PERÚ: POBLACIÓN TOTAL AL 30 DE JUNIO, POR GR

DEPARTAMENTO,
UBIGUEO Total
PROVINCIA Y DISTRITO 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19

080100 CUSCO 450,095 34,866 35,200 34,995 44,034

080101 CUSCO 118,316 8,191 8,344 8,461 11,582

080102 CCORCA 2,235 263 240 232 144
080103 POROY 7,817 845 872 871 686
080104 SAN JERONIMO 47,101 4,065 4,135 4,193 4,763
080105 SAN SEBASTIAN 115,305 9,327 9,506 9,389 11,857
080106 SANTIAGO 90,154 7,740 7,712 7,432 8,762
080107 SAYLLA 5,389 471 456 499 614
080108 WANCHAQ 63,778 3,964 3,935 3,918 5,626

PROYECION
2015 450,095 5,748,670,953
2016 474,220 34,403,563

2017 499,638
2018 526,419 269000 Familia comple
5
Poblacion por N.
N S/. 4,035,000.88 51%
n 269000.1
P 15.00
q 1
% de captacion 5% personas
captación S/. 201,750.04 13450
 CUADRO Nº 11
TAL AL 30 DE JUNIO, POR GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD, SEGÚN DEPARTAMENTO, PROVINCIA Y DISTRITO, 2015.
GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD
20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59

47,216 49,539 39,255 32,981 28,497 24,713 22,082 17,890

12,894 13,203 10,199 8,433 7,423 6,540 6,030 5,096

140 165 145 160 137 137 86 85
564 684 684 575 488 396 288 249
4,665 4,800 4,063 3,537 2,919 2,533 2,304 1,756
12,645 12,848 9,980 8,140 7,262 6,399 5,515 4,436
9,734 10,157 7,833 6,644 5,659 4,671 3,811 3,061
533 489 428 433 373 267 269 212
6,041 7,193 5,923 5,059 4,236 3,770 3,779 2,995

167.095221 ¿al mes cuantas veces visitaría a

centro de parque recreacional?

Cantidad
Opciones encuestada Porcentaje
Familia complete Una ves 97 58% 156246
Dos veces 70 42% 112755
Poblacion por N.S.E. Total 167 100%

NIVEL SOCIO ECONMICO

AB 7.5
C 18.2
D 25.4
TOTAL 51.1 51.1%
 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79 80 y más

13,667 9,847 6,698 4,746 3,869

3,959 3,085 2,102 1,522 1,252

87 78 67 43 26
233 138 91 88 65
1,139 852 617 405 355
3,126 2,006 1,241 909 719
2,348 1,735 1,249 883 723
157 62 59 33 34
2,618 1,891 1,272 863 695

visita de
familia al
mes
1 156246
1 112755
269000

1
 ENCUESTA

¿Su familia acostumbra ir a centros o parques recreativos?

Gráfico N° 1
Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Porcentaje
Si 90 117%
No 77 100%
0.4610778443
Total 167 217% 0.5389221557

¿Cuál es el motivo por el cual su familia y usted acuden a los centros recreativos? Gráfico
Porcen
Opciones Cantidad encuestada Porcentaje
Momentos en 82 137% 0.3592814371
Deporte 25 42%
diversion 60 100%
0.1497005988
Total 167 278%

¿Si existiese un parque de diversiones recreativas con juegos Mecánicos usted acudiría?

Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Gráfico N° 3

Si 120 255% Porcentaje
No 47 100%
Total 167 355% 0.28143712
57
0.71856287
43

¿Usted realizaría algún pago adicional por otro servicio como (juegos mecánicos, áreas verdes) que se le brindara

Gráfico N° 4
Porcentaje
Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Gráfico N° 4
SI 112 207% Porcentaje
No 54 100%
Total 166 307%
0.3253012048

0.6746987952

¿La mes cuantas veces visitaría a centro de parque recreacional?

Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Gráfico N° 5

Una ves 97 139% Porcentaje
Dos veces 70 100%
Total 167 239% 0.419161676
6 0.580838323
4

¿Cuándo acostumbra visitar un parque recreativo?

Gráfico N° 6
Opciones Cantidad encuestada Porcentaje
fines de sem 88 978%
Porcentaje
feriados 70 778%
eventos 9 100% 0.0538922156
Total 167 1856%
0.4191616766 0.5269461078

¿Al momento de usar los servicios de un parque recreativo, que es lo primero que toma en cuenta

Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Gráfico N° 7

Abiente agra 65 325% Porcentaje
Infraestructu 25 125%
seguridad 57 285%
0.119760479
Limpieza 20 100% 0.3892215569
Total 167 835%
0.3413173653
0.1497005988
 0.3892215569

0.3413173653
0.1497005988

¿Por qué motivo usted visitaría un centro recreativo?

Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Gráfico N° 8

Diversion 117 585% Porcentaje
Aventura 30 150%
Descanso 20 100% 0.119760479
Total 167 835% 0.1796407186

0.7005988024

¿Cuánto estaría usted dispuesto a pagar por una entrada a un centro de diversión?

