Actividad:

1. Elaborar los pagos provisionales del ejercicio 2017

2. Determinar el impuesto del ejercicio 2017

Notas:
- Los conceptos exentos para los trabajadores disminuyo del ejercicio 2016 al 2017
- En el ejercicio 2014 se generó una pérdida de $4,785,125.00
- Aplicar los temas que se analizaron en clases y que le son aplicables al ejercicio

Requisitos del trabajo:

- El trabajo debe ser elaborado con lapicero y lápiz
- El trabajo debe ser presentado en forma clara y debe incluir las cédulas de los caculos desarrollados
- Debe ser entregado a las 7:00 pm del 13 de mayo de 2019
Ejercicio 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas 15,000,000.00 8,350,000.00 5,348,000.00 3,748,000.00 2,798,000.00 1,598,000.00 3,398,000.00 4,598,000.00 5,548,000.00 7,148,000.00 10,150,000.00 16,800,000.00

Costo de venta 6,000,000.000 3,340,000.000 2,139,200.000 1,499,200.000 1,119,200.000 639,200.000 1,359,200.000 1,839,200.000 2,219,200.000 2,859,200.000 4,060,000.000 6,720,000.000
Papelería 113000 113000 113000 113000 113000 113000 113000 113000 113000 113000 113000 113000
Energía 167,000.00 74,960.00 31,960.00 91,960.00 142,960.00 336,000.00
Asesoria 545000 300000
Sueldo 6,300,000.00 3,507,000.00 2,246,160.00 1,574,160.00 1,175,160.00 671,160.00 1,427,160.00 1,931,160.00 2,330,160.00 3,002,160.00 4,263,000.00 7,056,000.00
Conceptos exentos pora
los trabajadores:
Aguinaldo 705,600.00
PTU 350,000.00
Prima vacacional 352,800.00
Vales de despensa 1,008,000.00 561,120.00 359,385.60 251,865.60 188,025.60 107,385.60 228,345.60 308,985.60 372,825.60 480,345.60 682,080.00 1,128,960.00

Saldo final mensual Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Efectivo 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00
Bancos 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 375,000.00 375,000.00 375,000.00 375,000.00 375,000.00 375,000.00
Clientes 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 145,000.00 145,000.00 145,000.00 145,000.00 145,000.00 145,000.00

Proveedores 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
Acreedores 500,000.00 475,000.00 450,000.00 425,000.00 400,000.00 375,000.00 350,000.00 325,000.00 300,000.00 275,000.00 250,000.00 225,000.00

Ejer. 2015 Ejer. 2016

Venta 150,000,000.00 100,000,000.00
Aumento de capital 500,000.00
Apoyo del gobierno federal 400,000.00
Ajuste anual por inflación 150,000.00 50,000.00

Utilidad Fiscal 1,385,500.00 1,300,000.00