INTRODUCCION

El turismo es una de las fuerzas impulsadoras de crecimiento en varios países y regiones del
mundo, sobre todo en aquellos que gozan de un clima agradable y parajes naturales como es
el caso de nuestra ciudad de Huaraz. A medida que transcurre el tiempo nuestra ciudad ha
tenido mayor concurrencia de turistas los cuales buscan sentirse cómodos y seguros
apostando por hospedajes de calidad y demás servicios que demanden.

En esta presente Auditoría Ambiental trataremos sobre los factores ambientales que acechan
al Hostal Anahí, que tiene incidencia o perjudica a todo el personal y a los que usen del
servicio de Hospedaje. En este proceso identificaremos los agentes contaminantes y aquellos
recursos que son despilfarrados o mal usados por la empresa.

En todas las etapas de Auditoria tomaremos como base el SGA si la empresa lo hubiese
implementado y tomaremos como lineamientos la familia de la ISO 14000 (14000-14060)
las cuales son Normas que en esta auditoria constituirán herramientas que van a optimizar y
mejorar todos los procesos del servicio y reducir el impacto negativo que tienen algunos
procesos en el servicio de Hospedaje en el Hostal Anahí.

Por lo anterior el plan de gestión ambiental del Hospedaje Anahí se realizará con la
identificación de las principales falencias por áreas a través de herramientas de evaluación
ambiental contribuyendo a la elaboración de diferentes lineamientos de impactos positivos,
es decir que tengan el uso adecuado de los recursos naturales por consumo de agua y energía,
el aprovechamiento de los materiales reciclables, la separación correcta de los materiales no
aprovechables y así generar beneficios adicionales en la empresa la cual sirva de modelo para
las demás empresas de este rubro.
1. ANTECENDENTES

1.1. AUDITORIA AMBIENTAL

la Ley de Gestión Ambiental, establece que la auditoría ambiental "consiste en el

conjunto de métodos y procedimientos de carácter técnico que tienen por objeto
verificar el cumplimiento de las normas de protección del medio ambiente en
obras y proyectos de desarrollo y en el manejo sustentable de los recursos
naturales. Forma parte de la auditoría gubernamental "

También se define a la auditoría ambiental como el "Examen metódico e

independiente que se realiza para determinar si las actividades y resultados
relativos al ambiente satisfacen las disposiciones previamente establecidas, y
para comprobar que estas disposiciones se llevan realmente a cabo y que son
adecuadas para alcanzar los objetivos previstos.

1.2. TIPOS DE AUDITORIA

Las auditorías ambientales se clasifican en:

Auditoría de gestión ambiental (auditoría de rendimiento). - Evalúa el

sistema de gestión de la organización, los indicadores, la efectividad,
eficiencia y economía en el cumplimiento de los objetivos ambientales
relacionados directamente con los aspectos administrativos, financieros y
operativos.

Auditoría de cumplimiento ambiental (auditoría de conformidad). -

Determina si la organización ha ejecutado actividades con incidencia
ambiental cumpliendo la normativa aplicable.

Auditoría financiera ambiental. - Establece si la entidad auditada ha

reconocido y valorado los costos, pasivos y activos ambientales. El tema de
valoración de los pasivos y activos ambientales de las entidades se encuentra
actualmente en desarrollo.
 La protección ambiental constituye un eje transversal, por lo cual, una auditoría
ambiental puede combinar aspectos de los tres tipos de auditoría, según el alcance
determinado en la acción de control.

1.3. AUDITORES AMBIENTALES

En razón de que en el control ambiental se analizan temas especializados, para

una efectiva auditoría ambiental, se requiere de la participación de profesionales
en diferentes disciplinas; con conocimiento de los procesos de tratamiento de
emisiones, vertidos líquidos y sólidos, modelos de simulación, uso de equipos e
instrumentos que permitan evaluar los medios biótico y abiótico; entre otros

2. PLANIFICACION DE AUDITORIA

a) ANTECEDENTES DE LA AUDITORIA AMBIENTAL

La presenta auditoria se realiza por la identificación de debilidades en la gestión

ambiental del Hospedaje Ambiental las cuales tienen incidencia directa a todos los
integrantes de la empresa y usuarios del servicio.
A partir de esas debilidades se implementará el Plan de Auditoria Ambiental en el
cual se estructurará, organizará y verificará el grado de cumplimiento y
responsabilidad ambiental de la empresa para con la población de ciudad
Huaracina.
b) EMPRESA A EVALUAR

Nombre de la Empresa "HOSTAL ANAHI"

HOSTAL ANAHI le brinda los siguientes servicios,
 Servicio a la habitación las 24 horas
 Sala de recepción
 Zona de Internet (Wi-Fi)
Servicios que Brinda
 Estacionamiento
 Asistencia para reservas.
 Información turística
 Entre otros servicios.
Av. Guzman Barron N° 663 - Independencia - Huaraz - Frente A
Ubicación La Clínica San Pablo
Huaraz
Somos HOSTAL ANAHI, contamos con una moderna
Descripción
infraestructura que nos permite brindarle una estancia cálida
Actividad Servicio de Hospedaje

c) OBJETIVOS DEL AUDITORIA AMBIENTAL

OBEJTIVO GENERAL

Identificar las debilidades en materia ambiental del “Hostal Anahí” las cuales
tienen afectación en aspectos técnicos, económicos, legales y sociales con el fin de
implementar procedimientos de prevención y control de contaminación ambiental
aplicando medidas correctivas y preventivas de la mano de una aplicación de
costos por cada medida correctiva.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Identificar, clasificar y valorar los impactos ambientales y riesgos para los

factores humano y socio-económico generados o que se pudieran generar
a causa e las actividades y operaciones del “Hostal Anahí”
  Identificar si se implemento un Sistema de Gestión Ambiental.
 Proponer un plan de acciones correctivas por las debilidades ambientales
encontradas en el proceso de Auditoria.
 Realizar una valoración económica por cada medida a implementar y
explicar su costo-beneficio.

d) ALCANCE

Realizar una Auditoría Ambiental al “Hostal Anahí” de acuerdo a los aspectos

incluidos en un SGA y la familia de la ISO 14000, así como revisar el
cumplimiento de los procedimientos y políticas establecidas por la administración
en cuanto a problemas ambientales que se susciten en las áreas de la empresa,
dándole soluciones buscando el costo-beneficio por cada solución implementada.

e) PERIODO DE EVALUACION

El periodo de evaluación comprende los meses de septiembre a diciembre del

2018, los días se repartirán en función de la complejidad de las fases de auditoria
las cuales comprenderán: Planeación, ejecución y informe

f) MARCO NORMATIVO

ISO 14000: Sistema de Gestión Ambiental

g) FASES DE LA AUDITORIA

Primera Etapa:
Análisis y planeamiento preliminar de auditoria, se desarrollará el plan de acción
considerando principalmente los siguientes aspectos:
 Determinar el objeto de la auditoria
 Establecer y describir los procedimientos de la auditoria
 Elaborar los papeles de trabajo
 Segunda Etapa:
Pruebas de auditoria y preparación de informe, se efectuará de la siguiente
manera:
 Llevar a cabo los procedimientos de auditoria en base a sus naturaleza y
alcance.
 Plantear soluciones a las deficiencias ambientales halladas y costearlas.
 Elaborar el informe de auditoria con sus respectivas recomendaciones.

h) MODELO DE INFORME

I. INTRODUCCIÓN

1. Origen del Examen

2. Naturaleza y Objetivos del Examen
3. Alcance del Examen
4. Antecedentes y base legal de la Entidad
5. Comunicación de Hallazgos
6. Memorándum de Control Interno
7. Otros Aspectos de Importancia

II. OBSERVACIONES

III. CONCLUSIONES

IV. RECOMENDACIONES

V. RELACIÓN DE ANEXOS

VI. ANEXOS

2.1. PLANIFICACION DE LA AGENDA DE TRABAJO

2.1.1. METODOLOGIA DE TRABAJO

2.1.2. ELECCION DEL RESPONSABLE DE AUDITORIA

Para la realización de esta auditoria se contará con los siguientes integrantes los
cuales desarrollaran todo el proceso de auditoria

Apellidos y Nombres Nivel Académico Cargo

Benites Avendaño Juveth Pre-grado Auditor
Delgado Celestino Brayan Pre-grado Auditor
Gamarra Garro Alexander Pre-grado Auditor
Tarazona Cruz Brayan Pre-grado Auditor

2.1.3. AGENDA O PROGRAMA DE AUDITORIA

Fases Etapas Cronograma

Del Al Días Hábiles
Planeamiento Planificación de 03-septiembre 14-septiembre 10
Auditoria
Ejecución de 20-septiembre 15-octubre 21
Procedimientos
Comunicación de 20-Octubre 28-Octubre 08
Ejecución Hallazgos
Evaluación de los 08-Noviembre 25-Noviembre 16
Comentarios y/o
Evaluaciones
Elaboración Redacción del 27-Noviembre 29-Diciembre 03
Informe
del Informe
Sustentación del 03-Diciembre 01
Informe
Total de días previstos para el examen especial 59
 Carta de Control del Sistema de Gestión Ambiental

Huaraz, 20 de noviembre del 2018.

Hostal Anahí

Sr. Gerente General

ASUNTO: Requerimiento de Información Operativa

REF: Auditoria de gestión ambiental al ejercicio 2018 (energía, agua y residuos sólidos).

Nos es grato dirigirnos a usted, en relación al asunto, para hacerle llegar nuestra
solicitud con la finalidad de que nos brinde información para realizar una auditoría ambiental
del Hostal Anahí; en el que se evaluara su Sistema de Gestión Ambiental basándonos en la
ISO 14000.

Esperamos su pronta confirmación ya que es de suma importancia poseer dicha

información para iniciar con el proceso de auditoria la cual conlleva beneficios directos a su
empresa, mediante las recomendaciones y sugerencias que adjuntaremos al informe de
auditoría.

Atentamente,

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Alumnos de Auditoria Ambiental

Universidad San Pedro

3. IMPLEMENTACION DE UN SISTEMA DE GESTION AMBIENTAL
 INFORME DE AUIDITORIA

A LA ADMINISTRACION

HOSTAL ANAHI

Hemos auditado los procesos de las principales actividades con incidencia ambiental, así
como su accionar contemplados en los planes estratégicos u operativos, la evaluación
comprende periodo del 01 de septiembre al 31 de noviembre del 2018.

Responsabilidad de la Administración con respecto a las políticas ambientales

La administración es responsable de promover la gestión ambiental en el hostal ANAHI

proporcionando al usuario del servicio un ambiente adecuado para la satisfacción de sus
necesidades, así como también del cumplimiento de las funciones, objetivos y metas, así
como su accionar ante los principales impactos ambientales existentes.

Responsabilidad del Auditor

Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre el cumplimiento de las

funciones, objetivos y metas relacionadas con los impactos ambientales existentes en el
desarrollar de las actividades de la empresa.

Nuestra auditoria fue realizada de conformidad con las ISO 14000, tales normas en materia
ambiental nos proporcionan lineamientos en todo el proceso de auditoria; además de eso las
normas de auditoria requieren que cumplamos con requerimientos éticos, que planifiquemos
y realicemos la auditoria para determinar el grado de cumplimiento de las normativas
vigentes enmarcadas en la Ley General del Ambiente.

Una auditoria comprende la ejecución de procedimientos para obtener evidencia de auditoria

sobre los procesos de las actividades con incidencia ambiental. Los procedimientos
seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de la gestión
ambiental efectuada. Al efectuar esta evaluación de verificación ambiental daremos solución
a los problemas ambientales, costeándolas y explicando el costo-beneficio.

OPINIÓN