL DE TRABAJO 12,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 40,808,800 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES 182,947 186,148 189,406 192,721 196,093 199,525 203,017 206,569 210,184 213,863 217,605 221,413

GASTOS FINANCIEROS 335,125 331,923 328,666 325,351 321,979 318,547 315,055 311,503 307,888 304,209 300,467 296,659

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 13,808,800

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 13,808,800 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072 518,072

FLUJO NETO NO OPERATIVO 27,000,000 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072 - 518,072

FLUJO NETO - 13,862,238 41,484,485 42,018,069 42,490,246 46,024,582 43,663,435 52,877,019 50,704,552 65,177,583 45,273,554 50,042,884 53,582,075 78,962,622

+ SALDO INICIAL - 13,862,238 27,622,247 69,640,315 112,130,561 158,155,143 201,818,578 254,695,597 305,400,148 370,577,732 415,851,285 465,894,170 519,476,245

SALDO FINAL ACUMULADO - 13,862,238 27,622,247 69,640,315 112,130,561 158,155,143 201,818,578 254,695,597 305,400,148 370,577,732 415,851,285 465,894,170 519,476,245 598,438,867
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 110,489 278,561 448,522 632,621 807,274 1,018,782 1,221,601 1,482,311 1,663,405 1,863,577 2,077,905 2,393,755

PARA AGREGAR EL COMENTARIO

EL PROYECTO REQUIERE DE 13,862,238 ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 2,782,491,144 $ 3,318,044,238 $ 3,716,209,546

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 2,782,491,144 $ 3,318,044,238 $ 3,716,209,546

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 2,002,249,652 $ 2,382,677,085 $ 2,668,598,336

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 13,325,833 $ 15,857,742 $ 17,760,671

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 87,790,339 $ 101,397,842 $ 113,920,475

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 39,600,000 $ 45,738,000 $ 51,386,643

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 61,869,592 $ 64,963,071 $ 68,211,225

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 2,204,835,416 $ 2,610,633,740 $ 2,919,877,349

FLUJO NETO OPERATIVO $ 577,655,729 $ 707,410,498 $ 796,332,197 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 6,658,800

CAPITAL DE TRABAJO $ 15,000,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 7,150,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 12,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 40,808,800

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0

AMORTIZACIONES $ 2,419,491 $ 2,979,456 $ 3,669,020

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 3,797,371 $ 3,237,406 $ 2,547,843

IMPUESTOS $ 216,306,165 $ 262,477,358

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 13,808,800

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 20,025,662 $ 222,523,027 $ 268,694,220

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 20,783,138 -$ 222,523,027 -$ 268,694,220

FLUJO NETO $ 598,438,867 $ 484,887,471 $ 527,637,977

+ SALDO INICIAL $0 $ 598,438,867 $ 1,083,326,338

SALDO FINAL ACUMULADO $ 598,438,867 $ 1,083,326,338 $ 1,610,964,315 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 40,808,800 $ 577,655,729 $ 707,410,498 $ 796,332,197

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= 1436.59%

Valor presente neto (VPN)= 1,607,798,503 ES CONVENIENTE INVERTIR

WACC= 11.93%

Tasa del préstamo (id)= 21.00% 46.9% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 53.1% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ -13,862,238 $ 598,438,867 $ 1,083,326,338
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 40,862,238 $ 40,862,238 $ 40,862,238
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 27,000,000 $ 639,301,104 $ 1,124,188,576
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 13,808,800 $ 13,808,800 $ 13,808,800
DEPRECIACION $ 2,484,307 $ 4,968,613
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 13,808,800 $ 11,324,493 $ 8,840,187
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 40,808,800 $ 650,625,598 $ 1,133,028,762
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 19,150,000 $ 16,730,509 $ 13,751,053
IMPUESTOS POR PAGAR $ 216,306,165 $ 262,477,358
TOTAL PASIVO $ 19,150,000 $ 233,036,674 $ 276,228,411
CAPITAL $ 21,658,800 $ 21,658,800 $ 21,658,800
UTILIDADES RETENIDAS $ 401,711,448
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ 401,711,448 $ 487,457,950
TOTAL PATRIMONIO $ 21,658,800 $ 423,370,248 $ 910,828,199
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 40,808,800 $ 656,406,922 $ 1,187,056,609
$0
 AÑO 3
$ 1,610,964,315
$0
$ 40,862,238
$ 1,651,826,553
$ 13,808,800
$ 7,452,920
$ 6,355,880

$ 1,658,182,433

$0
$ 10,082,033
$ 295,761,226
$ 305,843,260
$ 21,658,800
$ 889,169,399
$ 549,270,849
$ 1,460,099,048
$ 1,765,942,307