SOLO LLENAR LAS CELDAS DE AMARILLO

NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO 201 3 201 4 201
Caja y bancos 2,020 0.7% 2,745 0.9% 2,177
Valores Negociables
Ctas. por cobrar comerciales 47,564 17.2% 51,146 17.1% 51,799
Cuentas por cobrar entidades relacionadas
Otras cuentas por cobrar 3,637 1.3% 5,059 1.7% 5,339
Inventarios 66,674 24.1% 72,239 24.2% 97,225
Cargas diferidas
Otros activos corrientes 1754 0.6% 1737 0.6% 2031
Total Activo Corriente 121,649 43.9% 132,926 44.5% 158,571
Cuentas por cobrar de largo plazo 1856 0.7% 1302 0.4% 643
Activo Fijo Neto 144,578 52.2% 156,332 52.3% 206,211
Otros activos no corrientes 9,103 3.3% 8,366 2.8% 9,198
Total Activo No Corriente 155,537 56.1% 166,000 55.5% 216,052

Total Activo 277,186 100.0% 298,926 100.0% 374,623

PASIVO Y PATRIMONIO 2013 2014 2015

Sobregiros y préstamos bancarios 14737 5.3% 16090 5.4% 18931
Tributos por pagar
Cuentas por pagar comerciales 61,256 22.1% 70,652 23.6% 97,152
Cuentas por pagar entidades relacionadas 1,720 0.6% 1,662 0.6% 1,659
Otras cuentas por pagar 1,810 0.7% 1,744 0.6% 1,491
Parte corriente de obligaciones financieras a LP
Ingresos diferidos
Otros pasivos corrientes 4291 1.5% 4552 1.5% 4183
Total Pasivo Corriente 83,814 30.2% 94,700 31.7% 123,416
Deuda financiera de largo plazo 32,215 11.6% 33,341 11.2% 43,232
Impuestos diferidos 18,742 6.8% 16,919 5.7% 25,005
Provisión para beneficios sociales
Otros pasivos de largo plazo 1264 0.5% 1264 0.4% 1606
Total Pasivo No Corriente 52,221 18.8% 51,524 17.2% 69,843

Total Pasivo 136,035 49.1% 146,224 48.9% 193,259

PATRIMONIO
Capital social 72,426 26.1% 72,426 24.2% 72,426
Capital adicional
Acciones de inversión 164 186 186
Reserva legal 31,002 33,749 58,883
Resultados acumulados 37,559 13.6% 46,341 15.5% 49,869
Otras cuentas del patrimonio
Total Patrimonio 141,151 50.9% 152,702 51.1% 181,364

Total Pasivo y Patrimonio 277,186 100.0% 298,926 100.0% 374,623

OK OK OK

ESTADO DE RESULTADOS 2013 2014 2015

Ventas 453,279 100.0% 472,346 100.0% 495,043
Costo de ventas 354,307 78.2% 367,395 77.8% 385,508
Utilidad bruta 98,972 21.8% 104,951 22.2% 109,535
Gastos de ventas 58,139 12.8% 63,964 13.5% 71,488
Gastos administrativos 15,710 3.5% 15,951 3.4% 17,330
Utilidad Operativa 25,123 5.5% 25,036 5.3% 20,717
Ingresos financieros 551 0.1% 897 0.2% 1,166
Gastos financieros 5,127 1.1% 5,621 1.2% 6,692
Ganancia en instrumentos derivados
Pérdida en instrumentos derivados
Ganancia por tipo de cambio
Pérdida por tipo de cambio 3,779 0.8% 1,731 0.4% 3,175
Otros ingresos
Otros gastos
Utilidad antes de impuestos 16,768 3.7% 18,581 3.9% 12,016
Participaciones y deducciones
Impuestos 5,381 1.2% 5000 1.1% 2,961
Utilidad Neta 11,387 2.5% 13,581 2.9% 9,055
OK OK OK
 834

5 % Crecimiento % Crecimiento RATIOS FINANCIEROS

0.6% 35.9% -20.7%
Liquidez
13.8% 7.5% 1.3% Razón corriente
Prueba ácida
1.4% 39.1% 5.5% Liquidez absoluta
26.0% 8.3% 34.6%
Solvencia
0.5% -1.0% 16.9% Endeudamiento patrimonial
42.3% 9.3% 19.3% Endeudamiento del activo
0.2% -29.8% -50.6% Grado de propiedad del activo
55.0% 8.1% 31.9% Apalancamiento Financiero
2.5% -8.1% 9.9%
57.7% 6.7% 30.2% Gestión
Rotación de inventario
100.0% 7.8% 25.3% Rotación de ctas. x cobrar
Rotación de ctas. x pagar
2015 % Crecimiento % Crecimiento Capital de trabajo neto
5.1% 9.2% 17.7% Ciclo operativo
N° días a financiar
25.9% 15.3% 37.5%
0.4% -3.4% -0.2% Rentabilidad
0.4% -3.6% -14.5% Rentabilidad de las ventas
Return on Equity (ROE)
Return on Equity (ROE)
1.1% 6.1% -8.1% Return on Assets (ROA)
32.9% 13.0% 30.3% Margen Bruto
11.5% 3.5% 29.7% Margen Operativo
6.7% -9.7% 47.8%

0.4% 0.0% 27.1%

18.6% -1.3% 35.6%

51.6% 7.5% 32.2%

19.3% 0.0% 0.0%

 13.4% 0.0%
8.9% 74.5%
13.3% 23.4% 7.6%

48.4% 8.2% 18.8%

100.0% 7.8% 25.3%

OK

2015 % Crecimiento % Crecimiento

100.0% 4.2% 4.8%
77.9% 3.7% 4.9%
22.1% 6.0% 4.4%
14.4% 10.0% 11.8%
3.5% 1.5% 8.6%
4.2% -0.3% -17.3%
0.2% 62.8% 30.0%
1.4% 9.6% 19.1%

0.6% -54.2% 83.4%

2.4% 10.8% -35.3%

0.6% -7.1% -40.8%

1.8% 19.3% -33.3%
 892 796

FÓRMULA 2013 2014 2015

Activo Corriente / Pasivo Corriente 1.45 1.40 1.28

Caja Bcos+Valrs Negoc+CtasxCob/Pas Cte 0.59 0.57 0.44
Caja Bcos+Valores Negociable/Pasivo Cte 0.06 0.03 0.02

Pasivo / Patrimonio veces 0.96 0.96 1.07

Pasivo / Activo % 49.08% 48.92% 51.59%
Patrimonio / Activo % 50.92% 51.08% 48.41%
Activo / Capital % 382.72% 412.73% 517.25%

Existencias x 365 / Costo de Ventas días 68.69 71.77 92.05

Cuentas x cobrar / Ventas diarias días 38.30 39.52 38.19
Cuentas x pagar / Ventas diarias días 63.10 70.19 91.98
Activo corriente - Pasivo corriente UM 37,835.00 38,226.00 35,155.00
Ciclo producción + Ciclo ctas x cobrar días 106.99 111.29 130.24
Ciclo producc + Ciclo ctasxcob - Pago prov días 43.88 41.10 38.26

U. Neta / Ventas % 2.5% 2.9% 1.8%

U. Neta / Patrimonio % 8.1% 8.9% 5.0%
U. Neta / Capital % 15.7% 18.8% 12.5%
U. Neta / Activos % 4.1% 4.5% 2.4%
U. Bruta / Ventas % 21.8% 22.2% 22.1%
EBIT / Ventas % 5.5% 5.3% 4.2%
-17677 -18026 (19,253.00)
2397 2148 2,411.00
-430 -73 (488.00)
-15710 -15951 -17330
% Crecimiento % Crecimiento

-3.29% -8.46%
-3.81% -23.15%
-53.77% -39.15%

-0.64% 11.28%
-0.33% 5.46%
0.32% -5.23%
7.84% 25.32%

4.49% 28.26%
3.19% -3.37%
11.23% 31.05%
1.03% -8.03%
4.02% 17.03%
-6.34% -6.91%

14.45% -36.38%
10.25% -43.86%
19.27% -33.33%
10.59% -46.80%
1.76% -0.42%
-4.37% -21.05%