TU DESTINO, C.A.

RIF: J-30528547-9
Expresado en Bolivares
Estado de Situación Financiera Historico
al 31/12/2014
Activo
Activo Corriente
Caja Bs. 20,000.00
Banco Provincial Bs. 502,302.36
Cuentas por Cobrar Comerciales Bs. 253,620.30
Cuentas por Cobrar Administradores Bs. 53,820.21
Cuentas por Cobrar Accionistas Bs. 14,520.30
Inventario de Materia Prima Bs. 5,360.00
Inventario de Productos en Procesos Bs. 25,360.00
Inventario de Productos Terminados Bs. 25,000.00
Inventario de Suministros Bs. 5,800.00
Seguros Pagados por Anticipado Bs. 21,320.30
Total Activo Corriente Bs. 927,103.47
No Corriente
Terreno Bs. 1,500,000.00
Mobiliario y Equipo Bs. 210,000.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Bs. 16,750.00
Maquinaria y Equipo Bs. 58,000.00
Depreciacion Maquinaria y Equipo Bs. 7,766.67
Total Activo No Corriente Bs. 1,743,483.33
Total Activo Bs. 2,670,586.80

Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar Banco Provincial Bs. 25,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales Bs. 725,360.30
Total Pasivo Corriente Bs. 750,360.30
Total Pasivo Bs. 750,360.30

Patrimonio
Capital Social Bs. 1,656,300.00
Resultado del Ejercicio Bs. 260,425.32
Reserva Legal Bs. 3,501.18
Total Patrimonio Bs. 1,920,226.50
Total Pasivo más Patrimonio Bs. 2,670,586.80

Bs. -
 Información adicional
Se constituye el 02/01/2014
Para Su Constitución Aporte
Mobiliario y Equipo 1 Bs. 50,000.00 Vida Util 10 años
Mobiliario y Equipo 2 Bs. 75,000.00 Vida Util 10 años
Maquinaria y Equipo 1 Bs. 15,000.00 Vida Util 5 años
Terreno Bs. 1,500,000.00
Suministros Bs. 5,800.00
Materia Prima Bs. 10,500.00
Total Aportes Iniciales Bs. 1,656,300.00

Información Adicional

Adquiere Mobiliario y Equipo 3 por bs. 85.000,00 con vida util de 10 años (01/07/2014)

Adquiere Maquinaria y Equipo 2 por bs. 25.000,00 con vida util de 5 años (01/03/2014)

Adquiere Maquinaria y Equipo 3 por bs. 18.000,00 con vida util de 5 años (01/11/2014)

La poliza de seguros es adquirida el 30/06/2014 con cobertura de un año

años (01/07/2014)

años (01/03/2014)

años (01/11/2014)
Activo: Mobiliario y Equipo

Fecha de
Descipción Costo Historico
Adquisición

Mobiliario y Equipo 1 1/2/2014 Bs. 50,000.00

Mobiliario y Equipo 2 1/2/2014 Bs. 75,000.00
Mobiliario y Equipo 3 7/1/2014 Bs. 85,000.00

Totales Bs. 210,000.00

Activo: Maquinaria y Equipo

Fecha de
Descipción Costo Historico
Adquisición

Maquinaria y Equipo 1 1/2/2014 Bs. 15,000.00

Maquinaria y Equipo 2 3/1/2014 Bs. 25,000.00
Maquinaria y Equipo 3 11/1/2014 Bs. 18,000.00
Bs. -
Bs. -
Bs. -
Bs. -
Totales Bs. 58,000.00
 Costo de Adquisición - Valor de Rescate
DP=
Vida Util

Sujeto a Vida Util Vida Util en Depreciación Depreciación

Valor de Rescate
Depreciación en años Meses anual mensual

Bs. - Bs. 50,000.00 10 120 Bs. 5,000.00 Bs. 416.67

Bs. - Bs. 75,000.00 10 120 Bs. 7,500.00 Bs. 625.00
Bs. - Bs. 85,000.00 10 120 Bs. 8,500.00 Bs. 708.33
Bs. - Bs. - 0 #DIV/0! #DIV/0!
Bs. - Bs. - 0 #DIV/0! #DIV/0!
Bs. - Bs. - 0 #DIV/0! #DIV/0!
Bs. - Bs. - 0 #DIV/0! #DIV/0!