Opciones Cantidad encuestada Porcentaje

Gráfico N° 9
10soles 55 183%
Porcentaje
15soles 82 273%
20soles 30 100%
0.3293413174
Total 167 557%
0.4910179641

¿Qué promociones desearía que ofrezca la empresa?

Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Gráfico N° 10

sorteos mens 20 74% Porcentaje
promociones 40 148%
recaraga de j 80 296%
Otros 27 100% 0.119760479
Total 167 619%
0.4790419162 0.2395209581
¿Qué medio publicitarios usted prefiere?
Gráfico N° 11
Opciones Cantidad encuestada Porcentaje Porcentaje
Radio 60 120%
Telivision 45 90%
Vallas publici 12 24% 0.0718562874
Redes sociale 50 100%
0.3592814371
tOtal 167 334% 0.2694610778
 Gráfico N° 1
Porcentaje

4610778443 0.5389221557

Gráfico N° 2
Porcentaje

0.3592814371
0.4910179641

0.1497005988

Gráfico N° 3
Porcentaje
0.28143712
57
0.71856287
43

os, áreas verdes) que se le brindara dentro del centro recreativo?

Gráfico N° 4
Porcentaje
 Gráfico N° 4
Porcentaje

253012048

0.6746987952

Gráfico N° 5
Porcentaje

0.419161676
6 0.580838323
4

Gráfico N° 6
Porcentaje

.0538922156

0.5269461078

que toma en cuenta

ráfico N° 7
orcentaje

9760479
0.3892215569

0.1497005988
 0.3892215569

0.1497005988

fico N° 8
centaje

60479

0.7005988024

o N° 9
ntaje

0.3293413174

fico N° 10
rcentaje

0.119760479

0.2395209581
co N° 11
centaje

62874

0.3592814371
 juegos macanicos

PRONOSTICO DE LA OFERTA Y DEMANDA, REGRESION LINEAL

2018 VENTAS
ENERO 6,212.00 x y xy
FEBRERO 6,245.00 1 6,212.00 6,212.00
MARZO 6,897.00 2 6,245.00 12,490.00
ABRIL 6,458.00 3 6,897.00 20,691.00
MAYO 6,458.00 4 6,458.00 25,832.00
JUNIO 6,897.00 5 6,458.00 32,290.00
JULIO 6,245.00 6 6,897.00 41,382.00
AGOSTO 6,452.00 7 6,245.00 43,715.00
SEPTIEMBRE 6,452.00 8 6,452.00 51,616.00
OCTUBRE 6,214.00 9 6,452.00 58,068.00
NOVIEMBRE 6,457.00 10 6,214.00 62,140.00
DICIEMBRE 6,891.00 11 6,457.00 71,027.00
12 6,891.00 82,692.00
PROMEDIO 6.5 6,490
SUMA 508,155.00
B1= 13.62 n=12

B0= 6,401.29
B1= 13.62

B0= 6,401.29

Y(1)= 6,414.91
y(2)= 6,428.53
y(3)= 6,442.16
y(4)= 6,455.78
y(5)= 6,469.40
y(6)= 6,483.02
y(7)= 6,496.64
y(8)= 6,510.27
y(9)= 6,523.89
y(10)= 6,537.51
y(11)= 6,551.13
y(12)= 6,564.76

juegos deportivos
PRONOSTICO DE LA OFERTA Y DEMANDA, REGRESION LINEAL

2018
2018 VENTAS
ENERO 6,124.00 x y
FEBRERO 6,457.00 1 6,124.00
MARZO 6,457.00 2 6,457.00
ABRIL 6,452.00 3 6,457.00
MAYO 6,324.00 4 6,452.00
JUNIO 6,532.00 5 6,324.00
JULIO 6,235.00 6 6,532.00
AGOSTO 6,453.00 7 6,235.00
SEPTIEMBRE 6,452.00 8 6,453.00
OCTUBRE 6,256.00 9 6,452.00
NOVIEMBRE 6,589.00 10 6,256.00
DICIEMBRE 6,796.00 11 6,589.00
12 6,796.00

PROMEDIO 6.5 6,427

SUMA
B1= 25.40 n=12

B0= 6,262.18
B1= 25.40

B0= 6,262.18 6,287.58

Y(1)= 6,287.58
y(2)= 6,312.97
y(3)= 6,338.37
y(4)= 6,363.76
y(5)= 6,389.16
y(6)= 6,414.55
y(7)= 6,439.95
y(8)= 6,465.34
y(9)= 6,490.74
y(10)= 6,516.13
y(11)= 6,541.53
y(12)= 6,566.92
x2 y2
1 38,588,944.00
4 39,000,025.00
9 47,568,609.00
16 41,705,764.00
25 41,705,764.00
36 47,568,609.00
49 39,000,025.00
64 41,628,304.00
81 41,628,304.00
100 38,613,796.00
121 41,692,849.00
144 47,485,881.00

650

SUMA DE XY 508,155.00
N 12 1948.00 13.62
PROMEDIO DE X 6.5 143
PROMEDIO DE Y 6,489.83
SUMA DE X2 650
 xy x2 y2
6,124.00 1 37,503,376.00
12,914.00 4 41,692,849.00
19,371.00 9 41,692,849.00
25,808.00 16 41,628,304.00
31,620.00 25 39,992,976.00
39,192.00 36 42,667,024.00
43,645.00 49 38,875,225.00
51,624.00 64 41,641,209.00
58,068.00 81 41,628,304.00
62,560.00 100 39,137,536.00
72,479.00 121 43,414,921.00
81,552.00 144 46,185,616.00

504,957.00 650

SUMA DE XY 504,957.00
N 12 3631.50 25.40
PROMEDIO DE X 6.5 143
PROMEDIO DE Y 6,427.25
SUMA DE X2 650
 factor
calificacio ponderaci calificacio
n on n
costo y
disponibilidad de 0.35 8 2.8 5
terrenos
factores
0.15 7 1.05 5
ambientales
clima 0.2 6 1.2 4
disponibilidad de
agua, energia y
0.20 8 1.6 7
otros
suministros
mano de obra
0.10 4 0.4 3
disponible
1 7.05

COSTOS ANUALES (MILLONES)

LOCALIZACION MANO DE OBRA FACTORES AMBITRANSPORTE OTROS
A= CORAO 6.1 9.6 10 8.6
B= ANTA 4.7 7.9 6 3.7
C= SAYLLA 5.4 8.7 4 7.7
TOTAL

FOA = 0.029154519 / 0.11275726 0.25856002

FOB = 0.0448430493 / 0.11275726 0.39769546
FOC = 0.0387596899 / 0.11275726 0.34374452
ponderaci ponderaci
calificacion
on on

1.75 6 2.1

0.75 7 1.05
0.8 5 1

1.4 5 1

0.3 4 0.4

5 5.55

TOTAL(CI) RECIPROCO(1/C1)
34.3 0.029154519
22.3 0.0448430493
25.8 0.0387596899
0.1127572582
CANTIDAD CONCEPTO
INVERSIONES MOBILIARIAS
1 MESA DE ESCRITORIO
3 SILLAS DE ESCRITORIO
5 REPISAS
9 MESAS
1 CAJEROS
INVERSIONES INMOBILIARIAS
2000 TERRENO
ACTIVOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS
1 COMPUTADORA
1 TELEFONO FIJO
3 RADIOS
2 INPRESORA DE VOLETAS
8 juegos mecanicos
1 escaner
1 ESTRUCTUCTURA METALICA
1 PISCINA OLIMPICA
50 MALLAS METROS
5 UNIFORMES DE TRABAJO
4 CAMARAS
1 Simulador de Aviones
4 Juegos Blandos para Ocio
1 Carrusel de Caballo
1 Montaña Rusa
1 Muro de Escalar
1 Tren a Vapor
1 Silla Voladoras Elevacion
3 Jumpig
2 Simulador de de Carros
INTANGIBLES
1 MARCA LA MARCA DE NUETRA EMPRESA
2 PLANOS DE LA INFRAESTRUCC PARA EL DISEÑO DE NUETRA EMPRESA
LICENCIA DE
1 FUNCIONAMIENTO
DESCRIPCION
PARA TRABAJAR EN LA OFICINA DE CENTRO
ATENCION AL CLIENTE
PARA LA OFICINA
Para colocar todos los archivos
Para que las personas puedan comer sus alimetos
Para la atencon final al cliente
Total
2 HECTAREAS DE TERRENO AREA VERDE
PARA EL MANEJO EN LA OFICINA
PARA LLAMADAS
PARA EL USO DE SEGURIDAD
PARA EL COBRO DE LAS BOLETAS
PARA LOS JUEGOS MECANICOS
PARA ESCANEAR LOS CODIGOS DE LOS BOLETOS
UN TECHO DE POLICARBONATO, TUBOS MATALICOS
PISCINA CONCLUIDA CON TODOS SUS IMPLEMENTOS
PARA EL BORDE DE LAS CANCHAS DEPORTIVAS
PARA LOS TRABAJADORES
DE VIGILANCIA
juego para niños
Juegos de mesa
juegos para niños
juego para el publico en general mayores de 12 años
Adultos 15 mts x 7.5mts 6-8
juegos para niños
juego para el publico en general mayores de 12 años
Saltarin para niños
juegos para niños
Total
PARA EL FUCIONAMIENTO DE NUESTRO PARQUE DE
DIVERCIONES
Total
TOTAL DE LA INVERCION
COSTO COSTO
UNITARIO ESTIMADO

300 300
120 360 7792
210 1050
398 3582
2500 2500
7792

S/. 40.00 S/. 80,000.00

1500 1500
50 50
200 600
350 700
12000 96000
2000 2000
30000 30000 285016
3899 3899
12 600
30 150
345 1380
3200 3200
23 92
3560 3560
90000 90000
9845 9845
1550 1550
18000 18000
1230 3690
9100 18200
285016

500 500
800 1600

500 500 2600

2600
S/. 375,408.00
 costos de produccion de los juegos mecanicos
Costos Variables
Recursos ( s/. )
IMPRESIÓN DE TICKET DE ENTRADA S/ 3,000.00
suministros de mantenimiento S/ 3,500.00
Articulos de limpieza S/ 100.00
ACESOR CONTABLE S/ 600.00
S/ 5,000.00

Costo Variables Total S/ 12,200.00

costo total S/. 22,900.00

unidades producidas 6,287.58

costo fijo total S/ 10,700.00

unidaes producidas 6287.5769230769

costo variable total S/ 12,200.00

unidaes producidas 6287.5769230769

costo total de produccion S/ 22,900.00

unidaes producidas 6287.5769230769

Costo de servicio Basico: consta de 5 metros cuadrados

Unidades vendidas costo total
0
1 S/ 16.94
2 S/ 10,703.88
3 S/ 10,705.82
4 S/ 10,707.76
5 S/ 10,709.70
6 S/ 10,711.64
7 S/ 10,713.58
8 S/ 10,715.52
9 S/ 10,717.46
10 S/ 10,719.40
11 S/ 10,721.34
12 S/ 10,723.28
13 S/ 10,725.22
14 S/ 10,727.16
15 S/ 10,729.11
16 S/ 10,731.05
17 S/ 10,732.99
18 S/ 10,734.93
19 S/ 10,736.87
20 S/ 10,738.81
roduccion de los juegos mecanicos
Costos Fijos
Recursos ( s/. )
PERSONAL DE ATENCION AL CLIENTE( 2) S/ 2,000.00
Servicio( Electricidad, Agua, Telefomo S/ 3,000.00
Gastos de Administrativo S/ 1,500.00 Q
PERSONAL DE SEGURIDAD S/ 1,100.00
PERSONAL DE LIMPIEZA 2 S/ 1,800.00 PEQ
personal de mantenimiento de estructuras S/ 1,300.00

pvq
Costo Fijo Total S/ 10,700.00

costo unitario S/ 15.00 PUNTO DE EQUILI

35000
S/ 1.70 30000

25000

S/ 1.94 20000

15000

10000
S/ 3.64
5000

0
0 5 10 1
consta de 5 metros cuadrados
Col umn C Co
ingreso ´por ventas
S/ -
S/ 15.00
S/ 30.00
S/ 45.00
S/ 60.00
S/ 75.00 PUNTO DE EQUILIBRIO
S/ 90.00 35000
S/ 105.00 30000
S/ 120.00
25000
S/ 135.00
S/ 150.00 20000
S/ 165.00 15000
S/ 180.00
10000
S/ 195.00
5000

0
0 5 10 15 20
Col umn C Col umn D
 20000

15000

10000

S/ 210.00 5000
S/ 225.00 0
0 5 10 15 20
S/ 240.00
S/ 255.00 Col umn C Col umn D

S/ 270.00
S/ 285.00
S/ 300.00
 819.3

819

S/. 12,289.75

PUNTO DE EQUILIBRIO
00

00

00

00

00

00

00

0
0 5 10 15 20 25
Col umn C Col umn D

DE EQUILIBRIO

0 15 20 25
nC Col umn D
0 15 20 25
nC Col umn D
 Costo de produccion de actividades deportivas
Costos Variables
Recursos ( s/. )
IMPRESIÓN DE TICKET DE ENTRADA S/ 3,000.00
suministros de MANTENIMIENTO S/ 2,000.00
Articulos de limpieza S/ 250.00
S/ 8,000.00

Costo Variables Total S/ 13,250.00

costo total S/. 23,780.00

total de produccion 6,287.58

costo fijo total S/ 10,530.00

unidaes producidas 6287.5769230769

costo variable total S/ 13,250.00

unidaes producidas 6287.5769230769

costo total de produccion S/ 23,780.00

unidaes producidas 6287.5769230769

Costo de servicio Basico: consta de 5 metros cuadrados

Unidades vendidas costo total
0 S/ 10,530.00
1 S/ 10,532.11
2 S/ 10,534.21
3 S/ 10,536.32
4 S/ 10,538.43
5 S/ 10,540.54
6 S/ 10,542.64
7 S/ 10,544.75
8 S/ 10,546.86
9 S/ 10,548.97
10 S/ 10,551.07
11 S/ 10,553.18
12 S/ 10,555.29
13 S/ 10,557.40
14 S/ 10,559.50
15 S/ 10,561.61
16 S/ 10,563.72
17 S/ 10,565.82
18 S/ 10,567.93
19 S/ 10,570.04
20 S/ 10,572.15
produccion de actividades deportivas
Costos Fijos
Recursos ( s/. )
PERSONAL DE ATENCION AL CLIENTE( 2) S/ 2,000.00
Servicio( Electricidad, Agua, Telefomo S/ 3,000.00
administrador S/ 1,500.00 Q
Gastos de Administrativo S/ 1,000.00
PERSONAL DE SEGURIDAD S/ 1,100.00 PEQ
PERSONAL DE LIMPIEZA 2 S/ 930.00
personal de mantenimiento de estructuras S/ 1,000.00
pvq
Costo Fijo Total S/ 10,530.00

costo unitario S/. 15.00

S/. 1.67

S/. 2.11

S/. 3.78

sico: consta de 5 metros cuadrados

ingreso ´por ventas
S/ -
S/. 15.00
S/. 30.00
S/. 45.00
S/. 60.00
S/. 75.00 PUNTO DE EQUILIBRIO
S/. 90.00 35000
S/. 105.00 30000
S/. 120.00
25000
S/. 135.00
S/. 150.00 20000
S/. 165.00 15000
S/. 180.00
10000
S/. 195.00
S/. 210.00 5000
S/. 225.00 0
0 5 10 15 20 2
Col umn C Col umn D
 10000

5000

0
0 5 10 15 20 2
S/. 240.00
S/. 255.00 Col umn C Col umn D

S/. 270.00
S/. 285.00
S/. 300.00
 816.7

817

S/. 12,251.15

S/ 6,530.00

O DE EQUILIBRIO

10 15 20 25
umn C Col umn D
 10 15 20 25
umn C Col umn D
 juegos mecanicos

unidades 6,287.58
tiempo 30 dias
c.v 12200 53%
c.f 10700 47%
c.t 22900 100%
c.u 3.64

EGRESOS
MES Cost.Variab. Cost.Fijos. Cost.Total Unid. Prod.
ENERO S/. 12,447.07 S/. 10,916.69 S/. 23,363.76 6,415
FEBRERO S/. 12,473.50 S/. 10,939.87 S/. 23,413.38 6,429
MARZO S/. 12,499.93 S/. 10,963.06 S/. 23,462.99 6,442
ABRIL S/. 12,526.37 S/. 10,986.24 S/. 23,512.60 6,456
MAYO S/. 12,552.80 S/. 11,009.42 S/. 23,562.22 6,469
JUNIO S/. 12,579.23 S/. 11,032.60 S/. 23,611.83 6,483
JULIO S/. 12,605.66 S/. 11,055.78 S/. 23,661.45 6,497
AGOSTO S/. 12,632.09 S/. 11,078.97 S/. 23,711.06 6,510
SEPTIEMBRE S/. 12,658.52 S/. 11,102.15 S/. 23,760.67 6,524
OCTUBRE S/. 12,684.96 S/. 11,125.33 S/. 23,810.29 6,538
NOVIEMBRE S/. 12,711.39 S/. 11,148.51 S/. 23,859.90 6,551
DICIEMBRE S/. 12,737.82 S/. 11,171.70 S/. 23,909.52 6,565
TOTALES: S/. 151,109.34 S/. 132,530.32 S/. 283,639.66 77,878

juegos deportivos S/. 25,697.07 12,702

unidades 6287.57692
tiempo 30 dias
c.v 13250 56%
c.f 10530 44%
c.t 23780 100%
c.u 3.78

EGRESOS
MES Cost.Variab. Cost.Fijos. Cost.Total Unid. Prod.
ENERO S/. 13,250.00 S/. 10,530.00 S/. 23,780.00 6,288
FEBRERO S/. 13,303.52 S/. 10,572.53 S/. 23,876.05 6,313
MARZO S/. 13,357.03 S/. 10,615.06 S/. 23,972.09 6,338
ABRIL S/. 13,410.55 S/. 10,657.59 S/. 24,068.14 6,364
MAYO S/. 13,464.06 S/. 10,700.12 S/. 24,164.18 6,389
JUNIO S/. 13,517.58 S/. 10,742.65 S/. 24,260.23 6,415
JULIO S/. 13,571.10 S/. 10,785.18 S/. 24,356.28 6,440
AGOSTO S/. 13,624.61 S/. 10,827.71 S/. 24,452.32 6,465
SEPTIEMBRE S/. 13,678.13 S/. 10,870.24 S/. 24,548.37 6,491
OCTUBRE S/. 13,731.64 S/. 10,912.77 S/. 24,644.41 6,516
NOVIEMBRE S/. 13,785.16 S/. 10,955.30 S/. 24,740.46 6,542
DICIEMBRE S/. 13,838.67 S/. 10,997.83 S/. 24,836.50 6,567
TOTALES: S/. 162,532.05 S/. 129,166.98 S/. 291,699.03 77,127
 IGV 18%
RENTA 29.50% 47.50%

