1.

Realiza lo que se te pide a continuación o aquello que determine tu

docente/asesor.
2. Contesta las siguientes preguntas acerca del caso Maquinaria y Equipos
Agrícolas de Occidente:

1. ¿Cuál es el fundamento legal en la constitución de una Sofom?

Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofomes) son sociedades anónimas

que cuentan con un registro vigente ante la Comisión Nacional para la Protección y
Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef), y cuyo objeto social
principal es la realización habitual y profesional de una o más de las actividades de
otorgamiento de crédito, arrendamiento financiero o factoraje financiero.

Los requisitos para su constitución se encuentran definidos en el artículo 87-B y 87-K

de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito (LGOAAC),
así como en las disposiciones de carácter general que en su caso emita la Condusef.

Las Sofomes son entidades financieras que pueden ser "reguladas" o "no reguladas".

2. ¿Qué características tiene una Sofom?

SOFOMES REGULADAS:

se incorporaron aquéllas sociedades financieras que tienen vínculos patrimoniales

con sociedades financieras populares, sociedades financieras comunitarias o
sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, en adición a aquellas que
mantienen vínculos patrimoniales con Instituciones de Crédito. Además, se
agregan a este régimen de entidades reguladas, las Sofomes que para fondear sus
operaciones emitan valores de deuda inscritos en el Registro Nacional de Valores
conforme a la Ley del Mercado de Valores.

También son Sofomes "reguladas" las que, a pesar de no situarse en alguno de los
supuestos contemplados en el párrafo anterior, voluntariamente lo deseen y

© Escuela Bancaria y Comercial

obtengan la aprobación de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), en
los términos establecidos en el Artículo 87-C Bis 1 de la LGOAAC.

Estas sociedades deben agregar a su denominación social la expresión "sociedad

financiera de objeto múltiple" o su acrónimo "Sofom", seguido de las palabras
"entidad regulada" o su abreviatura "E.R.", y están sujetas a la supervisión de la
CNBV y por la Condusef en las atribuciones que la misma LGOAAC le confiere.
SOFOMES NO REGULADAS:
Son aquellas que no se ubican en los supuestos señalados para identificar a las
Sofomes "reguladas", y deben agregar a su denominación social la expresión
"sociedad financiera de objeto múltiple" o su acrónimo "Sofom", seguido de las
palabras "entidad no regulada" o su abreviatura "E.N.R.". Además, están sujetas de
la inspección y vigilancia de la CNBV, pero exclusivamente para verificar el
cumplimiento de las disposiciones preventivas de lavado de dinero y financiamiento
al terrorismo
3. De acuerdo con las particularidades de una Sofom, ¿la empresa del
caso revisado puede constituirse como tal?
No esto debido a que debería de crear una nueva sociedad con la denominación
de SOFOM.
4. ¿Cuáles son los requisitos que tendría que cubrir?
 Constituir una sociedad anónima en términos de la Ley General De
Sociedades Mercantiles.
 Contemplar en los estatutos sociales expresamente como objeto social
principal, la realización habitual y profesional de operaciones de credito, y/o
arrendamiento financiero, y/o factoraje financiero.
 Agregar a su denominación SOFOM como una entidad no regulada.
5. ¿Qué productos podría ofrecer a sus clientes, una vez que se
constituya como Sofom?
Otorgamientos de creditos, arrendamiento financiero y factoraje financiero.

© Escuela Bancaria y Comercial

 6. ¿Podrían financiar a otros sectores diferentes? Y de ser así, ¿cuál
sería el sustento de esto?
Si ya que las SOFOMES no se centran en un solo sector, por lo tanto podría
brindar servicios a otros sectores.
3. Resuelve los siguientes casos de Financiamiento, ventajas y desventajas.

BIBLIOGRAFIA:

SOFOM (s.f) recuperado el 11 de mayo de https://www.cnbv.gob.mx/SECTORES-

SUPERVISADOS/OTROS-SUPERVISADOS/Descripción-del-Sector/Paginas/SOFOMES-
Reguladas.aspx

© Escuela Bancaria y Comercial