Sujeto a Vida Util Vida Util en Depreciación Depreciación

Valor de Rescate
Depreciación en años Meses anual mensual

Bs. - Bs. 15,000.00 5 60 Bs. 3,000.00 Bs. 250.00

Bs. - Bs. 25,000.00 5 60 Bs. 5,000.00 Bs. 416.67
Bs. - Bs. 18,000.00 5 60 Bs. 3,600.00 Bs. 300.00
Bs. - Bs. - 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
Bs. - Bs. - 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
Bs. - Bs. - 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
Bs. - Bs. - 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
 Meses Depreciación del
Transcurridos Ejercicio

12 Bs. 5,000.00
12 Bs. 7,500.00
6 Bs. 4,250.00
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Bs. 16,750.00

Meses Depreciación del

Transcurridos Ejercicio

12 Bs. 3,000.00
10 Bs. 4,166.67
2 Bs. 600.00
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
Bs. 7,766.67

7766.67 Bs. 0.00

 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9
Expresado en Bolivares
Estado de Situación Financiera Historico Reclasificado

Activo
Monetarias
Caja Bs. 20,000.00
Banco Provincial Bs. 502,302.36
Cuentas por Cobrar Comerciales Bs. 253,620.30
Cuentas por Cobrar Administradores Bs. 53,820.21
Cuentas por Cobrar Accionistas Bs. 14,520.30
Total Activo Monetarios Bs. 844,263.17
No Monetarias
Inventario de Materia Prima Bs. 5,360.00
Inventario de Productos en Procesos Bs. 25,360.00
Inventario de Productos Terminados Bs. 25,000.00
Inventario de Suministros Bs. 5,800.00
Seguros Pagados por Anticipado Bs. 21,320.30
Terreno Bs. 1,500,000.00
Mobiliario y Equipo Bs. 210,000.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Bs. 16,750.00
Maquinaria y Equipo Bs. 58,000.00
Depreciacion Maquinaria y Equipo Bs. 7,766.67
Total Activo No Monetario Bs. 1,826,323.63
Total Activo Bs. 2,670,586.80

Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar Banco Provincial Bs. 25,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales Bs. 725,360.30
Total Pasivo Corriente Bs. 750,360.30
Total Pasivo Bs. 750,360.30

Patrimonio
Capital Social Bs. 1,656,300.00
Resultado del Ejercicio Bs. 260,425.32
Reserva Legal Bs. 3,501.18
Total Patrimonio Bs. 1,920,226.50
Total Pasivo más Patrimonio Bs. 2,670,586.80

Bs. -
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9
Expresado en Bolivares
Estado de Situación Financiera Historico Reclasificado

Exclusiones Fiscales
Historicos
Activo Debitos
Monetarias
Caja Bs. 20,000.00
Banco Provincial Bs. 502,302.36
Cuentas por Cobrar Comerciales Bs. 253,620.30
Cuentas por Cobrar Administradores Bs. 53,820.21
Cuentas por Cobrar Accionistas Bs. 14,520.30
Total Activo Corriente Bs. 844,263.17
No Monetarias
Inventario de Materia Prima Bs. 5,360.00
Inventario de Productos en Procesos Bs. 25,360.00
Inventario de Productos Terminados Bs. 25,000.00
Inventario de Suministros Bs. 5,800.00
Seguros Pagados por Anticipado Bs. 21,320.30
Terreno Bs. 1,500,000.00
Mobiliario y Equipo Bs. 210,000.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Bs. 16,750.00
Maquinaria y Equipo Bs. 58,000.00
Depreciacion Maquinaria y Equipo Bs. 7,766.67
Total Activo No Corriente Bs. 1,826,323.63
Total Activo Bs. 2,670,586.80

Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar Banco Provincial Bs. 25,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales Bs. 725,360.30
Total Pasivo Corriente Bs. 750,360.30
Total Pasivo Bs. 750,360.30

Patrimonio
Capital Social Bs. 1,656,300.00
Resultado del Ejercicio Bs. 260,425.32
Reserva Legal Bs. 3,501.18
Exclusiones Fiscales Historicas al Patrimonio Bs. - Bs. 68,340.51
Total Patrimonio Bs. 1,920,226.50
Total Pasivo más Patrimonio Bs. 2,670,586.80 Bs. 68,340.51
Bs. -
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9
Expresado en Bolivares
ción Financiera Historico Reclasificado

Exclusiones Fiscales
Sujeto a Ajuste
Creditos

Bs. 20,000.00
Bs. 502,302.36
Bs. 253,620.30
Bs. 53,820.21 Bs. -
Bs. 14,520.30 Bs. -
Bs. 775,922.66
Bs. -
Bs. 5,360.00
Bs. 25,360.00
Bs. 25,000.00
Bs. 5,800.00
Bs. 21,320.30
Bs. 1,500,000.00
Bs. 210,000.00
Bs. 16,750.00
Bs. 58,000.00
Bs. 7,766.67
Bs. 1,826,323.63
Bs. 2,602,246.29
Bs. -
Bs. -
Bs. -
Bs. 25,000.00
Bs. 725,360.30
Bs. 750,360.30
Bs. 750,360.30
Bs. -
Bs. -
Bs. 1,656,300.00
Bs. 260,425.32
Bs. 3,501.18
Bs. -68,340.51
Bs. 1,851,885.99
Bs. 68,340.51 Bs. 2,602,246.29
Bs. -
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS INVENTARIOS EXISTENTES (Art. 104, Parágrafo quinto, RLIS

a b c d e f g
I.N.P.C Factor de Inventario Inicial
Fecha Inicio de
Descripción Cierre de I.N.P.C Inicio Actualización
Actividad histórico actualizado f*e
Ejercicio C/D
Inventario de Materia Prima 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 10,500.00 17,126.00
Inventario de Productos en Procesos 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - -
Inventario de Productos Terminados 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - -
Inventario de Suministros 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 5,800.00 9,460.07

