Es tan fácil engañarse a sí mismo sin darse cuenta, como difícil

engañar a los demás sin que se den cuenta.”

UNIVERSIDAD AUTONOMA DE BUCARAMANGA

PROGRAMACIÓN DE MODELOS FINANCIEROS EN EXCEL

GUIA No 1

Introducción a las funciones

Una función es una fórmula diseñada por Excel, que permite ahorrar tiempo y
cálculos, y que produce un resultado. Por ejemplo, imaginemos que tenemos que
sumar una columna de datos numéricos:

En el ejemplo anterior podríamos colocar en la celda A11 la fórmula:

=A3+A4+A5+A6+A7+A8 +A9, pero esto o seria funcional, si en lugar de 7 datos
hubiese que sumar 100 o más celdas.

En lugar de esa fórmula, utilizamos la función =SUMA(A3:A9) que realizará

exactamente la misma operación de forma automática.

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Las funciones aceptan unos valores (en este caso el rango de celdas) llamados
argumentos. Las funciones las podemos introducir de dos formas: mediante
teclado, ó mediante el asistente de funciones de Excel.

Sintaxis de una función

Para acceder al menú de funciones de Excel, se puede hacer de la siguiente forma,

dar click sobre el icono (I

(Insertar formula), el cual está ubicado en la barra de
formulas.

Una vez, dado click sobre el icono de funciones, aparecerá un recuadro con una lista de
opciones de funciones agrupadas de acuerdo a unas categorías determinadas por
Excel.

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Antes de iniciar se deben instalar los todos los complementos de Excel, para que este
los ponga a disposición de los usuarios y así se puedan utilizar todas las funciones de
Excel.

Para instalar complementos, dar click sobre el botón de office para luego seleccionar
el botón de opciones de Excel.

Luego seleccionar complementos y tenga en cuenta que en la sección administrar,

(al final del cuadro) este seleccionado complementos de Excel y dar click sobre el
botón ir

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Seleccionar todas las casillas en el cuadro de complementos y dar click en aceptar

como se aprecia en la figura para que sean instalados todos los complementos. Es
posible que al instalar los complementos Excel les solicite el CD de instalación.

1. FUNCIONES MATRICIALES
1.1. MMULT: Función utilizada para la multiplicación de dos (2) matrices
donde el número de columnas de la matriz1 debe ser el mismo número
de filas en la matriz2. La matriz resultante del producto quedará con el
mismo número de filas de la primera y con el mismo número de
columnas de la segunda. Es decir, si tenemos una matriz 2 X 3 y la
multiplicamos por otra de orden 3 X 5, la matriz resultante será de
orden 2 X 5. (2 × 3) × (3 × 5) = (2 × 5).

Sintaxis
MMULT(matriz1;matriz2)

Ejemplo: considere que tiene las siguientes tablas o matrices.

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Se desea conocer la matriz resultante, y para ello se debe realizar una
multiplicación de matrices, por lo que se deberá utilizar la función MMULT.
Para ello debe ir al icono de insertar funciones, seleccionar la categoría
matemática y trigonométrica, para luego seleccionar del listado la función
MMULT, y dar click en aceptar.

Al dar clic en aceptar, aparecera un nuevo recuadro donde le solicita la

selección de las matricies a utilizar, para el caso del ejemplo, la matriz 1,
corresponderá al rango de datos C4E6 y la matriz 2, correspondera al rango
de datos G4I6

Recuerde que al multiplicar las matrices, estas darán una matriz resultante
de 3 filas por 3 columnas, por lo que al dar click en aceptar una vez
seleccionadas las matrices, solo aparecerá un dato. Para que aparezcan los
demás datos, deberá seleccionar un rango de celdas de 3 filas y 3 columnas,
incluyendo el dato calculado por Excel, como muestra la imagen.

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Una vez seleccionado el rango de celdas, deberá recuperar la formula de

MMMULT, para ello deberá dar click al final de la formula de MMULT en la
barra de formulas y presionar simultáneamente las teclas CTRL SHIFF
ENTER, y automáticamente los datos de las celdas serán llenados.

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1.2. TRANSPONER: Función utilizada para invertir la orientación de una serie de
datos, es decir toma los datos que se encuentran de forma horizontal y los
copia y los pega de forma vertical, o viceversa.

Sintaxis
TRANSPONER(Rango de Datos)

Ejemplo: Suponga, que tiene las ventas de un articulo para los meses de
enero a abril, los cuales están organizados de forma horizontal, pero debido
a una formulación se requieren los datos de forma vertical para la ejecución
de las formulas que desea construir, para ello deberá utilizar la función
TRANSPONER.

Para la selección de la función, deberá dar click sobre el icono de insertar

funciones y en la categoría de búsqueda y referencia seleccionar la función
TRASNPONER. Dicha función le solicitará el rango de las celdas que desea
transponer. Una vez seleccionados los datos y aceptada la información Excel
generara un error o mensaje como el siguiente #¡VALOR!, esto se debe por
que la cantidad de celdas que están siendo transpuestas no corresponden a
la cantidad de celdas seleccionadas para poder copiar la información.

Para solucionar el problema, se debe seleccionar un rango de celdas igual al

que se desea transponer pero en sentido inverso, es decir si los datos
originales están de forma horizontal, las celdas a seleccionar estarán en
sentido vertical; una vez seleccionado el rango de celdas se deberá recupera
la formula de transponer, para ello deberá ubicarse al final de la formula en
la barra de formulas y oprimir las teclas CTRL SHIFF ENTER de forma
simultanea y automáticamente aparecerán los datos.

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1.3. SUMAPRODUCTO: Función utilizada para sumar y multiplicar a la vez dos o

más rangos de datos. Una característica de esta función es que cada rango
debe contener la misma cantidad de datos.

Sintaxis
SUMAPRODUCTO(matriz1;matriz2)

Ejemplo: considere que tiene los precios de venta de varios productos y las
cantidades vendidas durante un periodo de tiempo, y se desea conocer cuál
fue el ingreso total. Para ello deberá ejecutar la función sumaproducto, la
cual encontrará dentro de la categoría de matemáticas y trigonométricas.

Una vez seleccionada la función, esta le solicitara el rango de celdas para

cada una de las matrices que desea utilizar en la aplicación de la formula.
Para nuestro caso, deberá seleccionar como matriz1 el rango de precios
C4H4 y la matriz2 el rango de cantidades C5H5, como muestra la imagen.

Una vez dado enter, automáticamente Excel mostrara el resultado de la

formula, el cual es 11.640.908.539,80

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2. FUNCION CONCATENAR

La función CONCATENAR sirve para unir textos, números o palabras. Esta

función permite unir hasta 30 argumentos incluyendo referencias a otras celdas.

Sintaxis
CONCATENAR(Texto1;Texto2;Texto3;Texto4)

Ejemplo: Asuma que tiene unos datos genéricos sobre una factura, y desea
que al final de esta muestre un mensaje con los datos más relevantes.

MES JULIO
VENTAS 12.987.456,00
DESCUENTO 5%
IVA 16%
TOTAL 14.312.176,51

El mensaje que deberá aparecer es: Las compras del mes de JULIO fueron
de 12987456 menos un descuento del 0,05 mas el IVA del 0,16 el total
cancelado este mes fue de 14312176,512.

Para lograr que el mensaje se muestre como queremos, se deberá utilizar la

función concatenar, la cual está ubicada en la categoría texto. Una vez

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seleccionada la función, esta le solicitara los textos o las celdas que contiene
la información que desea aparezca en el mensaje.

Para el caso de nuestro ejemplo, digite en la casilla del texto 1 las compras
del mes de, en la casilla del texto 2 seleccione la celda donde esta el mes,
en la casilla del texto 3 digite fueron de, en la casilla del texto 4 seleccione
la celda donde está ubicada la cantidad de compras, en la casilla del texto 5
digite “ “, y siga este procedimiento hasta lograr todo el mensaje.

Las comillas (“ “), indican un espacio en blanco

- Si cambias los valores de las celdas que contiene la información, verás como se
actualiza la función.

Esta función es muy útil a la hora de armar reportes escritos que hacen mención a
celdas con valores que pueden cambiar.

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Otra forma de combinar celdas, es utilizando el carácter & (ampersand); así por
ejemplo se tiene un listado de nombres, apellidos y números de cedula en celdas
diferentes, pero se requiere generar un informe donde aparezca en una celda el
nombre con los apellidos y número de cedula. Tenga en cuenta la información
suministrada en la imagen para el desarrollo del ejemplo.

En una celda digite =C2&" "&D2&" "&E2&" "&F2&" "&H2, recuerde que las celdas C2,
D3, E2, F2 Y H2, son celdas que contiene la información previa (nombres, apellidos y
número de cédula) y que esta almacenada como base de datos.

Recuerde que el carácter & nos va a ayudar a unir las celdas.

Las “ “, nos indican el espacio en blanco que hay que dejar entre cada palabra

Una Vez hecha esta operación haga un copiado hacia abajo para combinar las demás
celdas.

3. DATOS EXTERNOS

Obtener datos externos, es una función de Excel que permite importar

información de otros sitios, ya sea una base de datos en Access, Internet, Etc,
es un herramienta que permite ahorrar tiempo y automatizar la actualización de
la información.

La función obtener datos externos, es una función que se encuentra ubicada en

la pestaña de datos, allí encontrara las diferentes formas de importar datos.

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Ejemplo, considere que desea automatizar la actualización de una información

que se encuentra en una página web, como son los precios de cierre del
mercado de acciones en Colombia, los cuales podrá encontrar en
www.bvc.com.co, sección MERCADOS, EN LINEA, ACCIONES, allí encontrará los
precios de cierre de dicho mercado el cual usted necesita tener en un archivo de
Excel. Para nuestro ejemplo deberá ejecutar la función obtener datos
externos, seleccionar el icono desde web y este automáticamente le abre una
sección en internet y deberá dar el camino donde está la información, para
nuestro caso es www.bvc.com.co, sección MERCADOS, EN LINEA, ACCIONES
como muestra la imagen.

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Una vez, seleccionada la pagina dar click en importar, este

automáticamente le solicita la ubicación donde desea situar los datos, al
dar click en aceptar este le baja todo el contenido de la pagina web, por
lo que le bajara información que no se requiere los cuales tendrá que
borrar o automatizar el cual veremos más adelante.

4. FUNCIONES REALTIVAS
4.1. Función SUMAR.SI
La función sumar.si, realiza la suma de un rango de datos, pero de
acuerdo a un criterio determinado. Esto quiere decir que la función solo
sumará aquellos valores que cumplan con una condición indicada.

Sintaxis
SUMAR.SI(rango; criterio; [rango_suma])

rango: es el rango ó matriz que será evaluado.

criterio: es la condición que identificará las celdas en el rango evaluado.
[rango_suma]: es el rango que contiene los valores a sumar de acuerdo a lo
especificado en el rango y por el criterio.

Ejemplo: considere que tiene una base de datos donde guarda la

información de nomina de una empresa, en ella tiene información sobre
nombres de empleados, cargos, salarios, etc.

Su jefe le solicita que genere un informe con el valor total de los sueldos
pagado durante el mes de acuerdo al criterio cargo, es decir cuánto se ha
cancelado de acuerdo a cada uno de los cargos existentes.

Considere los datos que están en la imagen siguiente y realice el siguiente

procedimiento.

