PROMOCIONES LAS AMERICAS CA

REVISIÓN SELECTIVA DE ASPECTOS FISCALES

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

EJERCICIO FISCAL A FINALIZAR EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Presentación oportuna de las formas DPJ-26 y EPN-28

Anexo 26-A
Desde el 01-01-08 al 31-12-08
Fecha de Fecha Días de Utilidad (Pérdida) Reajuste por Utilidad (Pérdida) Pérdidas Impuesto Impuesto por
Planilla presentación límite atraso neta contable inflación neta fiscal años anteriores determinado compensar (pagar)
DPJ-26 3/25/2009 3/31/2009 15,328,376 1,257,323 16,920,706 180,530.04 180,530.04
EPJ-28 6/16/2008 6/30/2008 14,720,208 2,815,188 2,815,188

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REVISIÓN SELECTIVA DE ASPECTOS FISCALES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007

EJERCICIO FISCAL A FINALIZAR EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007

Presentación oportuna de las formas DPJ-26 y EPN-28

Anexo 26-A
Desde el 01-01-07 al 31-12-07
Fecha de Fecha Días de Utilidad (Pérdida) Reajuste por Utilidad (Pérdida) Pérdidas Impuesto Impuesto por
Planilla presentación límite atraso neta contable inflación neta fiscal años anteriores determinado compensar (pagar)
DPJ-26 4/2/2008 4/2/2008 13,236,341 1,341,830 14,720,208 2,324,040 2,324,040
EPJ-28 6/26/2007 10,329,119,720 1,996,308,508 1,996,308,508
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REVISIÓN SELECTIVA DE ASPECTOS FISCALES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008
EJERCICIO FISCAL A FINALIZAR EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cancelación de anticipos de impuesto por declaración estimada de rentas

Planilla Fecha de Fecha de Días de

Porción N° cancelación vencimiento atraso
1/6 7877 6/16/2008 0
2/6 19699 7/18/2008 0
3/6 190375 8/20/2008 0
4/6 776219 9/23/2008 0
5/6 776216 10/17/2008 0
6/6 776224 11/6/2008 0
E 2008

a de rentas

Anexo 26-B
Monto
cancelado
469,198.00
469,198.00
469,198.00
469,198.00
469,198.00
469,198.00
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AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008
EJERCICIO FISCAL A FINALIZAR EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Declaración y Enteramiento de Retenciones de Impuesto Sobre la Renta (ISLR)

Anexo 26-C

Planilla Fecha de Fecha Días de Monto retenido

Período Forma N° cancelación límite atraso y enterado
Enero 2008 PJ-D 490767 2/13/2008 2/13/2008 0 3,339
PJ-ND 0
PN-R 155096 2/13/2008 2/13/2008 0 21
PN-NR 0
SUB TOTAL 3,360
Febrero 2008 PJ-D 490768 3/6/2008 3/7/2008 0 2,239
PJ-ND 0
PN-R 0
PN-NR 0
SUB TOTAL 2,239
Marzo 2008 PJ-D 490776 4/2/2008 4/9/2008 0 5,069
PJ-ND 0
PN-R 0
PN-NR 0
SUB TOTAL 5,069
April 2008 PJ-D 652404 5/8/2008 5/9/2008 0 2,927
PJ-ND 0
PN-R 332726 5/8/2008 5/9/2008 0 617
PN-NR 0
SUB TOTAL 3,544
Mayo 2008 PJ-D 652439 6/9/2008 6/9/2008 0 3,809
PJ-ND 0
PN-R 332730 6/9/2008 6/9/2008 0 53
PN-NR 0
SUB TOTAL 3,862
Junio 2008 PJ-D 6524419 7/7/2008 7/8/2008 0 2,862
PJ-ND 0
PN-R 152313 7/7/2008 7/8/2008 0 70
PN-NR 0
SUB TOTAL 2,932
Julio 2008 PJ-D 652421 8/5/2008 8/11/2008 0 8,164
PJ-ND 0
PN-R 0
PN-NR 0
SUB TOTAL 8,164
Agosto 2008 PJ-D 652675 9/3/2008 9/8/2008 0 4,956
PJ-ND 0
PN-R 236655 9/3/2008 9/8/2008 0 47
PN-NR 0
SUB TOTAL 5,003
Septiembre 2008 PJ-D 652411 10/2/2008 10/9/2008 0 96
PJ-ND 0
PN-R 0
PN-NR 0
SUB TOTAL 96
Octubre 2008 PJ-D 652704 11/3/2008 11/7/2008 0 1,816
PJ-ND 0
PN-R 0
PN-NR 0
SUB TOTAL 1,816
Noviembre 2008 PJ-D 652722 12/4/2008 12/10/2008 0 3,472
PJ-ND 0
PN-R 0
PN-NR 0
SUB TOTAL 3,472
Diciembre 2008 PJ-D 990015154 1/7/2009 1/7/2009 0 3,324
PJ-ND 0
PN-R 0
PN-NR 0
SUB TOTAL 3,324

Total impuestos retenidos y enterados 42,881

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EJERCICIO FISCAL A FINALIZAR EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Retenciones de Impuesto Sobre la Renta (ISLR)

Conciliación de los montos retenidos y enterados según planilla Vs.

los saldos mostrados en balance de comprobación

Anexo 26-D
Monto retenido y enterado Monto retenido y enterado
Período según declaración Diferencia según Estados Financieros
Enero 2008 3,360 0 3,360
Febrero 2008 2,239 0 2,239
Marzo 2008 5,069 0 5,069
Abril 2008 3,544 0 3,544
Mayo 2008 3,862 0 3,862
Junio 2008 2,932 1 2,931
Julio 2008 8,164 1 8,164
Agosto 2008 5,003 721 4,282
September 2008 96 (1,483) 1,579
October 2008 1,816 0 1,816
November 2008 3,472 (0) 3,472
December 2008 3,324 (0) 3,324

Cuentas consideradas para la conciliación

Cód. Contable Descripción

201030202 Retencion ISRL Perso Nat.
201030202 Retencion ISRL Perso Jur.
Véase en Siguiente Hoja de Cálculo
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EJERCICIO FISCAL A FINALIZAR EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Declaración y Pago del Impuesto al Valor Agregado (IVA)

Anexo 28-A

Según Planilla de Según Planilla de

Planilla Fecha de F. Vencimiento F. Vencimiento Días de
Declaración Declaración
Período N° cancelación S/ Planilla S/ Calendario atraso
Enero 2008 890017410 2/18/2008 2/18/2008 2/18/2008 0
Febrero 2008 890034042 3/25/2008 3/25/2008 3/25/2008 0
Marzo 2008 890043303 4/16/2008 4/16/2008 4/16/2008 0
Abril 2008 890059998 5/20/2008 5/20/2008 5/20/2008 0
Mayo 2008 890065512 6/16/2008 6/17/2008 6/17/2008 0
Junio 2008 890087609 7/16/2008 7/18/2008 7/18/2008 0
Julio 2008 890101500 8/20/2008 8/21/2008 8/21/2008 0
Agosto 2008 890121138 9/19/2008 9/23/2008 9/23/2008 0
September 2008 890128243 10/15/2008 10/15/2008 10/15/2008 0
October 2008 890153395 11/20/2008 11/20/2008 11/20/2008 0
November 2008 890160482 12/12/2008 12/18/2008 12/18/2008 0
December 2008 990009916 1/20/2008 1/20/2008 1/20/2009 0
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AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

REVISION DE CUMPLIMIENTO SOBRE PRESENTACION DE LA FORMA 99035

DE RETENCIONES DE IVA EFECTUADAS A PROVEEDORES

PLANILLA PERIODO MONTO FECHA DE FECHA LIMITE

NUMERO IMPOSITIVO ENTERADO PAGO DE PAGO

890016068 01-01-08 / 15-01-08 1,668.05 1/18/2008 1/18/2008

890025641 16-01-08 / 31-01-08 5,909.60 2/6/2008 2/6/2008
890038679 01-02-08 / 15-02-08 4,657.73 2/18/2008 2/18/2008
890052431 16-02-08 / 28-02-08 2,123.71 3/6/2008 3/7/2008
890074134 01-03-08 / 15-03-08 3,034.70 3/25/2008 3/25/2008
890079695 16-03-08 / 31-03-08 9,207.39 4/2/2008 4/2/2008
890095796 01-04-08 / 15-04-08 8,731.83 4/16/2008 4/16/2008
890114917 16-04-08 / 30-04-08 5,058.12 5/8/2008 5/9/2008
890128261 01-05-08 / 15-05-08 1,039.48 5/20/2008 5/20/2008
890141463 16-05-08 / 31-05-08 11,860.02 6/2/2008 6/2/2008
890154457 01-06-08 / 15-06-08 4,865.96 6/16/2008 6/17/2008
890173259 16-06-08 / 30-06-08 7,917.26 7/7/2008 7/8/2008
890185146 01-07-08 / 15-07-08 11,597.29 7/16/2008 7/17/2008
890198691 16-07-08 / 31-07-08 4,337.77 8/5/2008 8/5/2008
890215104 01-08-08 / 15-08-08 5,891.18 8/20/2008 8/21/2008
890236118 16-08-08 / 31-08-08 7,564.54 9/4/2008 9/4/2008
890254717 01-09-08 / 15-09-08 66.88 9/19/2008 9/23/2008
890261201 16-09-08 / 30-09-08 5,828.72 10/2/2008 10/2/2008
890280615 01-10-08 / 15-10-08 3,782.30 10/17/2008 10/24/2008
890294432 16-10-08 / 31-10-08 2,240.75 11/3/2008 11/5/2008
890320566 01-11-08 / 15-11-08 3,201.68 11/20/2008 11/20/2008
890330761 16-11-08 / 30-11-08 7,994.75 12/4/2008 12/4/2008
890354436 01-12-08 / 15-12-08 4,385.11 12/18/2008 12/18/2008
990364230 16-12-08 / 31-12-08 14,050.10 1/7/2008 1/7/2008

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AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007

REVISION DE CUMPLIMIENTO SOBRE PRESENTACION DE LA FORMA 99035

DE RETENCIONES DE IVA EFECTUADAS A PROVEEDORES

PLANILLA PERIODO MONTO FECHA DE FECHA LIMITE

NUMERO IMPOSITIVO ENTERADO PAGO DE PAGO
 790019273 01-01-07 / 15-01-07 199,500.00 1/22/2007 1/19/2007
790022608 16-01-07 / 31-01-07 6,611,741.04 2/2/2007 2/8/2007
790032877 01-02-07 / 15-02-07 6,089,149.72 2/21/2007 2/21/2007
790051594 16-02-07 / 28-02-07 2,286,496.91 3/8/2007 3/8/2007
790060718 01-03-07 / 15-03-07 5,675,996.30 3/22/2007 3/22/2007
790065425 16-03-07 / 31-03-07 1,774,199.37 4/2/2007 4/2/2007
790075977 01-04-07 / 15-04-07 347,157.53 4/17/2007 4/17/2007
790094881 16-04-07 / 30-04-07 23,849,099.64 5/8/2007 5/8/2007
790106559 01-05-07 / 15-05-07 5,667,081.93 5/22/2007 5/22/2007
790112740 16-05-07 / 31-05-07 4,117,238.31 6/4/2007 6/4/2007
790122270 01-06-07 / 15-06-07 2,981,028.58 6/19/2007 6/19/2007
790141901 16-06-07 / 30-06-07 6,686,007.50 7/9/2007 7/9/2007
790151518 01-07-07 / 15-07-07 7,410,953.51 7/19/2007 7/19/2007
790158112 16-07-07 / 31-07-07 1,122,320.75 8/2/2007 8/2/2007
790170315 01-08-07 / 15-08-07 1,962,182.93 8/17/2007 8/17/2007
790190191 16-08-07 / 31-08-07 2,722,199.15 9/7/2007 9/7/2007
790196967 01-09-07 / 15-09-07 1,973,285.76 9/20/2007 9/20/2007
790211444 16-09-07 / 30-09-07 1,676,562.42 10/2/2007 10/2/2007
790226238 01-10-07 / 15-10-07 2,906,683.30 10/16/2007 10/17/2007
790241794 16-10-07 / 31-10-07 17,042,516.34 11/8/2007 11/9/2007
790266570 01-11-07 / 15-11-07 136,188.44 12/3/2007 12/3/2007
790257860 16-11-07 / 30-11-07 1,981,908.12 11/21/2007 11/21/2007
790282726 01-12-07 / 15-12-07 2,574,802.92 12/17/2007 12/18/2007
890002072 16-12-07 / 31-12-07 33.69 1/8/2008 1/11/2008

Nota: La retención correspondiente a la primera quincena del mes de enero, se presento fuera de la fecha (22/01/07),
siendo su fecha de presentación el 19/1/07, debido a fallas técnicas con la conexión al portal del seniat notificando al mismo
el problema ocurrido a través de una comunicación enviada el 19 de Enero de 2007
Anexo 28-B
DIAS DE
ATRASO

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Anexo 28-B
DIAS DE
ATRASO
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0