Totales 16,300.00 26,586.07

Libros fiscales

3
Inventario de Materia Prima 3,382.41
Productos en Proceso -
Inventario de Productos Terminados -
Inventario de Suministros 3,660.07
Actualización del patrimonio 7,042.49

7,042.49 7,042.49
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS INVENTARIOS EXISTENTES (Art. 104, Parágrafo quinto, RLISLR)

a b c d e f g h i
I.N.P.C Factor de Inventario Inicial
Fecha Inicio de Inventario Incremento
escripción Cierre de I.N.P.C Inicio Actualización
Actividad histórico actualizado f*e Final Historico h-f
Ejercicio C/D
ateria Prima 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 10,500.00 17,126.00 5,360.00 -
roductos en Procesos 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - - 25,360.00 25,360.00
roductos Terminados 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - - 25,000.00 25,000.00
uministros 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 5,800.00 9,460.07 5,800.00 -

16,300.00 26,586.07 61,520.00

Libros fiscales

3
ateria Prima 3,382.41
roceso -
roductos Terminados -
uministros 3,660.07
el patrimonio 7,042.49

7,042.49 7,042.49
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL
AJUSTE
DE LOSINICIAL
INVENTARIOS
DE LOS EXISTENTES
INVENTARIOS(Art.
EXISTENTES
104, Parágrafo
(Art. quinto,
104, Parágrafo
RLISLR)quinto, RLISLR)

a b c d e f g h i
I.N.P.C Factor de Inventario Inicial
Fecha Inicio de Inventario Incremento
Descripción Cierre de I.N.P.C Inicio Actualización
Actividad histórico actualizado f*e Final Historico h-f
Ejercicio C/D
Materia Prima 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 10,500.00 17,126.00 5,360.00 -
Productos en Procesos 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - - 25,360.00 25,360.00
Productos Terminados 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - - 25,000.00 25,000.00
Suministros 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 5,800.00 9,460.07 5,800.00 -

16,300.00 26,586.07 61,520.00

Libros fiscales

3
Materia Prima 3,382.41
Proceso -
Productos Terminados -
Suministros 3,660.07
del patrimonio 7,042.49

7,042.49 7,042.49
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS INVENTARIOS EXISTENTES (Art. 104, Parágrafo quinto, RLISLR)

a b c d e f g h i
I.N.P.C Factor de Inventario Inicial
Fecha Inicio de Inventario Incremento
Descripción Cierre de I.N.P.C Inicio Actualización
Actividad histórico actualizado f*e Final Historico h-f
Ejercicio C/D
Materia Prima 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 10,500.00 17,126.00 5,360.00 -
Productos en Procesos 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - - 25,360.00 25,360.00
Productos Terminados 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 - - 25,000.00 25,000.00
Suministros 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 5,800.00 9,460.07 5,800.00 -

16,300.00 26,586.07 61,520.00

Libros fiscales

3
Materia Prima 3,382.41
Proceso -
Productos Terminados -
Suministros 3,660.07
del patrimonio 7,042.49

7,042.49 7,042.49
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES Y CALCULO DEL 3 % (A

a b c d e f g h
Factor de Costo de adquisición Depreciación ac
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de
Descripción Actualización actualizado
Adquisición Cierre act Aquisición histórico histórico
c/d f*e
Mobiliario y Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 50,000.00 81,552.36 5,000.00
Mobiliario y Equipo 2 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 75,000.00 122,328.54 7,500.00
Mobiliario y Equipo 3 7/1/2014 839.50000 666.20000 1.26013 85,000.00 107,111.23 4,250.00

Mobiliario y Equipo 210,000.00 310,992.13 16,750.00

Maquinaria y Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 15,000.00 24,465.71 3,000.00

Maquinaria y Equipo 2 3/1/2014 839.50000 548.30000 1.53110 25,000.00 38,277.40 4,166.67
Maquinaria y Equipo 3 11/1/2014 839.50000 797.30000 1.05293 18,000.00 18,952.72 600.00

Maquinaria y Equipo 58,000.00 81,695.83 7,766.67

Libro Fiscal

Mobiliario y Equipo 100,992.13

Maquinaria y Equipo 23,695.83
Depre. Acum. Mobiliario y Equipo 8,993.65
Depre. Acum. Maquinaria y Equipo 4,137.80
Actualización del Patrimonio 111,556.50

124,687.96 124,687.96
 a b c d e f g h
Factor de Costo de adquisición Depreciación ac
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de
Descripción Actualización actualizado
Adquisición Cierre act Aquisición histórico histórico
c/d f*e
Libros financieros

Gasto impuesto (RAR) 3,346.70

Impuesto por pagar 3,346.70
3,346.70 3,346.70
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES Y CALCULO DEL 3 % (Art. 105, Numeral 1

a b c d e f g h i
Factor de Costo de adquisición Depreciación acumulada
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de
Descripción Actualización actualizado
Adquisición Cierre act Aquisición histórico histórico
c/d f*e actualizado h*e C
quipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 50,000.00 81,552.36 5,000.00 8,155.24
quipo 2 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 75,000.00 122,328.54 7,500.00 12,232.85
quipo 3 7/1/2014 839.50000 666.20000 1.26013 85,000.00 107,111.23 4,250.00 5,355.56

Mobiliario y Equipo 210,000.00 310,992.13 16,750.00 25,743.65

Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 15,000.00 24,465.71 3,000.00 4,893.14

Equipo 2 3/1/2014 839.50000 548.30000 1.53110 25,000.00 38,277.40 4,166.67 6,379.57
Equipo 3 11/1/2014 839.50000 797.30000 1.05293 18,000.00 18,952.72 600.00 631.76

Maquinaria y Equipo 58,000.00 81,695.83 7,766.67 11,904.47

Libro Fiscal

quipo 100,992.13
Equipo 23,695.83
Mobiliario y Equipo 8,993.65
Maquinaria y Equipo 4,137.80
del Patrimonio 111,556.50

124,687.96 124,687.96
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE
AJUSTE
LOS ACTIVOS
INICIALFIJOS
DE LOSDEPRECIABLES
ACTIVOS FIJOS
Y DEPRECIABLES
CALCULO DEL 3 Y%CALCULO
(Art. 105, Numeral
DEL 3 % 1,
(Art.
RLISLR)
105, Numeral

a b c d e f g h i
Factor de Costo de adquisición Depreciación acumulada Ajus
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de
Descripción Actualización actualizado De
Adquisición Cierre act Aquisición histórico histórico
c/d f*e actualizado h*e Acum
Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 50,000.00 81,552.36 5,000.00 8,155.24
Equipo 2 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 75,000.00 122,328.54 7,500.00 12,232.85
Equipo 3 7/1/2014 839.50000 666.20000 1.26013 85,000.00 107,111.23 4,250.00 5,355.56

Mobiliario y Equipo 210,000.00 310,992.13 16,750.00 25,743.65

Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 15,000.00 24,465.71 3,000.00 4,893.14

Equipo 2 3/1/2014 839.50000 548.30000 1.53110 25,000.00 38,277.40 4,166.67 6,379.57
Equipo 3 11/1/2014 839.50000 797.30000 1.05293 18,000.00 18,952.72 600.00 631.76

Maquinaria y Equipo 58,000.00 81,695.83 7,766.67 11,904.47

Libro Fiscal

Equipo 100,992.13
Equipo 23,695.83
. Mobiliario y Equipo 8,993.65
. Maquinaria y Equipo 4,137.80
del Patrimonio 111,556.50

124,687.96 124,687.96
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS ACTIVOS FIJOS

AJUSTE
DEPRECIABLES
INICIAL DE LOS
Y CALCULO
ACTIVOSDEL
FIJOS
3 %DEPRECIABLES
(Art. 105, Numeral
Y CALCULO
1, RLISLR)DEL 3 % (Art. 105, Numeral

a b c d e f g h i
Factor de Costo de adquisición Depreciación
Ajuste
acumulada
inicial
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de
Descripción Actualización actualizado
Adquisición Cierre act Aquisición histórico histórico
c/d f*e actualizado h*e N
Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 50,000.00 81,552.36 5,000.00 8,155.24
Equipo 2 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 75,000.00 122,328.54 7,500.00 12,232.85
Equipo 3 7/1/2014 839.50000 666.20000 1.26013 85,000.00 107,111.23 4,250.00 5,355.56

Mobiliario y Equipo 210,000.00 310,992.13 16,750.00 25,743.65

y Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 15,000.00 24,465.71 3,000.00 4,893.14

y Equipo 2 3/1/2014 839.50000 548.30000 1.53110 25,000.00 38,277.40 4,166.67 6,379.57
y Equipo 3 11/1/2014 839.50000 797.30000 1.05293 18,000.00 18,952.72 600.00 631.76

Maquinaria y Equipo 58,000.00 81,695.83 7,766.67 11,904.47

Libro Fiscal

Equipo 100,992.13
y Equipo 23,695.83
m. Mobiliario y Equipo 8,993.65
m. Maquinaria y Equipo 4,137.80
n del Patrimonio 111,556.50

124,687.96 124,687.96
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

CIAL DE LOS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES

AJUSTE
Y CALCULO
INICIAL DE
DELLOS
3 %ACTIVOS
(Art. 105, FIJOS
Numeral
DEPRECIABLES
1, RLISLR) Y CALCULO DEL 3 % (Art. 105, Numera

a b c d e f g h i
Factor de Costo de adquisición Depreciación acumulada
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de
Descripción Actualización actualizado
Adquisición Cierre act Aquisición histórico histórico
c/d f*e actualizado h*e R.A
Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 50,000.00 81,552.36 5,000.00 8,155.24
Equipo 2 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 75,000.00 122,328.54 7,500.00 12,232.85
Equipo 3 7/1/2014 839.50000 666.20000 1.26013 85,000.00 107,111.23 4,250.00 5,355.56

Mobiliario y Equipo 210,000.00 310,992.13 16,750.00 25,743.65

y Equipo 1 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 15,000.00 24,465.71 3,000.00 4,893.14

y Equipo 2 3/1/2014 839.50000 548.30000 1.53110 25,000.00 38,277.40 4,166.67 6,379.57
y Equipo 3 11/1/2014 839.50000 797.30000 1.05293 18,000.00 18,952.72 600.00 631.76

Maquinaria y Equipo 58,000.00 81,695.83 7,766.67 11,904.47

Libro Fiscal

Equipo 100,992.13
y Equipo 23,695.83
m. Mobiliario y Equipo 8,993.65
m. Maquinaria y Equipo 4,137.80
ón del Patrimonio 111,556.50

124,687.96 124,687.96
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS ACTIVOS NO MONETARIOS AMORTIZABLES O NO Y FIJOS NO DEPERECIAB

a b c d e f g
Costo de adquisición
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de Factor de
Descripción
Adquisición Cierre Adquisicion Ajuste (c/d) histórico actualizado (f*e)

Seguros Pagados por Anticipado 6/30/2014 839.50000 639.70000 1.31233 42,640.60 55,958.71

Terreno 1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 1,500,000.00 2,446,570.82

Totales 1,542,640.60 2,502,529.52

Libros fiscales

Resumen de detalle

5
Seguros Pagados por Anticipado 13,318.11
Terreno 946,570.82
Amort. Acum. Seguros 6,659.05
Actualización patrimonio 953,229.87

959,888.92 959,888.92
 a b c d e f g
Costo de adquisición
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de Factor de
Descripción
Adquisición Cierre Adquisicion Ajuste (c/d) histórico actualizado (f*e)

366,057
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL DE LOS ACTIVOS NO MONETARIOS AMORTIZABLES O NO Y FIJOS NO DEPERECIABLES (Art. 105, Numera

a b c d e f g h i
Costo de adquisición Amort. acumuladas
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de Factor de
Descripción
Adquisición Cierre Adquisicion Ajuste (c/d) histórico actualizado (f*e) histórico actualizado (h*e)

dos por Anticipado 6/30/2014 839.50000 639.70000 1.31233 42,640.60 55,958.71 21,320.30 27,979.35

1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 1,500,000.00 2,446,570.82 - -

1,542,640.60 2,502,529.52 21,320.30 27,979.35

Libros fiscales

5
r Anticipado 13,318.11
946,570.82
s 6,659.05
onio 953,229.87

959,888.92 959,888.92
 a b c d e f g h i
Costo de adquisición Amort. acumuladas
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de Factor de
Descripción
Adquisición Cierre Adquisicion Ajuste (c/d) histórico actualizado (f*e) histórico actualizado (h*e)

366,057 #VALUE!
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

AJUSTE INICIAL
AJUSTE
DE LOS
INICIAL
ACTIVOS
DE LOS
NO MONETARIOS
ACTIVOS NO MONETARIOS
AMORTIZABLES
AMORTIZABLES
O NO Y FIJOS O
NONO
DEPERECIABLES
Y FIJOS NO DEPERECIABLES
(Art. 105, Numeral
(Art.2,
105,
RLISLR)
Numera

a b c d e f g h i
Costo de adquisición Amort. acumuladas
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de Factor de
Descripción
Adquisición Cierre Adquisicion Ajuste (c/d) histórico actualizado (f*e) histórico actualizado (h*e)

ados por Anticipado 6/30/2014 839.50000 639.70000 1.31233 42,640.60 55,958.71 21,320.30 27,979.35

1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 1,500,000.00 2,446,570.82 - -

1,542,640.60 2,502,529.52 21,320.30 27,979.35

Libros fiscales

5
or Anticipado 13,318.11
946,570.82
os 6,659.05
onio 953,229.87

959,888.92 959,888.92
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9

CIAL DE LOS ACTIVOS

AJUSTENO
INICIAL
MONETARIOS
DE LOS ACTIVOS
AMORTIZABLES
NO MONETARIOS
O NO Y FIJOS
AMORTIZABLES
NO DEPERECIABLES
O NO Y FIJOS
(Art. 105,
NO DEPERECIABLES
Numeral 2, RLISLR)
(Art. 105, Numera

a b c d e f g h i
Costo de adquisición Amort. acumuladas
Ajuste inicial
Fecha de I.N.P.C de I.N.P.C de Factor de
Descripción
Adquisición Cierre Adquisicion Ajuste (c/d) histórico actualizado (f*e) histórico actualizado (h*e)

ados por Anticipado 6/30/2014 839.50000 639.70000 1.31233 42,640.60 55,958.71 21,320.30 27,979.35

1/2/2014 839.50000 514.70000 1.63105 1,500,000.00 2,446,570.82 - -

,

1,542,640.60 2,502,529.52 21,320.30 27,979.35

Libros fiscales

5
r Anticipado 13,318.11
946,570.82
os 6,659.05
onio 953,229.87

959,888.92 959,888.92
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9
Expresado en Bolivares
Estado de Situación Financiera Historico Reclasificado

Exclusiones Fiscales
Historicos
Activo Debitos
Monetarias
Caja Bs. 20,000.00
Banco Provincial Bs. 502,302.36
Cuentas por Cobrar Comerciales Bs. 253,620.30
Cuentas por Cobrar Administradores Bs. 53,820.21
Cuentas por Cobrar Accionistas Bs. 14,520.30
Total Activo Corriente Bs. 844,263.17
No Monetarias
Inventario de Materia Prima Bs. 5,360.00
Inventario de Productos en Procesos Bs. 25,360.00
Inventario de Productos Terminados Bs. 25,000.00
Inventario de Suministros Bs. 5,800.00
Seguros Pagados por Anticipado Bs. 21,320.30
Terreno Bs. 1,500,000.00
Mobiliario y Equipo Bs. 210,000.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo Bs. 16,750.00
Maquinaria y Equipo Bs. 58,000.00
Depreciacion Maquinaria y Equipo Bs. 7,766.67
Total Activo No Corriente Bs. 1,826,323.63
Total Activo Bs. 2,670,586.80

Pasivo
Corriente
Cuentas por pagar Banco Provincial Bs. 25,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales Bs. 725,360.30
Total Pasivo Corriente Bs. 750,360.30
Total Pasivo Bs. 750,360.30

Patrimonio
Capital Social Bs. 1,656,300.00
Resultado del Ejercicio Bs. 260,425.32
Reserva Legal Bs. 3,501.18
Exclusiones Fiscales Historicas al Patrimonio Bs. - Bs. 68,340.51
Actualizacion del Patrimonio
Total Patrimonio Bs. 1,920,226.50
Total Pasivo más Patrimonio Bs. 2,670,586.80 Bs. 68,340.51
Bs. -
es
ico Reclasificado

Exclusiones Fiscales Ajuste Inicial

Sujeto a Ajuste
Creditos Debitos Creditos

Bs. 20,000.00
Bs. 502,302.36
Bs. 253,620.30
Bs. 53,820.21 Bs. -
Bs. 14,520.30 Bs. -
Bs. 775,922.66
Bs. -
Bs. 5,360.00 3,382.41
Bs. 25,360.00 -
Bs. 25,000.00 -
Bs. 5,800.00 3,660.07
Bs. 21,320.30 6,659.05
Bs. 1,500,000.00 946,570.82
Bs. 210,000.00 100,992.13
Bs. 16,750.00 8,993.65
Bs. 58,000.00 23,695.83
Bs. 7,766.67 4,137.80
Bs. 1,826,323.63
Bs. 2,602,246.29
Bs. -
Bs. -
Bs. -
Bs. 25,000.00
Bs. 725,360.30
Bs. 750,360.30
Bs. 750,360.30
Bs. -
Bs. -
Bs. 1,656,300.00
Bs. 260,425.32
Bs. 3,501.18
Bs. -68,340.51
1,071,828.86
Bs. 1,851,885.99
Bs. 68,340.51 Bs. 2,602,246.29
Bs. -
 Balance Fiscal Inicial

Bs. 20,000.00
Bs. 502,302.36
Bs. 253,620.30
Bs. -
Bs. -
Bs. 775,922.66

Bs. 8,742.41
Bs. 25,360.00
Bs. 25,000.00
Bs. 9,460.07
Bs. 27,979.35
Bs. 2,446,570.82
Bs. 310,992.13
Bs. 25,743.65
Bs. 81,695.83
Bs. 11,904.47
Bs. 2,898,152.49
Bs. 3,674,075.15

Bs. 25,000.00
Bs. 725,360.30
Bs. 750,360.30
Bs. 750,360.30
Bs. -
Bs. -
Bs. 1,656,300.00
Bs. 260,425.32
Bs. 3,501.18
Bs. -68,340.51
Bs. 1,071,828.86
Bs. 2,923,714.85
Bs. 3,674,075.15
 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9
Expresado en Bolivares
Libro Diario Fiscal

Fecha Cuenta y Explicación REF

-1
12/31/2012 Exclusiones Fiscales Historicas al Patrimonio
Cuentas por Cobrar Administradores
Cuentas por Cobrar Accionistas
P/R Exclusiones según R.L.I.S.R
2
12/31/2012 Materia Prima
Suministros
Actualización del Patrimonio
P/R Ajuste inicial de los Inventarios
3
12/31/2012 Mobiliario y Equipo
Maquinaria y Equipo
Depreciación Acumulada Mobiliario y E.
Depreciación Acumulada Maquinaria y E.
Actualización del Patrimonio
P/R Ajuste inicial del Activo Fijo
12/31/2012 -4
Seguros Pagados por Anticipado
Terreno
Amortizacion Acumulada Seguros
Actualización del Patrimonio
P/R Ajuste inicial del Activo no depreciables
s

Debe Haber

Bs. 68,340.51
Bs. 53,820.21
Bs. 14,520.30

3,382.41
3,660.07
7,042.49

100,992.13
23,695.83
8,993.65
4,137.80
111,556.50

13,318.11
946,570.82
6,659.05
953,229.87
 ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR
Serie desde Diciembre 2007
( BASE Diciembre 2007 = 100 )

Indice Var%

2015 (*)
Diciembre 2,357.9 8.7
Noviembre 2,168.5 11.1
Octubre 1,951.3 11.4
Septiembre 1,752.1 11.5
Agosto 1,570.8 12.4
Julio 1,397.5 10.8
Junio 1,261.6 9.8
Mayo 1,148.8 8.0
Abril 1,063.8 6.4
Marzo 1,000.2 5.4
Febrero 949.1 4.9
Enero 904.8 7.8

2014
Diciembre 839.5 5.3
Noviembre 797.3 4.7
Octubre 761.8 5.0
Septiembre 725.4 4.8
Agosto 692.4 3.9
Julio 666.2 4.1
Junio 639.7 4.4
Mayo 612.6 5.7
Abril 579.4 5.7
Marzo 548.3 4.1
Febrero 526.8 2.4
Enero 514.7 3.3

2013
Diciembre 498.1 2.2
Noviembre 487.3 4.8
Octubre 464.9 5.1
Septiembre 442.3 4.4
Agosto 423.7 3.0
Julio 411.3 3.2
Junio 398.6 4.7
Mayo 380.7 6.1
Abril 358.8 4.3
Marzo 344.1 2.8
Febrero 334.8 1.6
Enero 329.4 3.3

2012
Diciembre 318.9 3.5
Noviembre 308.1 2.3
Octubre 301.2 1.7
Septiembre 296.1 1.6
Agosto 291.5 1.1
Julio 288.4 1.0
Junio 285.5 1.4
Mayo 281.5 1.6
Abril 277.2 0.8
Marzo 275.0 0.9
Febrero 272.6 1.1
Enero 269.6 1.5

2011
Diciembre 265.6 1.8
Noviembre 261.0 2.2
Octubre 255.5 1.8
Septiembre 250.9 1.6
Agosto 246.9 2.2
Julio 241.6 2.7
Junio 235.3 2.5
Mayo 229.6 2.5
Abril 223.9 1.4
Marzo 220.7 1.4
Febrero 217.6 1.7
Enero 213.9 2.7

2010
Diciembre 208.2 1.8
Noviembre 204.5 1.5
Octubre 201.4 1.5
Septiembre 198.4 1.1
Agosto 196.2 1.6
Julio 193.1 1.4
Junio 190.4 1.8
Mayo 187.0 2.6
Abril 182.2 5.2
Marzo 173.2 2.4
Febrero 169.1 1.6
Enero 166.5 1.7

2009
Diciembre 163.7 1.7
Noviembre 161.0 1.9
Octubre 158.0 1.9
Septiembre 155.1 2.5
Agosto 151.3 2.2
Julio 148.0 2.1
Junio 145.0 1.8
Mayo 142.5 2.0
Abril 139.7 1.8
Marzo 137.2 1.2
Febrero 135.6 1.3
Enero 133.9 2.3

2008
Diciembre 130.9 2.6
Noviembre 127.6 2.3
Octubre 124.7 2.4
Septiembre 121.8 2.0
Agosto 119.4 1.8
Julio 117.3 1.9
Junio 115.1 2.4
Mayo 112.4 3.2
Abril 108.9 1.7
Marzo 107.1 1.7
Febrero 105.3 2.1
Enero 103.1 3.1

