UNIVERSIDAD TECNICA DE ORURO

FACULTAD NACIONAL D E INGENIERIA

CARRERA INGENIERIA INDUSTRIAL

LABORATORIO Nº3

ALUMNO: CHAMBI COLQUE KEVIN DAVID

DOCENTE TEORIA: DR. ING. RONALD HUANCA LOPEZ

DOCENTE LABORATORIO: ING. DENNIS GARCIA OCAÑA

TEMA: FLUJO DE CAJA

FECHA: 28 DE NOVIEMBRE DE 2014

EVALUACIÓN DEL PROYECTO PURO:

DESCRIPCION AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Produccion 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
Precio 1,000 1,000 1,000 1,200 1,200
Ingresos por ventas 4,200,000 4,200,000 4,200,000 5,040,000 5,040,000
Costos Directos de operación 1,218,000 1,218,000 1,218,000 1,218,000 1,218,000
Costo Por Transporte 147,000 147,000 147,000 147,000 147,000
Costos administrativos 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000
Costo por Seguro 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
Depreciación Dinosarurios 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Depreciación Camiones 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Depreciación Procesadora 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000
Total costos 2,445,000 2,445,000 2,445,000 2,445,000 2,445,000
Venta Dinosarurios 20,000
Venta Camiones 40,000
Venta Procesadora 0
Ventas de activos 60,000
Ganancia Bruta 1,755,000 1,755,000 1,755,000 2,595,000 2,655,000
Impuesto a las utilidades (10%) 175,500 175,500 175,500 259,500 265,500
Ganancia Neta 1,579,500 1,579,500 1,579,500 2,335,500 2,389,500
Depreciación Dinosarurios 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Depreciación Camiones 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Depreciación Procesadora 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000
V. de Salv. Procesadora(act. no vendido) 80,000
Valor de salvamento Terreno 69,000
Inversión en Dinosaurios 100,000.00
Inversión en Camiones 128,674.28
Inversión en Procesadora 165,681.96
Inversión en Terreno 345,000.00
total activos fijos 739,356.24
Capital de trabajo 299,500.00
Recup. De Capital de Trabajo 299,500
TOTAL INVERSIONES 1,038,856.24
FLUJO DE FONDOS NETOS -1,038,856.24 1,639,500 1,639,500 1,639,500 2,395,500 2,898,000
EXPRESADO EN (USD)

Tasa de descuento 15%

VAN 5,514,944.42
TIR 161%
EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO:

DESCRIPCION AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Produccion 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
Precio 1,000 1,000 1,000 1,200 1,200
Ingresos por ventas 4,200,000 4,200,000 4,200,000 5,040,000 5,040,000
Costos Directos de operación 1,218,000 1,218,000 1,218,000 1,218,000 1,218,000
Costo Por Transporte 147,000 147,000 147,000 147,000 147,000
Costos administrativos 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000
Costo por Seguro 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
Depreciación Dinosarurios 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Depreciación Camiones 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Depreciación Procesadora 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000
INTERES BANCARIO 39,951 39,951 39,951 27,882 14,605
Total costos 2,484,951 2,484,951 2,484,951 2,472,882 2,459,605
Venta Dinosarurios 20,000
Venta Camiones 40,000
Venta Procesadora 0
Ventas de activos 60,000
Ganancia Bruta 1,715,049 1,715,049 1,715,049 2,567,118 2,640,395
Impuesto a las utilidades (10%) 171,505 171,505 171,505 256,712 264,040
Ganancia Neta 1,543,544 1,543,544 1,543,544 2,310,407 2,376,356
AMORTIZACIÓN 0 0 120,699 132,769 146,046
Depreciación Dinosarurios 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Depreciación Camiones 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Depreciación Procesadora 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000
V. de Salv. Procesadora(act. no vendido) 80,000
Valor de salvamento Terreno 69,000
Inversión en Dinosaurios 100,000.00
Inversión en Camiones 128,674.28
Inversión en Procesadora 165,681.96
Inversión en Terreno 345,000.00
total activos fijos 739,356.24
Capital de trabajo 299,500.00
Recup. De Capital de Trabajo 299,500
TOTAL INVERSIONES 1,038,856.24
PRESTAMO BANCARIO 399,514.32
FLUJO DE FONDOS NETOS -639,341.92 1,603,544 1,603,544 1,482,845 2,237,638 2,738,810
EXPRESADO EN (USD)

Tasa de descuento 15%

VAN 5,583,596.73
TIR 252%

CUADRO DE AMORTIZACIÓN

tasa de interes 10% periodo 5

Año Deuda Interes Pago amortizacion Saldo
0 399,514.32 399,514.32
1 399,514.32 39,951.43 39,951.43 (0) 399,514.32
2 399,514.32 39,951.43 39,951.43 (0) 399,514.32
3 399,514.32 39,951.43 160,650.62 120,699.19 278,815.13
4 278,815.13 27,881.51 160,650.62 132,769.11 146,046.02
5 146,046.02 14,604.60 160,650.62 146,046.02 -