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Presupuesto de Mi Empresa Tema 5 Finicieros
Presupuesto de Mi Empresa Tema 5 Finicieros
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Contenido
Grupo Textil Altex.......................................................................................................................... 3
Antecedentes Históricos: .............................................................................................................. 4
Introducción: ................................................................................................................................. 4
Estrategias Operativas o Corporativas. ......................................................................................... 5
PRESUPUESTOS ............................................................................................................................. 7
ESTADOS FINANCIEROS ............................................................................................................... 11
RAZONES FINANCIERAS. .............................................................................................................. 13
FUENTES DE FINANCIAMIENTO ................................................................................................... 16
ÁRBOL DE DECISIÓN. ................................................................................................................... 18
RIESGO DE INVERSION. ............................................................................................................... 20
CONCLUSION. .............................................................................................................................. 20
GLOSARIO: ................................................................................................................................... 21
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Grupo Textil Altex.
E mail: https://www.gtaltex.com/
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Antecedentes Históricos:
Nadie podía imaginar en 1963, cuando nació Grupo Textil Altex, que se
convertiría en una mega empresa en hilatura.
Grupo Textil Altex es una empresa familiar que hoy día la dirige la 4ta
generación, siempre nos estamos preparamos con gente nueva, para estar al
día con lo más relevante en la tecnología de punta en el ramo textil en la hilatura.
Grupo Textil Altex se inaugura en el año 1963, nos dedicamos principalmente a
hilos especializados. Nuestra hilatura es de anillos, el proceso requiere de fibras
con longitudes desde 38 hasta 50mm. Fabricamos hilos con fibras retar dantes
a la flama tanto en poliéster como en acrílico, fibras de Bamboo, de Modal,
Viscosa y Lino. Se producen hilos resultado de mezclas de Poliéster, Viscosa,
Acrílico, Lino. Tenemos hilos de fantasía como es flame, motas, jaspe, blends y
boucle. Contamos con amplia experiencia en todo el proceso de hilatura, la
maquila de hilo y venta de hilos.
Actualmente se está reforzando la empresa haciendo comercialización de hilos
donde se ofrece como servicio la venta de hilos en cantidades accesibles para
los clientes pequeños y medianos.
Grupo Textil Altex cuenta con una amplia línea de exportación, principalmente a
EU y Centro América, e indirectamente a través de nuestros clientes nacionales
quienes exportan a diversas partes de Latinoamérica y de Europa.
Introducción:
En esta ocasión le mostrare parte de la empresa Grupo Textil Altex donde trabaje
más de cuatro años fue por eso que la escogí como mi empresa ya que aprendí
mucho sobre el trato que se le da a la materia prima; es una empresa familiar
que hoy día la dirige la 4ta generación, siempre nos estamos preparamos con
gente nueva, para estar al día con lo más relevante en la tecnología de punta en
el ramo textil en la hilatura.
Los procesos a los cuales tiene que estar sujeta esta empresa son por ley
general; para que los miembros de tal trabajen en forma armónica y eso
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incremente la productividad y por ende la producción, que es lo que llevara al
descenso a la empresa en cuestión.
En la producción de nuestro producto, detectamos varias operaciones en las
cuales se necesita un control detallado de cada operación y el uso de las
herramientas de trabajo sofisticadas para cada operación y un personal
calificado para poder realizar el trabajo encargado, esto se hace con el objetivo
de analizar cada punto y así poder identificar posibles fallas en caso de que se
produzcan.
Actualmente se está reforzando la empresa haciendo comercialización de hilos
donde se ofrece como servicio la venta de hilos en cantidades accesibles para
los clientes pequeños y medianos.
Grupo Textil Altex cuenta con una amplia línea de exportación, principalmente a
EU y Centro América, e indirectamente a través de nuestros clientes nacionales
quienes exportan a diversas partes de Latinoamérica y de Europa.
Intentare demostrar el avance por los diferentes métodos y las diferentes fases
de la administración de las operaciones aprendidas en el transcurso del
semestre.
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► Política de Calidad:
El objetivo de nuestra empresa es el hacer llegar hilos de la mejor calidad a un
precio costeable para el bolsillo de la población ofreciendo calidad para ganar su
confianza y su reconocimiento en cuanto a nuestra calidad que le estamos
ofreciendo con un compromiso para que usted este tranquilo.
□ Mi dirección en la empresa Grupo Textil Altex es consiente del compromiso
social que representa gestionar una empresa para el consumo humano y por ello
considera que la gestión de que realiza debe de contribuir a la calidad de la vida
de las personas.
□ La empresa Altex entiende que debe ser considerada una organización de
referencia en los servicios que prestamos y por ello aplica la gestión basada en
la excelencia, innovación, y mejora continua, como valores corporativos de
referencia.
□ Para conseguir los fines propuestos ha desarrollado un modelo de gestión que
aporta valor a la organización y se ha establecido actuar en las siguientes líneas:
1.- Crear, así como asegurar que los productos y servicios; así como el trato a
nuestros clientes se cumplan, todo esto para llegar a lograr la mejor satisfacción
exigida por nuestros clientes.
2.- Dar a conocer y profundizar en el conocimiento de las necesidades y
expectativas de los clientes, estableciendo nuestros planes estrategias y
objetivos en línea a las necesidades.
3.- Tratar de cumplir y asegurar el cumplimiento de los compromisos legales.
4.- Optimizar el funcionamiento de los procesos a través de la calidad y la
eficiencia.
5.- Promover un entorno positivo de capacitación, desarrollo, participación y de
formación con los empleados para beneficio de los interesados.
6.- Participar y colaborar con cuantas organizaciones sean necesarias en aras
de mejorar los servicios prestados para poder ampliar nuestro producto.
□ Lograr que esta política sea difundida, entendida y aceptada por la
Organización, con el fin de que contribuya al logro de los compromisos
relacionados.
□ La empresa es socialmente responsable, a través del compromiso y el de
nuestros proveedores, colaboradores, clientes y comunidad manteniendo
respeto con nuestros clientes y proveedores, desarrollando un ambiente óptimo
para cada uno de ellos.
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PRESUPUESTOS
Presupuesto Ventas
Datos del cliente
Grupo Textil Altex Nombre: Hernandez Montiel Gerardo
Nueva Santo Domingo 209, San Francisco Tetecala, 02730 Dirección: Ave. Galaxia #99.
CUIT-NIF: 32-20191209-3 CUIT-NIF: 45-9823432-2
Teléfono: 01 55 9148 6170 Teléfono: 53020645
E-mail: jatrie@gtaltex.com E-mail: gerardo43@gmail.com
SUB-TOTAL $45,030.00
DESCUENTO $23.00
IVA % 21%
TOTAL PRESUPUESTADO $54,458.47
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Presupuesto gastos administrativos
CUIT-NIF: 32-20191209-3
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PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
Grupo Textil Al tex
Presupuesto de Producción
305%
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total Comprobación
ados Cama chica
. Final Inventario Final 36 33.75 40.5 30 30
30 + Ventas 240 225 270 180 915
10 Necesidades 276 259 311 30 945
100 - Inventario Inicial -400 -36 -34 -41 -400
Producción -124 223 277 -11 545 365
Cama mediana
dos Inventario Final 20 18.75 22.5 10 10
olíticas propias + Ventas 200 188 225 150 763
s ventas del periodo Necesidades 220 206 248 160 773
s ventas del periodo - Inventario Inicial -500 -20 -19 -23 -500
s ventas del periodo Producción -280 186 229 138 273 273
Cama grande
Inventario Final 25.6 24 28.8 19.2 19.2
+ Ventas 320 300 360 240 1,220
Necesidades 346 324 389 259 1,239
- Inventario Inicial -300 -26 -24 -29 -300
Producción 46 298 365 230 939 939
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DATOS NECESARIOS PARA CALCULAR PRESUPUESTO
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ESTADOS FINANCIEROS
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RAZONES FINANCIERAS.
Razones de cobertura
Las razones de cobertura están diseñadas para relacionar los cargos financieros de una
compañía con su capacidad para darles servicio.
Razones de liquidez
Capital neto 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑐𝑖𝑟𝑐𝑢𝑙𝑎𝑛𝑡𝑒 La empresa “Textil” cuenta con
de trabajo − 𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑐𝑖𝑟𝑐𝑢𝑙𝑎𝑛𝑡𝑒 3,981,000 para hacer frente a sus
deudas a corto plazo
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Periodo de 360 Textil se tarda en pagarle a sus
cuentas por 𝑅𝑜𝑡𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑑𝑒 𝑐𝑢𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑟 𝑝𝑎𝑔𝑎𝑟 proveedores 164 días
pagar
Rentabilidad
Margen de utilidad 𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑛𝑒𝑡𝑎𝑠 La empresa “Textil” genera un
𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 4% de utilidad neta sobre sus
ventas totales
Endeudamiento
Índice de deuda 𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑎 𝑙𝑎𝑟𝑔𝑜 𝑝𝑙𝑎𝑧𝑜 Por cada peso que aportan los
𝐶𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑎𝑏𝑙𝑒 socios, $1.78 pesos es aportado
por un financiamiento externo
Razón de 𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 Por cada peso del valor de la
endeudamiento 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 empresa 80 centavos son
financiados por una aportación
externa a la empresa.
Razón de la deuda 𝐷𝑒𝑢𝑑𝑎 𝑎 𝑙𝑎𝑟𝑔𝑜 𝑝𝑙𝑎𝑧𝑜 Por cada peso que aportan los
𝐶𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 socios existe un financiamiento
de $1.003 pesos por parte
externa
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Cobertura
Rotación del 𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑎𝑛𝑡𝑒𝑠 𝑑𝑒 𝑖𝑚𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑜𝑠 La empresa “Textil ” paga un
interés 𝐼𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑒𝑠 9.52% de interés por su
financiamiento
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FUENTES DE FINANCIAMIENTO
1. FFF
2. Fondos Gubernamentales
3. Capital Semilla.
4. Inversionistas Ángeles.
5. Capital Riesgo
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esta forma se dan soluciones a los proyectos de negocio, se comparte el riesgo
y los rendimientos.
6. Private Equity
7. Financiamiento Bancario
Las empresas pueden acudir al financiamiento bancario con el fin de tener flujo
en la operación diaria del negocio. Además de la banca comercial existen
Sofomes que pueden ayudarte, así como empresas dedicadas al factoraje
financiero. Lo importante es comparar los productos y apostar por aquel que se
adecue mejor a tus necesidades personales, ya que el crédito debe ser un traje
a la medida.
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ÁRBOL DE DECISIÓN.
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Ventajas
Desventajas
Una empresa que está pasando por dificultades financieras temporales puede
recibir muy poca ayuda.
En la mayoría de los casos, las empresas de factoraje evalúan la solidez de sus
clientes y no la de su empresa.
Es inconveniente y costoso cuando las facturas son numerosas y relativamente
pequeñas en cuantía, pues incrementa los costos administrativos necesarios.
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RIESGO DE INVERSION.
CONCLUSION.
CONCLUSION.
Considero que la industria textil es este caso me refiero a la empresa Altex está pasando por una
situación realmente difícil ya que no solo tiene que competir con las importaciones, también
con la piratería China, ya que esto ocasiona mucha incertidumbre es por eso que se me hace
una excelente decisión hacer este tipo de balance financiero para saber y tomar decisión de lo
que realmente genera la empresa Altex.
Para mí como estudiante de Planeación Financiera en el transcurso del semestre de esta materia
me parece correcto que todas las empresas lleven a cabo esta acción así llevaran o manejaran
números reales para poder competir a nivel nacional.
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GLOSARIO:
Bamboo: La tela de bamboo se fabrica usando celulosa de bambú. La tela es blanqueada sin el
uso de cloro.
Acrílico: Los acrílicos son las más semejantes a la lana. Las fibras para alfombras parecen ser lana
y los tejidos para bebé parecen ser de lana, pero son más suaves y su cuidado es mucho más
simple. El jersey, el challis y otras telas finas pueden reproducirse con fibras acrílicas.
Jersey: Los tejidos de jersey se realizan mediante la tecnología de tricotado circular, dando la
posibilidad de crear tejidos de punto combinando hilados de todo tipo.
Challis: es un tejido liviano, originalmente una mezcla de seda y lana, que también se puede
hacer de una sola fibra, como algodón, seda o lana, o de telas hechas por el hombre como el
rayón.
Lino: El lino es una planta muy importante en la industria textil ya que a partir de sus fibras se
fabrica el lino, uno de los tejidos más conocidos en el mundo. Cultivado e hilado desde el Antiguo
Egipto.
Flamee: El campo de aplicación de los hilados flamee, es muy amplio: desde el sector de textiles
para el hogar (tapicería, cortinas, sábanas, etc.) hasta el sector de prendas de vestir exterior
(sastrería, camisería, camisetas, polos, tejanos, etc.).
Motas: La fama de estos tejidos se debe a la importancia que alcanzó esta industria en la época
de los árabes en Granada y su provincia, que perduró hasta el siglo XVII.
Jaspe: Este es un término que se le da una especie de tejido en los telares se puede usar una
tejedora circular o una lineal.
Financiamiento: El financiamiento a la industria textil, vestido y moda otorga crédito para capital
de trabajo y activos fijos a las empresas dedicadas a la producción de fibras (natural y sintética),
hilados, telas, y productos relacionados con la confección de ropa y vestidos.
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