2007
Diciembre 100.0
Fuente: B.C.V. - I.N.E.
C.- ACTIVOS NO MONETARIOS
A B C D=B+C
CONCEPTOS
CANTIDAD VALOR DEL '
(UNIDADES) COSTO HISTORICO Y COSTO NETO ' VALORES AJUSTADOS DE
ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES AJUSTE POR
MEJORAS SEGÚN LIBROS LOS ACTIVOS
(CORPORALES) INFLACION
01 INMUEBLES (CONSTRUCCIONES) 121 125 -
02 MAQUINARIAS 3 58,000.00 131 50,233.33 135 19,558.03 69,791.36
03 INSTALACIONES 141 145

04 VEHICULOS 151 155 -

05 MUEBLES Y ENSERES 3 210,000.00 161 193,250.00 165 91,998.48 285,248.48
06 HERRAMIENTAS 171 175

07 OTROS 181 185

08 TOTAL VALOR INCREMENTO SUJETO A DEPRECIACION (01 + , , , , , + 07) 111,556.50

ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES COSTO NETO SEGÚN LIBROS INCREMENTO DE VALOR
09 TERRENOS 111 1,500,000.00 115 946,570.82 2,446,570.82
ACTIVOS INTANGIBLES
10 CONCESIONES MINERAS 411 415

11 DERECHOS DE FABRICACION 421 425

12 DERECHOS DE MARCA 431 435

13 PATENTE DE INVENCION 441 445

14 OTROS 451 21,320.30 455 6,659.05 27,979.35

ACTIVOS CIRCULANTES
15 MERCANCIAS 211 215

16 MERCANCIAS EN TRANSITO 221 225

17 MATERIA PRIMA 231 5,360.00 235 3,382.41 8,742.41

18 MATERIAS PRIMA EN TRANSITO 241 245

19 PRODUSTOS EN PROCESO 251 25,360.00 255 - 25,360.00

20 PRODUCTOS TERMINADOS 261 25,000.00 265 - 25,000.00
21 OTROS 271 5,800.00 275 3,660.07 9,460.07
ACTIVOS EXIGIBLES
22 INVERSIONES O ACREENCIAS EN MONEDA EXTRANJERAS 311 315

23 INVERSIONES O ACREENCIAS PACTADAS CON REAJUSTES 321 325

24 OTROS 331 335

25 TOTAL ACTIVOS NO MONETARIOS AJUSTADOS (1 + , , , , , + 24) 2,898,152

D.- PASIVOS NO MONETARIOS
PASIVOS EXIGIBLES
26 DEUDAS U OBLIGACIONES EN MONEDAS EXTRANJERAS 311 315

27 DEUDAS U OBLIGACIONES PACTADAS CON REAJUSTE 321 325

28 OTROS 331 335

29 TOTAL PASIVOS NO MONETARIOS AJUSTADOS (26 + 27 + 28)

E.- DIFERENCIAS DE ACTIVOS Y PASIVOS NO MONETARIOS AJUSTADOS POR INFLACION
30 INCREMENTO DEL PATRIMONIO NETO (ACTIVO MAYOR QUE PASIVO) (25 - 29) ( 790 2,898,152.50
31 DISMINUCION DEL PATRIMONIO NETO (ACTIVO MENOR QUE PASIVO) (25 - 29) ( 890
F.- AUTOLIQUIDACION DEL TRIBUTO: MONTO A PAGAR POR LA INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE ACTIVOS REVALUADOS

TOTAL VALOR DEL AJUSTE POR

32
INFLACION (REGLON 08) 111,557 X 3 = 3,346.70

33 MONTO PAGADO POR DECLARACION ESPECIAL SUSTITUTIVA 233

34 CANTIDAD POR PAGAR (32 - 33) (TRASLADE ESTA CANTIDAD A LA PALNILLA DE PAGO) 90

35 CANTIDAD POR COMPENSAR O REINTEGRAR (32 - 33) 87

 TU DESTINO, C.A.
RIF: J-30528547-9
Expresado en Bolivares
Libro Diario Fiscal

Fecha Cuenta y Explicación REF

-1
12/31/2014 Exclusiones Fiscales Historicas al Patrimonio
Cuentas por Cobrar Administradores
Cuentas por Cobrar Accionistas
P/R Exclusiones según R.L.I.S.R
2
12/31/2012 Materia Prima
Suministros
Actualización del Patrimonio
P/R Ajuste inicial de los Inventarios
3
12/31/2012 Mobiliario y Equipo
Maquinaria y Equipo
Depreciación Acumulada Mobiliario y E.
Depreciación Acumulada Maquinaria y E.
Actualización del Patrimonio
P/R Ajuste inicial del Activo Fijo
12/31/2012 -4
Seguros Pagados por Anticipado
Terreno
Amortizacion Acumulada Seguros
Actualización del Patrimonio
P/R Ajuste inicial del Activo no depreciables
s

Debe Haber

Bs. 68,340.51
Bs. 53,820.21
Bs. 14,520.30

3,382.41
3,660.07
7,042.49

100,992.13
23,695.83
8,993.65
4,137.80
111,556.50

13,318.11
946,570.82
6,659.05
953,229.87