INGRESOS egreso
Costo Unit. Precio Vent Ventas Utilidad Bruta PE
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 96,223.65 S/. 72,859.89 835.91
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 96,427.99 S/. 73,014.61 837.68
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 96,632.33 S/. 73,169.34 839.46
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 96,836.66 S/. 73,324.06 841.23
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 97,041.00 S/. 73,478.78 843.01
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 97,245.33 S/. 73,633.50 844.78
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 97,449.67 S/. 73,788.22 846.56
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 97,654.00 S/. 73,942.94 848.33
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 97,858.34 S/. 74,097.67 850.11
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 98,062.67 S/. 74,252.39 851.88
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 98,267.01 S/. 74,407.11 853.66
S/. 3.64 S/. 15.00 S/. 98,471.35 S/. 74,561.83 855.44
S/. 43.71 S/. 180.00 S/. 1,168,170.00 S/. 884,530.34 744.30

INGRESOS egreso
Costo Unit. Precio Vent Ventas Utilidad Bruta PE
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 94,313.65 S/. 70,533.65 1844
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 94,694.58 S/. 70,818.53 S/. 820
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 95,075.51 S/. 71,103.42 S/. 823
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 95,456.43 S/. 71,388.30 S/. 827
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 95,837.36 S/. 71,673.18 S/. 830
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 96,218.29 S/. 71,958.06 S/. 833
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 96,599.21 S/. 72,242.94 S/. 837
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 96,980.14 S/. 72,527.82 S/. 840
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 97,361.07 S/. 72,812.70 S/. 843
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 97,741.99 S/. 73,097.58 S/. 846
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 98,122.92 S/. 73,382.46 S/. 850
S/. 3.78 S/. 15.00 S/. 98,503.85 S/. 73,667.34 S/. 853
S/. 45.38 S/. 180.00 S/. 1,156,905.00 S/. 865,205.97 S/. 726
 egresos
IGV 18% Renta 29% Utilidad Neta
S/. 12,779.48 S/. 17,723.72 S/. 42,356.69
S/. 12,806.62 S/. 17,761.36 S/. 42,446.64 83,365.14
S/. 12,833.75 S/. 17,799.00 S/. 42,536.58
S/. 12,860.89 S/. 17,836.63 S/. 42,626.53
S/. 12,888.03 S/. 17,874.27 S/. 42,716.48
S/. 12,915.17 S/. 17,911.91 S/. 42,806.42
S/. 12,942.31 S/. 17,949.55 S/. 42,896.37
S/. 12,969.44 S/. 17,987.18 S/. 42,986.32
S/. 12,996.58 S/. 18,024.82 S/. 43,076.26
S/. 13,023.72 S/. 18,062.46 S/. 43,166.21
S/. 13,050.86 S/. 18,100.09 S/. 43,256.16
S/. 13,078.00 S/. 18,137.73 S/. 43,346.10
S/. 155,144.85 S/. 215,168.72 S/. 514,216.77

83,365.14

egresos
IGV 18% Renta 29% Utilidad Neta
S/. 12,365.64 S/. 17,159.56 S/. 41,008.45
S/. 12,415.59 S/. 17,228.87 S/. 41,174.08
S/. 12,465.53 S/. 17,298.18 S/. 41,339.71
S/. 12,515.47 S/. 17,367.48 S/. 41,505.34
S/. 12,565.42 S/. 17,436.79 S/. 41,670.97
S/. 12,615.36 S/. 17,506.10 S/. 41,836.60
S/. 12,665.31 S/. 17,575.40 S/. 42,002.23
S/. 12,715.25 S/. 17,644.71 S/. 42,167.86
S/. 12,765.19 S/. 17,714.01 S/. 42,333.49
S/. 12,815.14 S/. 17,783.32 S/. 42,499.12
S/. 12,865.08 S/. 17,852.63 S/. 42,664.75
S/. 12,915.03 S/. 17,921.93 S/. 42,830.38
S/. 151,684.01 S/. 210,488.98 S/. 503,032.99

GASTOS ADMINIS Y 7%
 Equipo de oficina

MUEBLES Y ENSERES VALOR CONTABLE

CUOTA DE VALOR
PARTIDOS DEPRECIACION VALOR DE USO RESIDUAL VALOR EN LIBROS
0 S/. 7.79 S/. 7,792.00
1 S/. 778.42 7,784.2 S/. 7.79 7,013.58
2 S/. 778.42 7,005.8 S/. 7.79 6,235.16
3 S/. 778.42 6,227.4 S/. 7.79 5,456.74
4 S/. 778.42 5,448.9 S/. 7.79 4,678.32
5 S/. 778.42 4,670.5 S/. 7.79 3,899.90
6 S/. 778.42 3,892.1 S/. 7.79 3,121.48
7 S/. 778.42 3,113.7 S/. 7.79 2,343.05
8 S/. 778.42 2,335.3 S/. 7.79 1,564.63
9 S/. 778.42 1,556.8 S/. 7.79 786.21
10 S/. 778.42 778.4 S/. 7.79 7.79

W S/. 7,792.00
R S/. 7.79
n 10
D S/. 778.42
% DE PRECIACION 10%

maquinarias y equipos

MUEBLES Y ENSERES VALOR CONTABLE

CUOTA DE VALOR
PARTIDOS DEPRECIACION VALOR DE USO RESIDUAL VALOR EN LIBROS
0 S/. 28,501.60 S/. 285,016.00
1 S/. 25,651.44 256,514.4 S/. 28,501.60 259,364.56
2 S/. 25,651.44 230,863.0 S/. 28,501.60 233,713.12
3 S/. 25,651.44 205,211.5 S/. 28,501.60 208,061.68
4 S/. 25,651.44 179,560.1 S/. 28,501.60 182,410.24
5 S/. 25,651.44 153,908.6 S/. 28,501.60 156,758.80
6 S/. 25,651.44 128,257.2 S/. 28,501.60 131,107.36
7 S/. 25,651.44 102,605.8 S/. 28,501.60 105,455.92
8 S/. 25,651.44 76,954.3 S/. 28,501.60 79,804.48
9 S/. 25,651.44 51,302.9 S/. 28,501.60 54,153.04
10 S/. 25,651.44 25,651.4 S/. 28,501.60 28,501.60

W S/. 285,016.00 S/. 2,202.49

R S/. 28,501.60
n 10
D S/. 25,651.44
%DEPRECIACION 10%
VALOR CONTABLE
DEPRECIACION
ACUMULADO

778.4208
1,556.84
2,335.26
3,113.68
3,892.10
4,670.52
5,448.95
6,227.37
7,005.79
7,784.21

VALOR CONTABLE
DEPRECIACION
ACUMULADO

25,651.44
51,302.88
76,954.32
102,605.76
128,257.20
153,908.64
179,560.08 DEPRECIACION ANUAL MENSUAL
205,211.52 26,429.8608 2202.4884
230,862.96
256,514.40
COTOS DE INVERTCION S/. 375,408.00
COSTO TOTAL DE PRODUCCION S/. 46,680.00

TOTAL DE COSTO S/. 422,088.00

C S/. 102,088.00
i 1.08%
n 12
Couta de pago S/. 9,118.22

Mes
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
 Interes Anual 13.00%
Interes Mensual 1.08%

Socios Aportes
1 S/. 80,000.00
2 S/. 80,000.00
3 S/. 80,000.00
4 S/. 80,000.00

Total S/. 320,000.00 S/. 102,088.00

Saldo de deuda Amortizacion Interes Couta de pago

S/. 102,088.00
S/. 94,075.73 S/. 8,012.27 S/. 1,105.95 S/. 9,118.22
S/. 85,976.66 S/. 8,099.07 S/. 1,019.15 S/. 9,118.22
S/. 77,789.85 S/. 8,186.81 S/. 931.41 S/. 9,118.22
S/. 69,514.36 S/. 8,275.50 S/. 842.72 S/. 9,118.22
S/. 61,149.21 S/. 8,365.15 S/. 753.07 S/. 9,118.22
S/. 52,693.43 S/. 8,455.77 S/. 662.45 S/. 9,118.22
S/. 44,146.06 S/. 8,547.38 S/. 570.85 S/. 9,118.22
S/. 35,506.08 S/. 8,639.97 S/. 478.25 S/. 9,118.22
S/. 26,772.51 S/. 8,733.57 S/. 384.65 S/. 9,118.22
S/. 17,944.33 S/. 8,828.19 S/. 290.04 S/. 9,118.22
S/. 9,020.50 S/. 8,923.83 S/. 194.40 S/. 9,118.22
S/. - S/. 9,020.50 S/. 97.72 S/. 9,118.22
Efectivo
Bancos S/. 43,870.00
Cuentas por cobrar
Terrenos S/. 360,000.00
Maquinaria y Equipos S/. 604,172.00
Tributos por Pagar S/. 20,502.84
Sueldos por Pagar S/. 12,530.00
Cuentas por pagar
Prestamo por Pagar S/. 387,464.00
Capital Social S/. 600,000.00
Reserva Legal S/. 5,435.67
Utilidades S/. 22,717.99
Intagibles S/. 15,500.43

BALANCE GENERAL

ACTIVO
Activo Corriente
efectivo S/. 80,280.00
Cuentas por cobrar S/. 190,537.31

Activo no Corriente
INVERSIONES MOBILIARIAS S/. 7,792.00
TERRENO S/. 49,000.00
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS S/. 285,016.00
INTANGIBLES 2600

TOTAL ACTIVOS S/. 612,625.31

PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por pagar S/. 60,028.41
Cuentas por Pagar S/. 47,143.76

Pasivo no Corriente
Prestamos por pagar S/. 102,088.00

TOTAL PASIVO S/. 209,260.17

PATRIMONIO
Capital Social S/. 320,000.00

Utilidades S/. 83,365.14

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 612,625.31 S/ -

 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
INGRESOS
Ingresos por ventas
Costo de Ventas

Total ingresos

GASTOS

Servicios
Sueldos
Depreciacion de la maquinaria
Depreciacion de equipos de oficina

Total de gastos

UTILIDAD
Antes de impuestos
Impuesto a la renta 29.5% 29.50%

UTILIDAD NETA

ratios financieros
MARGEN DE BENEFICIO NETO
UTILIDAD NETA S/. 85,923.00
VENTAS S/. 190,537.31

MARGEN SBRE LOS ACTIVOS = UTILIDAD NETA S/. 85,923.00

ACTIVOS TOTALES S/. 306,312.65

MARGEN DE ENDEUDAMIENTO PASIVOS TOTALES S/. 209,260.17

ACTIVOS TOTALES S/. 612,625.31
S

S/. 190,537.31
S/. 47,143.76

S/. 143,393.55

S/. 6,000.00
S/. 12,730.00
S/. 649.33
S/. 2,137.62

S/. 21,516.95

S/. 121,876.59
S/. 35,953.60

S/. 85,923.00

0.45 45%

0.28 28%

0.34 34%
 0 1 2
Enero Febrero Marzo
saldo inicial -S/ 46,680.00 -34,653.18 -9,758.71
ingreso en efectivo
cuentas por cobrar S/ 190,537.31 191707.8321678 192293.09441
TOTAL INGRESO DE EFECTIVO S/ 143,857.31 157,054.65 182,534.39

EGRESO DE EFECTIVO
Cuentas por pagar 47,143.76 47,289.42 47,435.08
Gastos Administrativos y de ventas 13,337.61 13,337.61 13,337.61
Pago de impuestos 60,028.41 60,212.43 60,396.46
TOTAL EGRESO DE EFECTIVO 120,509.78 120,839.46 121,169.15

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -S/ 23,332.47 1,562.00 51,606.53

DETALLES FINANCIEROS
Pagos de intereses 1,105.95 1,019.15 931.41
Pagos de prestamos bancarios 8,012.27 8,099.07 8,186.81
Depreciación 2,202.49 2,202.49 2,202.49
TOTAL PAGOS FINANCIEROS 11,320.71 11,320.71 11,320.71

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -34,653.18 -9,758.71 40,285.82

Tasa de desa de descuento 1.00 1.16 1.35

Flujo de cajaa descuento - 34,653.18 - 8,412.68 29,938.93

Tasa de descuento 1.00 2.32 5.38

Flujo de caja de descuento -34,653.18 -4,208.86 7,493.71

costo de invercion S/ 375,408.00

costo total S/ 47,143.76

capital social S/ 320,000.00

prestamo S/ 102,088.00

saldo inicial S/ 46,680.00

 3 4 5 6 7 8
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
40,285.82 140,630.45 341,575.29 743,720.55 1,548,266.64 3,157,614.39

192878.356643 193463.618881 194048.88112 194634.143356643 195219.405594406 195804.667832168

233,164.18 334,094.07 535,624.17 938,354.69 1,743,486.04 3,353,419.06

47,580.74 47,726.40 47,872.06 48,017.72 48,163.38 48,309.04

13,337.61 13,337.61 13,337.61 13,337.61 13,337.61 13,337.61
60,580.48 60,764.51 60,948.53 61,132.56 61,316.58 61,500.61
121,498.84 121,828.52 122,158.21 122,487.89 122,817.58 123,147.26

151,951.16 352,896.00 755,041.26 1,559,587.35 3,168,935.10 6,387,886.19

842.72 753.07 662.45 570.85 478.25 384.65

8,275.50 8,365.15 8,455.77 8,547.38 8,639.97 8,733.57
2,202.49 2,202.49 2,202.49 2,202.49 2,202.49 2,202.49
11,320.71 11,320.71 11,320.71 11,320.71 11,320.71 11,320.71

140,630.45 341,575.29 743,720.55 1,548,266.64 3,157,614.39 6,376,565.48

1.56 1.81 2.10 2.44 2.83 3.28

90,095.98 188,648.99 354,095.03 635,474.05 1,117,257.22 1,945,014.80

12.46 28.90 67.01 155.37 360.24 835.26

11,282.26 11,818.85 11,098.67 9,965.04 8,765.26 7,634.22

S/ 422,551.76 VAN 23,933,158.48

TIR 0.00
S/ 422,088.00 131.86%
 9 10 11
Octubre Noviembre Diciembre
6,376,565.48 12,814,723.23 25,691,294.32

196389.9300699 196975.1923077 2325075

6,572,955.41 13,011,698.43 28,016,369.32

48,454.70 48,600.36 48,746.02

13,337.61 13,337.61 13,337.61
61,684.64 61,868.66 62,052.69
123,476.95 123,806.63 124,136.32

12,826,043.94 25,702,615.03 53,583,527.32

290.04 194.40 97.72

8,828.19 8,923.83 9,020.50
2,202.49 2,202.49 2,202.49
11,320.71 11,320.71 11,320.71

12,814,723.23 25,691,294.32 53,572,206.60

3.80 4.41 5.12

3,369,669.66 5,823,795.17 10,468,914.52 23,979,838.48

1936.64 4490.32 10411.31

6,616.97 5,721.48 5,145.58