INTRODUCCIÓN

ÓN
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E
T
I
V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS
 PLANTEAMIENTO DEL
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza

La empresa se dedicará a la fabricación de camisas para hombre y blusas para mujer, ubicado en la ciudad de Bogotá,
mismo domicilio, contando con una superficie de 80 mt2.

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se requiere
Maquina Plana (2) 2,700,000 2 5,400,000
Fileteadora (1) 5,600,000 1 5,600,000
Mesa de corte 1,000,000 1 1,000,000
Maquina Cortadora (1) 7,000,000 1 7,000,000
Maquina para botones (1) 3500000 1 3,500,000
Maquinara ojal (1) 400000 1 400,000
Maquina puños y cuellos (2) 6,000,000 2 12000000
34,900,000
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA
creta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

ubicado en la ciudad de Bogotá, en la Zona de Engativa, en el Barrio las Ferias. Tendrá Fábrica y punto de venta en el

de hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:

2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
 empresa mediana con 3 socios 10 empleados

1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 600,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 280,000,000

b. Inversión en Capital de trbajo $ 200,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 120,000,000
TOTAL 600,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 600,000,000

a. Financiación Propia ( socios) $ 300,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 300,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES PO

Mano de Obra Directa

estudios de marca $ 39,800
identidad corporativa $ 39,800
diseño de logotipos $ 39,800
diseño de papeleria $ 39,800
ilustraion digital y tradicional $ 39,800

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 0
COSTOS FIJOS
Depreciación de los activos relacionados con producción 3,400,000
Mantenimiento maquinaria y otros 1,200,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN
Depreciación activos de administración 416,667
Salarios de Administración 1,800,000
Arriendo 3,500,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 800,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS
Salarios de Ventas 13,470,000
Publicidad 700,000
Gasto 3
Gasto n

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

 Valor

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres
Equipo de computo y tecnología
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL -

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día
No. De Días laborables en el año

Númeo de unidades que produce en un día ó nú

Camisa Hombre
Cortadora
Maquina Plana
Cuellos y puños
Ojal y Botones
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 0

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN AL
Producto 1
AÑO 1

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Camisa Hombre

Costos Variables por Unidad 489800
% participación en las ventas de c/u #DIV/0!
Costos Fijos totales 303,440,004.00
Costos fijos totales por línea de productos #DIV/0!
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 -
Costos fijos por unidad #DIV/0!
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) #DIV/0!
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO #DIV/0!

Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
Camisas Hombre
Camisas Mujer
Producto 3
Producto 4
Producto 5

Proyección IPC
IPC
 es la solvencia que en caso dado la
empresa lo requiera, puede ser
destinado a arreglos imprevistos de
maquinarias que este fuera de las
revisiones mensuales establecidas

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
$ 200,000 $ 250,000 $ 489,800
$ 35,200 $ 75,000
$ 39,800
$ 39,800
$ 39,800
-
Anual depreciacion a 5 años / depreciacion el linea recta
303,440,004
55,200,000
40,800,000
14,400,000
78,200,004
5,000,004
21,600,000
42,000,000
9,600,000
170,040,000
161,640,000
8,400,000
-
-

280,000,000
 Vr depreciación Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para pro
Años de depreciación anual mensual

#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

to y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

úmeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unida
Camisa Mujer Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1

0 -

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES P

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
-

Camisa Mujer Producto 3 Producto 4 Producto 5

75000 39800 39800 39800
#DIV/0!

#DIV/0! - - -
- - - -
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Número unidades Número unidades Número unidades Número unidades

/Año 2 / Año 3 / Año 4 / Año 5

- - - -
- - - -

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
% de participación
en las ventas de
cada producto
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

Número de unidades que produce en un año

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
-
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
SA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones