Clase N° 5

EJERCITARIO 4 DE FIJACIÓN Y TRABAJO A DISTANCIA

REGISTROS EN EL LIBRO DIARIO: LOS SAGACES S.R.L

Diario General Debe Haber
1 Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 1,100,000
Capital Social (PN) 1,100,000

2 Terreno 250,000
Edificios 150,000
Intereses a Vencer (A) 72,000
Intereses a Pagar (P) 72,000
Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 200,000
Acreedores Financieros - Banco Itaú S.A. 200,000

3 Rodados - Toyota Fun C 2019 (A) 187,000

Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 72,000
Otros Acreedores (P) 115,000

7 Equipos de Impresión en 3D (A) 132,000

Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 132,000

9 Muebles de Oficina 40,000

IVA 4,000
Otros Acreedores - Palmar Muebles & Estilo 44,000

12 Insumos para Impresión en 3D (A) 27,500

Proveedores - Impresil S.A. (P) 27,500

15 Salarios (G) 35,000

Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 35,000

17 Publicidad en Periódicos (G) 6,600

Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 6,600

21 Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 6,480

Clientes (A) 4,320
Ingresos por Servicios (I) 9,818
IVA (P) 982

22 Proveedores - Impresil S.A. (P) 27,500

Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 27,500

25 Impuestos Municipales (G) 10,000

Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 10,000
28 Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 11,000
Clientes (A) 11,000
Ingresos por Servicios (I) 20,000
IVA (P) 2,000

28 Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 4,320

Clientes (A) 4,320

28 Salarios (G) 35,000

Aporte Patronal 16,5% (G) 11,550
Aguinaldos (G) 5,833
Aporte Patronal a Pagar (P) 9% del Ob + 16,5% del Patron 17,850
Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 28,700
Aguinaldos a Pagar 5,833

28 Honorarios Profesionales 12,000

IVA 1,200
Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 13,200

28 Gastos por Insumos de Impresión (G) 20,000

Insumos para Impresión en 3D (A) 20,000

2,164,303 2,164,303
 REGISTROS EN EL MAYOR.
CUENTA DEBE HABER SALDO
Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 1,100,000 -200,000 900,000
6,480 -72,000 834,480
11,000 -132,000 713,480
4,320 -35,000 682,800
-6,600 676,200
-27,500 648,700
-10,000 638,700
-28,700 610,000
-13,200 596,800

Comprobación 1,121,800 -525,000 596,800

Capital Social (PN) - 1,100,000 1,100,000
Terreno 250,000 - 250,000
Acreedores Financieros - Banco I - 200,000 200,000
Intereses a Vencer (A) 72,000 - 72,000
Edificios 150,000 - 150,000
Intereses a Pagar (P) - 72,000 72,000
Rodados - Toyota Fun C 2019 ( 187,000 - 187,000
Otros Acreedores (P) 115,000 115,000
Equipos de Impresión en 3D (A) 132,000 - 132,000
Muebles de Oficina 40,000 40,000
IVA 5,200 2,982 -2,218
Otros Acreedores - Palmar Muebles & Estilo 44,000 44,000
Insumos para Impresión en 3D ( 27,500 20,000 7,500
Proveedores - Impresil S.A. (P) 27,500 27,500 -
Salarios (G) 70,000 - 70,000
Publicidad en Periódicos (G) 6,600 - 6,600
Clientes (A) 15,320 4,320 11,000
Ingresos por Servicios (I) - 29,818 29,818
Impuestos Municipales (G) 10,000 - 10,000
Aporte Patronal 16,5% (G) 11,550 - 11,550
Aguinaldos (G) 5,833 - 5,833
Aporte Patronal a Pagar (P) 9% - 17,850 17,850
Aguinaldos a Pagar 5,833 5,833
Honorarios Profesionales 12,000 - 12,000
Gastos por Insumos de Impresió 20,000 - 20,000
 BALANCE DE COMPROBACIÓN
CUENTA DEBE HABER
Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A) 596,800
Capital Social (PN) 1,100,000
Terreno 250,000
Acreedores Financieros - Banco Itaú S.A. 200,000
Intereses a Vencer (A) 72,000
Edificios 150,000
Intereses a Pagar (P) 72,000
Rodados - Toyota Fun C 2019 (A) 187,000
Otros Acreedores (P) 115,000
Equipos de Impresión en 3D (A) 132,000
Muebles de Oficina 40,000
IVA 2,218
Otros Acreedores - Palmar Muebles & Estilo 44,000
Insumos para Impresión en 3D (A) 7,500
Salarios (G) 70,000
Publicidad en Periódicos (G) 6,600
Clientes (A) 11,000
Ingresos por Servicios (I) 29,818
Impuestos Municipales (G) 10,000
Aporte Patronal 16,5% (G) 11,550
Aguinaldos (G) 5,833
Aporte Patronal a Pagar (P) 9% del Ob + 16,5% del Patron 17,850
Aguinaldos a Pagar 5,833
Honorarios Profesionales 12,000
Gastos por Insumos de Impresión (G) 20,000
Saldos 1,584,502 1,584,502 1,584,502

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - LOS SAGACES S.R.L.

-
ACTIVO -
ACTIVO CORRIENTE -
Efectivo y OML -
Banco Itaú S.A. Cta. Cte. (A)
Cuentas por Cobrar -
Clientes (A)

Inventarios -
Insumos para Impresión en 3D (A)
OTROS ACTIVOS -
Intereses a Vencer (A)
IVA
ACTIVO NO CORRIENTE -
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO -
Terreno
Edificios
Rodados
Equipos de Impresión en 3D (A)
Muebles de Oficina

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES -

Intereses a Vencer (A)

ESTADO DE RESULTADOS - LOS SAGACES S.R.L.

Ingresos -
Ingresos por Servicios (I)

Gastos -
Salarios (G)
Publicidad en Periódicos (G)
Impuestos Municipales (G)
Aporte Patronal 16,5% (G)
Aguinaldos (G)
Honorarios Profesionales
Gastos por Insumos de Impresión (G)
Resultado del ejercicio - Pérdida -
PASIVO -
PASIVO CORRIENTE -
Otros Acreedores -
Otros Acreedores - Palmar Muebles & Estilo
Otros Acreedores - Palmar Muebles & Estilo
Acreedores Fiscales -
Aporte Patronal a Pagar (P) 9% del Ob + 16,5% del Patron
Acreedores Sociales -
Aguinaldos a Pagar
Acreedores Financeros -
Acreedores Financieros - Banco Itaú S.A.
Intereses a Pagar (P)
PASIVO NO CORRIENTE -
Acreedores Financeros -
Acreedores Financieros - Banco Itaú S.A.
Intereses a Pagar (P)
PATRIMONIO NETO -
Capital -
Capital Social (PN)
Resultados -
0 -

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO -