PROYECCION DE VENTAS POR UNIDADES

PROYECCION DE VENTAS POR UNIDADES POR DIA

Periodos
Nº productos Total
día 1 día 2 día 3 día 4 día 5 día 6 día 7

Centros de
1 mesa 10 10 10 10 10 10 10 70
2 Cojines 15 15 15 15 15 15 15 105
3 Murales 10 10 10 10 10 10 10 70
4 Cuadro 5 5 5 5 5 5 5 35
5 Bolsos 10 10 10 10 10 10 10 70
6 Individuales 10 10 10 10 10 10 10 70
TOTALES 60 60 60 60 60 60 60 420

PROYECCION DE VENTAS POR UNIDADES POR SEMANAS

Periodos
Semana Semana Semana Semana
Nº productos 1 2 3 4 Total
Centros de
1 mesa 10 10 10 10 40
2 Cojines 15 15 15 15 60
3 Murales 10 10 10 10 40
4 Cuadro 5 5 5 5 20
5 Bolsos 10 10 10 10 40
6 Individuales 10 10 10 10 40
TOTALES 60 60 60 60 240

PROYECCION DE VENTAS POR UNIDADES POR SEMANAS

Periodos
Nº productos Ene. Feb. Mar Abr. May Jun. Jul. Ago. Set. Oc.
Centros de
1 mesa 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
2 Cojines 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
3 Murales 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
4
5
6
TOTALES 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
PROYECCION DE VENTAS POR UNIDADES POR AÑOS
Periodos
Nº productos 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Centros de
1 mesa 120 125 118
2 Cojines 180 230 180
3 Murales 120 150 100
4 Cuadro
5 Bolsos
6 Individuales
TOTALES 420 505 398 0 0 0 0 0 0 0
DES

Nov. Dic. Total

10 10 120
15 15 180
10 10 120
0
0
0
35 35 420
2021 2022 Total

363
590
370
0
0
0
0 0 1323
 Brey Rojas Arroyo
CALCULO DEL ACTIVO FIJO

Valor
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
I. Infraestructura

1.1 Alquiler de taller 100 36 Meses 3600

1.2 Alquiler de tienda 135 36 4860

1.3 0

1.4 0

Total costo por infraestructura 8460

II. Maquinaria, equipos y herramientas

2.1. Máquina remalladora semi industrial 600 1 600

2.2. maquina de costura recta industrial 900 1 900

2.3. maquina costura recta semi industrial 500 1 500

2.4. Tijera 10 2 20

2.5. Cinta métrica 2 1 2

2.6. reglas 10 1 10

2.7. 0

2.8. 0

2.9. 0

2.10. 0

2.11. 0

2.12. 0

2.13. 0

2.14 0

2.15 0

2.16 0

2.17 0

2.18 0

2.19 0

2.20 0

Total costo de maquinaria, equipos y herramientas 2032

III. Muebles
3.1. Mesa 120 1 120

3.2. Sillas 18 1 18

3.3. estante 134 1 134

3.4. vitrina 124 1 124

3.5. 0

3.6. 0

Total costo por muebles 396

COSTO TOTAL DEL ACTIVO FIJO 10888

 Brey Rojas Arroyo
CALCULO DE LOS GASTOS PRE - OPERATIVOS

Valor
unitario Cantidad Unidades Costo fijo
1 Licencia de funcionamiento 80 1 80

2 Licencia de avisos 50 3 150

Gastos de constitución legal de la 500 1 500

3 empresa
4 Gastos de elaboración estatutos 200 1 200

5 0

6 0

7 0

8 0

9 0

10 0

11 0

12 0

13 0

14 0

TOTAL GASTOS PRE - OPERATIVOS 930

 Brey Rojas Arroyo
CALCULO DE LOS COSTOS INDIRECTOS

Valor
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
I. Gastos admnistrativos

1.1 Útiles de oficina 30 36 1080

1.2. Electricidad 30 36 1080

1.3. Agua y desagüe 20 36 720

1.4. 0

1.5. 0

1.6. 0

1.6. 0

1.6. 0

1.6. 0

Total gastos administrativos 2880

II. Gastos de ventas

2.1. Publicidad 20 36 720

2.2. perasonal para distribucion 35 36 1260

2.3. 0

2.4. 0

2.5. 0

2.6. 0

2.7. 0

2.8. 0

2.9. 0

2.10. 0

2.11. 0

2.12. 0

2.13. 0

2.14 0

Total gastos de ventas 1980

TOTAL COSTOS INDIRECTOS 4860

 Brey Rojas Arroyo
CALCULO DEL COSTO FIJO UNITARIO

CALCULO DEL COSTO FIJO

1 Total costo de activo fijo 10888
2 Total Gastos pre - operativos 930
3 Total costos indirectos 4860
TOTAL COSTO FIJO 16678

COSTO FIJO UNITARIO (Costofijo / total unidades producidas)

1 Costo fijo unitario 16678

2 Total unidades producidas en 1323

COSTO FIJO POR UNIDAD PRODUCIDA 12.6061980348
 Brey Rojas Arroyo
CÁLCULO DE CAPITAL DE TRABAJO

I. Materia prima e insumos

Nº Valor
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
1.1. tela polipima 6 5 metros 30

1.2. hilo 2 1 2

1.3. aplicaciones de bordados 5 10 50

1.4. 0

1.5. 0

1.6. 0

1.7. 0

1.8 0

1.9 0

1.10 0

1.11 0

1.12 0

1.13. 0

1.14. 0

Costo de materia prima e insumos 82

III. mano de obra

Nº Valor
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
3.1. Operario de corte 0.5 10 5

3.2. Operario de costura 1.5 10 15

3.3. 0

Costo de mano de Obra 20

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 102

 Brey Rojas Arroyo
CÁLCULO DEL COSTO VARIABLE UNITARIO

CALCULO CAPITAL DE TRABAJO

1 Costo de materia prima e insumos 82
2 Costo de mano de obra directa 20
TOTAL COSTO VARIABLE 102

COSTO VARIABLE UNITARIO (Costofijo / total unidades producidas)

1 Costo variable 102

2 Total unidades producidas en un mes 10

COSTO VARIABLE POR UNIDAD PRODUCIDA 10.2
 Brey Rojas Arroyo
PRESUPUESTO
INSTITUCION EDUCATIVA José: Antonio Encinas
ESPECIALIDAD OCUPACIONAL : Confecciones
PRODUCTO : Centros de mesa
CANTIDAD DE UNIDADES PRODUCIDAS : 10 unidades

I. TOTAL COSTO FIJO 16478

1.1. COSTO DEL ACTIVO FIJO 10688
1.1.1 Infraestructura
Valor Costo
Rubro unitario Cantidad Unidades total
Alquiler de taller 100 36 Meses 3600
a.
b. Alquiler de tienda 135 36 0 4860

Total costo por infraestructura 8460

1.1.2 Maquinaria, equipos y herramientas

Valor Costo
Rubro unitario Cantidad Unidades total
Máquina remalladora 600 1 0 600
a. semi industrial
maquina de costura 700 1 0 700
b. recta industrial
maquina costura recta 500 1 0 500
semi industrial
c.
d. Tijera 10 2 0 20

e. Cinta métrica 2 1 0 2

f. reglas 10 1 0 10

Total costo de maquinaria, equipos y herramientas 1832

Muebles
Valor
1.1.3 Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
a. Mesa 120 1 0 120

b. Sillas 18 1 0 18

c. estante 134 1 0 134

d. vitrina 124 1 0 124

Total costo por muebles 396

1.2 GASTOS PRE - OPERATIVOS 930

Valor
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
Licencia de funcionamiento 80 1 0 80
1.2.1.
 Licencia de avisos 50 3 0 150
1.2.2.
Gastos de constitución legal 500 1 0 500
1.2.3. de la empresa
Gastos de elaboración 200 1 0 200
1.2.4. estatutos

1.3 CALCULO DE LOS COSTOS INDIRECTOS 4860

1.3.1 Gastos admnistrativos
Valor
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
a. Útiles de oficina 30 36 0 1080

b. Electricidad 30 36 0 1080

c. Agua y desagüe 20 36 0 720

Total gastos administrativos 2880

1.3.2 Gastos de ventas

Valor
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
Publicidad 20 36 0 720
a.
perasonal para 35 36 0 1260
b. distribucion
Total gastos de ventas 1980

1.1. COSTO DE ACTIVOS FIJOS 10688

1.2. GASTOS PRE - OPERATIVOS 930
1.3. COSTOS INDIRECTOS 4860
TOTAL COSTO FIJO 16478

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 1323

COSTO FIJO UNITARIO 12.455

II. TOTAL COSTO VARIABLE 102

2.1. CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO 102
2.1.1. Costo de ateria prima e insumos
Valor
Nº
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
a. tela polipima 6 5 metros 30
b. hilo 2 1 0 2
aplicaciones de 5 10 0 50
c. bordados
Costo de materia prima e insumos 82
2.2.2. Costo de mano de obra
Valor
Nº
Rubro unitario Cantidad Unidades Costo fijo
a. Operario de corte 0.5 10 0 5
b. Operario de costura 1.5 10 0 15
Costo de mano de Obra 20
 1.1. COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS 82
1.2. COSTO DE MANO DE OBRA 20
TOTAL COSTO VARIABLE 102

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 10

COSTO VARIABLE UNITARIO 10.2

III. COSTO UNITARIO 22.655

COSTO FIJO UNITARIO 12.455

COSTO VARIABLE UNITARIO 10.2

COSTO UNITARIO 22.655

IV. PRECIO DE VENTA 32.655

CALCULO DE UTILIDAD
Menor precio de la Utilidad
competencia Costo unitario menor
30 22.655026455 7.344974

Mayor precio de la Utilidad

competencia Costo unitario mayor
45 22.655026455 22.34497

RANGO DE UTILIDAD 7.344974 > XXX < 22.345

COSTO UNITARIO 22.655

UTILIDADES 10

PRECIO UNITARIO DE VENTA 32.655

IV. PRECIO DE VENTA POR EL TOTAL DE UNIDADES 3918.6

PRECIO DE VENTA 32.655

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 120

PRECIO DE VENTA POR EL TOTAL DE UNIDADES PRODUCIDAS 3919

 Brey Rojas Arroyo
PRESUPUESTO
INSTITUCION EDUCATIVA :
ESPECIALIDAD OCUPACIONAL :
PRODUCTO :
CANTIDAD DE UNIDADES PRODUC :

ELEMENTOS DEL PRESUPUESTO TOTALES

I. COSTO FIJO UNITARIO S/. 12.61
1.1. COSTO DE ACTIVOS FIJOS S/. 10,888.00
1.2. GASTOS PRE - OPERATIVOS S/. 930.00
1.3. COSTOS INDIRECTOS S/. 4,860.00
TOTAL COSTO FIJO S/. 16,678.00

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 1323

COSTO FIJO UNITARIO ( costo fijo / unidades producidas) S/. 12.6

III. COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 10.20

1.1. COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS S/. 82.00
1.2. COSTO DE MANO DE OBRA S/. 20.00
TOTAL COSTO VARIABLE S/. 102.00

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 10

COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 10.20

IV. PRECIO UNITARIO S/. 22.81

V. UTILIDADES S/. 10.00
VI. PRECIO DE VENTA S/. 32.81
 PROYECCION DE VENTAS EN NUEVOS SOLES

Periodos
Precio
Nº productos unitario Ene. Feb. Mar Abr. May Jun. Jul. Ago.
Centros de
1 mesa 32.7 326.5503 326.5503 326.5503 326.5503 326.5503 326.5503 326.5503 326.5503
2 Cojines 35 525 525 525 525 525 525 525 525
3 Murales 25 250 250 250 250 250 250 250 250
4 Cuadro 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Bolsos 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Individuales 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 1101.55 1101.55 1101.55 1101.55 1101.55 1101.55 1101.55 1101.55

PROYECCION DE VENTAS POR UNIDADES

Periodos
Nº productos Ene. Feb. Mar Abr. May Jun. Jul. Ago.

Centros de
1 mesa 10 10 10 10 10 10 10 10
2 Cojines 15 15 15 15 15 15 15 15
3 Murales 10 10 10 10 10 10 10 10
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 35 35 35 35 35 35 35 35
 Brey Rojas Arroyo
ES

Set. Oc. Nov. Dic. Total

326.5503 326.5503 326.5503 32.65503 3624.708

525 525 525 7875 13650
250 250 250 2500 5250
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1101.55 1101.55 1101.55 10407.66 22524.71

Set. Oc. Nov. Dic. Total

10 10 10 10 120
15 15 15 15 180
10 10 10 10 120
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
35 35 35 35 420
 Periodos
Ene. Feb. Mar Abr. May Jun.
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Periodos
Jul. Ago. Set. Oc. Nov. Dic. Total
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0