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Lo primero a realizar es determinar los criterios o condiciones de búsqueda,

que para nuestro caso son los cargos, una vez determinado el criterio se
deberá ejecutar la función sumar.si, la cual encontrar en la categoría de
matemáticas y trigonométricas. Una vez seleccionada está le solicitará
los datos de RANGO: para nuestro caso es el rango comprendido entre la
columna criterio (cargo) y la columna salarios (D3E10). CRITERIO: es la
celda donde se encuentra el criterio o la condición que se debe cumplir para
que se pueda ejecutar la sumatoria, para nuestro caso el criterio de
búsqueda es SECRETARIA, para lo cual seleccionamos de la celda C12
RANGO-SUMA: Es el rango de datos donde se encuentra la información
que se desea sumar, para nuestro caso es E3E10. Dar click en aceptar y
automáticamente este mostrara la sumatoria de los salarios de acuerdo al
criterio establecido. Realizar el mismo procedimiento para los demás
criterios.

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4.2. CONTAR.SI
La función contar.si, realiza la función de contar y totalizar el número de
veces que se repite un dato de acuerdo a un criterio de búsqueda. Esto
quiere decir que la función solo contará aquellos valores que cumplan
con una condición indicada.

Sintaxis
CONTAR.SI (rango; criterio)

Rango: es el rango ó matriz que será evaluado.

Criterio: es la condición que identificará las celdas en el rango evaluado.

Ejemplo: considere los datos anteriores, ahora su jefe le solicita un listado

con el número de empleados existen por el criterio cargo, es decir cuántas
secretarias, coordinadores, jefes, etc, hay.

Lo primero es determinar el criterio de búsqueda, para nuestro caso es el

cargo, luego hay que ejecutar la función contar.si, la cual encontrará en la
categoría de Estdisiticas, al seleccionarla, esta automáticamente le solicitara
el RANGO: el rango es latriz que contempla la información desde la columna
criterio hasta la columna donde se desea realizar el conteo, para nuestro
caso D3E10, y CRITERIO: es la celda donde se encuentra el criterio de
búsqueda, que para nuestro caso es la celda C12 (secretria).

Realizar este mismo procedimiento para los demás criterios de búsqueda.

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5. NOMBRAR CELDAS

Para dar nombre a las celdas seguimos los siguientes pasos:

1. Dar click o seleccionar la celda que vamos a nombrar en este caso
seleccionamos la celda H4

2. Dar Click en la pestaña de Formulas y seleccionar el botón de Administrador de

Nombres, al dar click, se muestra una pantalla como se muestra a continuación.

Dar click sobre el botón nuevo, el cual muestra una nueva pantalla. Donde se pueden
agregar nombres a las celdas a utilizar en las formulas.

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El recuadro nombre nuevo, contempla los siguientes campos:

• El campo nombre, hace referencia al nombre que se desea asignar a la celda o
grupo de celdas. Excel por defecto toma el nombre de la celda a la izquierda o
podemos elegir uno a nuestro gusto
• El campo ámbito hace referencia al sitio donde se desea se aplique el nombre,
si a una hoja especifica ó a todo el libro.
• EL campo hacer referencia a, especifica la ubicación de la celda a la cual se le
está asignando el nombre.

3. Verificamos que la celda este nombrada correctamente.

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En el cuadro administrador de nombre, también se pueden apreciar dos dos botones

más, como son editar y eliminar.
El botón editar, permite modificar el nombre de celdas y la ubicación de nombres de
celdas ya creados con anterioridad.
EL botón eliminar, permite eliminar un nombre de celda ya creado con anterioridad.

Practica 1: Asigne nombres a las dos variables que tiene el ejemplo: Interés y plazo,
esta ultima nómbrela como Tiemp_Inv.

Practica 2: Realice su primer modelo como se muestra en la siguiente grafica,

teniendo en cuenta que las celdas contempladas como datos de entrada tengan color
amarillo y los de salida verde. De nombre a cada uno de los campos perteneciente a
las variables de entrada y de salida.

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