COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DICIEMBRE 2016 y 2017
(Expresado en soles)

PERIODO

2016 2017 Variación

Activos
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 13,046.00 16,050.00 23%
Inventario de materia prima 5,862.00 4,234.00 -28%
Inventario de suministros y materiales 1,532.00 1,896.00 24%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 20,440.00 22,180.00 9%
Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
Muebles y enseres 4,738.00 6,520.00 38%
Maquinaria 52,450.00 45,310.00 -14%
Vehiculos 88,350.00 88,350.00 0%
Depreciación acumulada de Muebles y enseres -474.00 -652.00 38%
Depreciación acumulada de Maquinaria -5,245.00 -4,531.00 -14%
Depreciación acumulada de Vehiculos -17,670.00 -25,670.00 45%
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 122,149.00 109,327.00 -10%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 122,149.00 109,327.00 -10%
TOTAL ACTIVOS 142,589.00 131,507.00 -8%
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores Corrientes 4,360.00 5,310.00 22%
Obligaciones con Instituciones Financieras Corrientes 33,112.00 27,246.00 -18%
Otras cuentas y documentos por pagar Corrientes 3,649.00 2,800.00 -23%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 41,121.00 35,356.00 -14%
Pasivos No Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores No Corrientes 1,210.00 820.00 -32%
Obligaciones con Instituciones Financieras No Corrientes 70,530.00 58,240.00 -17%
Otras cuentas y documentos por pagar No Corrientes 1,540.00 1,050.00 -32%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 73,280.00 60,110.00 -18%
TOTAL PASIVOS 114,401.00 95,466.00 -17%
Patrimonio
Capital 15,450.00 15,450.00 0%
Utilidad del Ejercicio 18,628.00 14,141.00 -24%
Utilidad / Pérdida de años anteriores -5,890.00 6,450.00 -210%
TOTAL PATRIMONIO NETO 28,188.00 36,041.00 28%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 142,589.00 131,507.00 -8%
 COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN
ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 y 2017
(Expresado en soles)

PERIODO
12/31/2016 12/31/2017 Variación

INGRESOS
Ventas Netas 309,088 323,163 5%
Ingresos Diversos 18,500 16,450 -11%
Total Ingresos 327,588 339,613 4%
Inventario inicial de materia prima 4,855 5,862 21%
Compras netas de materia prima 193,600 200,356 3%
(-)Inventario final de materia prima 5,862 4,234 -28%
Costo de Ventas 192,593 201,984 5%
Margen de Contribucion 134,995 137,629 2%
Sueldos y salarios 57,600 63,452 10%
Beneficios sociales 12,672 13,959 10%
Mantenimiento y reparaciones 3,357 2,800 -17%
Combustibles y lubricantes 1,821 1,532 -16%
Promocion y publicidad 150 420 180%
Arrendamiento de inmuebles 28,004 29,360 5%
Suministros, materiales y repuestos 7,285 6,487 -11%
Depreciación acumulada de Muebles y enseres 473 473 0%
Depreciación acumulada de Maquinaria 2,164 2,164 0%
Depreciación acumulada de Vehiculos 2,841 2,841 0%
Total Gastos 116,367 123,488 6%
Utilidad antes de IR 18,628 14,141 -24%
 COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DICIEMBRE 2016 y 2017
(Expresado en soles)

PERIODO

2016 2017
Activos
Activo Corriente % Del Total
Efectivo y equivalente de efectivo 13,046.00 9% 16,050.00
Inventario de materia prima 5,862.00 4% 4,234.00
Inventario de suministros y materiales 1,532.00 1% 1,896.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 20,440.00 14% 22,180.00
Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
Muebles y enseres 4,738.00 3% 6,520.00
Maquinaria 52,450.00 37% 45,310.00
Vehiculos 88,350.00 62% 88,350.00
Depreciación acumulada de Muebles y enseres -474.00 0% -652.00
Depreciación acumulada de Maquinaria -5,245.00 -4% -4,531.00
Depreciación acumulada de Vehiculos -17,670.00 -12% -25,670.00
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 122,149.00 86% 109,327.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 122,149.00 86% 109,327.00
TOTAL ACTIVOS 142,589.00 100% 131,507.00
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores Corrientes 4,360.00 3% 5,310.00
Obligaciones con Instituciones Financieras Corrientes 33,112.00 23% 27,246.00
Otras cuentas y documentos por pagar Corrientes 3,649.00 3% 2,800.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 41,121.00 29% 35,356.00
Pasivos No Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores No Corrientes 1,210.00 1% 820.00
Obligaciones con Instituciones Financieras No Corrientes 70,530.00 49% 58,240.00
Otras cuentas y documentos por pagar No Corrientes 1,540.00 1% 1,050.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 73,280.00 51% 60,110.00
TOTAL PASIVOS 114,401.00 80% 95,466.00
Patrimonio
Capital 15,450.00 11% 15,450.00
Utilidad del Ejercicio 18,628.00 13% 14,141.00
Utilidad / Pérdida de años anteriores -5,890.00 -4% 6,450.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 28,188.00 20% 36,041.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 142,589.00 100% 131,507.00
% Del Total
12%
3%
1%
17%

