FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:2012
RUC:20501861754
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ITS BUSINESS SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

adquisicion de
1 15-Jan 8 601 mercaderias S/ 12,000.00
escritorios
401 IGV S/ 2,160.00
421 cuentas por pagar S/ 14,160.00
destino de la
2 15-Jan 8 201 mercaderias S/ 12,000.00
compra
61 variacion de existencias S/ 12,000.00
3 15-Jan pago 8 421 cuentas por pagar S/ 14,160.00
cuentas corrientes en
104 S/ 14,160.00
instituciones financieras
adquisicion de
4 21-Jan 8 601 mercaderias S/ 60,000.00
escritorios
401 IGV S/ 10,800.00
421 cuentas por pagar S/ 70,800.00
5 21-Jan destino de la compra 8 201 mercaderias S/ 60,000.00
61 variacion de existencias S/ 60,000.00
6 21-Jan pago 8 421 cuentas por pagar S/ 70,800.00
103 efectivo en transito S/ 70,800.00
adquisicion de
7 25-Jan 8 601 mercaderias S/ 18,000.00
escritorios
401 IGV S/ 3,240.00
421 cuentas por pagar S/ 21,240.00
8 25-Jan destino de la compra 8 201 mercaderias S/ 18,000.00
61 variacion de existencias S/ 18,000.00
9 25-Jan pago 8 421 cuentas por pagar S/ 21,240.00
cuentas corrientes en
104 S/ 21,240.00
instituciones financieras
devolucion de
10 28-Jan 8 421 cuentas por pagar S/ 5,900.00
escritorios
401 IGV S/ 900.00
601 mercaderias S/ 5,000.00
11 28-Jan ingreso 61 variacion de existencias S/ 5,000.00
201 mercaderias S/ 5,000.00
12 31-Jan emitir nota de debito 8 601 mercaderias S/ 1,000.00
401 IGV S/ 180.00
421 cuentas por pagar S/ 1,180.00
13 31-Jan destino 8 201 mercaderias S/ 1,000.00
61 variacion de existencias S/ 1,000.00
14 31-Jan pago 8 421 cuentas por pagar S/ 1,180.00
cuentas corrientes en
104 S/ 1,180.00
instituciones financieras
TOTALES S/ 316,660.00 S/ 316,660.00