5%
34%
67%
0%
-3%
-20%
83%
83%
100%

4%
21%
2%
27%

1%
44%
1%
46%
73%

12%
11%
5%
27%
100%
 COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN
ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 y 2017
(Expresado en soles)
PERIODO

12/31/2016 % Del Total 12/31/2017

Ingresos
Ventas 309,088 94% 323,163
Ingresos Diversos 18,500 6% 16,450
Total Ingresos 327,588 100% 339,613
Inventario inicial de materia prima 4,855 1% 5,862
Compras netas de materia prima 193,600 59% 200,356
(-)Inventario final de materia prima 5,862 2% 4,234
Costo de Ventas 192,593 59% 201,984
Margen de Contribucion 134,995 41% 137,629
Sueldos y salarios 57,600 18% 63,452
Beneficios sociales 12,672 4% 13,959
Mantenimiento y reparaciones 3,357 1% 2,800
Combustibles y lubricantes 1,821 1% 1,532
Promocion y publicidad 150 0% 420
Arrendamiento de inmuebles 28,004 9% 29,360
Suministros, materiales y repuestos 7,285 2% 6,487
Depreciación acumulada de Muebles y enseres 473 0% 473
Depreciación acumulada de Maquinaria 2,164 1% 2,164
Depreciación acumulada de Vehiculos 2,841 1% 2,841
Total Gastos 116,367 36% 123,488
Utilidad antes de IR 18,628 6% 14,141
y 2017

% Del Total

95%
5%
100%
2%
59%
1%
59%
41%
19%
4%
1%
0%
0%
9%
2%
0%
1%
1%
36%
4%
 COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DICIEMBRE 2017 y 2018
(Expresado en soles)

PERIODO

2017 2018 Variación

Activos
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 16,050.00 20,520.00 28%
Inventario de materia prima 4,234.00 3,450.00 -19%
Inventario de suministros y materiales 1,896.00 2,452.00 29%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 22,180.00 26,422.00 19%
Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
Muebles y enseres 6,520.00 7,850.00 20%
Maquinaria 45,310.00 48,220.00 6%
Vehiculos 88,350.00 88,350.00 0%
Depreciación acumulada de Muebles y enseres -652.00 -785.00 20%
Depreciación acumulada de Maquinaria -4,531.00 -4,822.00 6%
Depreciación acumulada de Vehiculos -25,670.00 -28,670.00 12%
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 109,327.00 110,143.00 1%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 109,327.00 110,143.00 1%
TOTAL ACTIVOS 131,507.00 136,565.00 4%
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores Corrientes 5,310.00 3,280.00 -38%
Obligaciones con Instituciones Financieras Corrientes 27,246.00 23,246.00 -15%
Otras cuentas y documentos por pagar Corrientes 2,800.00 3,520.00 26%
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 35,356.00 30,046.00 -15%
Pasivos No Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores No Corrientes 820.00 1,540.00 88%
Obligaciones con Instituciones Financieras No Corrientes 58,240.00 52,043.00 -11%
Otras cuentas y documentos por pagar No Corrientes 1,050.00 1,587.00 51%
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 60,110.00 55,170.00 -8%
TOTAL PASIVOS 95,466.00 85,216.00 -11%
Patrimonio
Capital 15,450.00 15,450.00 0%
Utilidad del Ejercicio 14,141.00 21,758.00 54%
Utilidad / Pérdida de años anteriores 6,450.00 14,141.00 119%
TOTAL PATRIMONIO NETO 36,041.00 51,349.00 42%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 131,507.00 136,565.00 4%
 COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN
ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 y 2018
(Expresado en soles)

PERIODO
12/31/2017 12/31/2018 Variación

INGRESOS
Ventas Netas 323,163 387,451 20%
Ingresos Diversos 16,450 22,102 34%
Total Ingresos 339,613 409,553 21%
Inventario inicial de materia prima 998 4,234 324%
Compras netas de materia prima 205,220 238,112 16%
(-)Inventario final de materia prima 4,234 3,110 -27%
Costo de Ventas 201,984 239,236 18%
Margen de Contribucion 137,629 170,317 24%
Sueldos y salarios 63,452 70,145 11%
Beneficios sociales 13,959 15,432 11%
Mantenimiento y reparaciones 2,800 2,500 -11%
Combustibles y lubricantes 1,532 2,204 44%
Promocion y publicidad 420 1,500 257%
Arrendamiento de inmuebles 29,360 35,450 21%
Suministros, materiales y repuestos 6,487 15,850 144%
Depreciación acumulada de Muebles y enseres 473 473 0%
Depreciación acumulada de Maquinaria 2,164 2,164 0%
Depreciación acumulada de Vehiculos 2,841 2,841 0%
Total Gastos 123,488 148,559 20%
Utilidad antes de IR 14,141 21,758 54%
 COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DICIEMBRE 2017 y 2018
(Expresado en soles)

PERIODO

2017 2018
Activos
Activo Corriente % Del Total
Efectivo y equivalente de efectivo 16,050.00 12% 20,520.00
Inventario de materia prima 4,234.00 3% 3,450.00
Inventario de suministros y materiales 1,896.00 1% 2,452.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 22,180.00 17% 26,422.00
Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
Muebles y enseres 6,520.00 5% 7,850.00
Maquinaria 45,310.00 34% 48,220.00
Vehiculos 88,350.00 67% 88,350.00
Depreciación acumulada de Muebles y enseres -652.00 0% -785.00
Depreciación acumulada de Maquinaria -4,531.00 -3% -4,822.00
Depreciación acumulada de Vehiculos -25,670.00 -20% -28,670.00
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 109,327.00 83% 110,143.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 109,327.00 83% 110,143.00
TOTAL ACTIVOS 131,507.00 100% 136,565.00
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores Corrientes 5,310.00 4% 3,280.00
Obligaciones con Instituciones Financieras Corrientes 27,246.00 21% 23,246.00
Otras cuentas y documentos por pagar Corrientes 2,800.00 2% 3,520.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 35,356.00 27% 30,046.00
Pasivos No Corrientes
Cuentas y documentos por pagar proveedores No Corrientes 820.00 1% 1,540.00
Obligaciones con Instituciones Financieras No Corrientes 58,240.00 44% 52,043.00
Otras cuentas y documentos por pagar No Corrientes 1,050.00 1% 1,587.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 60,110.00 46% 55,170.00
TOTAL PASIVOS 95,466.00 73% 85,216.00
Patrimonio
Capital 15,450.00 12% 15,450.00
Utilidad del Ejercicio 14,141.00 11% 21,758.00
Utilidad / Pérdida de años anteriores 6,450.00 5% 14,141.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 36,041.00 27% 51,349.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 131,507.00 100% 136,565.00
% Del Total
15%
3%
2%
19%

6%
35%
65%
-1%
-4%
-21%
81%
81%
100%

2%
17%
3%
22%

1%
38%
1%
40%
62%

11%
16%
10%
38%
100%
 COMPLEJO RECREACIONAL TURÍSTICO PUYHUAN
ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 y 2018
(Expresado en soles)
PERIODO

12/31/2017 % Del Total 12/31/2018

Ingresos
Ventas Netas 323,163 95% 387,451
Ingresos Diversos 16,450 5% 22,102
Total Ingresos 339,613 100% 409,553
Inventario inicial de materia prima 998 0% 4,234
Compras netas de materia prima 205,220 60% 238,112
(-)Inventario final de materia prima 4,234 1% 3,110
Costo de Ventas 201,984 59% 239,236
Margen de Contribucion 137,629 41% 170,317
Sueldos y salarios 63,452 19% 70,145
Beneficios sociales 13,959 4% 15,432
Mantenimiento y reparaciones 2,800 1% 2,500
Combustibles y lubricantes 1,532 0% 2,204
Promocion y publicidad 420 0% 1,500
Arrendamiento de inmuebles 29,360 9% 35,450
Suministros, materiales y repuestos 6,487 2% 15,850
Depreciación acumulada de Muebles y enseres 473 0% 473
Depreciación acumulada de Maquinaria 2,164 1% 2,164
Depreciación acumulada de Vehiculos 2,841 1% 2,841
Total Gastos 123,488 36% 148,559
Utilidad antes de IR 14,141 4% 21,758
17 y 2018

% Del Total

95%
5%
100%
1%
58%
1%
58%
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