OBJETIVOS:

Objetivo General

verificar los grados de implantación, implementación y desarrollo del control interno

relacionado con el proceso de selección de personal en papeles y cartones moda ltda.

Objetivo Específico

1. verificar si los files del personal se encuentran debidamente respaldados.

2. analizar con que reglamentos internos, políticas, procedimientos, manuales y
normativa.
3. identificar las deficiencias y excepciones del control interno relacionados con el
proceso de selección de personal.
4. verificar si el personal cumple con los términos de referencia de los procesos de
contratación.
5. determinar y recomendar sobre las deficiencias encontradas en la revisión de
documentación.
6. que el personal cumpla con los requisitos que menciona el perfil de cargos.
DESCRIPCIÓN

I OBTENCIÓN DE LA INFORMACIÓN

solicitar a la dirección de recursos humanos de papeles y cartones moda

1.1 ltda.y/o a las unidades que correspondan proporcionarnos información y
documentación necesaria para la ejecución del trabajo.

II PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA

2.1 prepare el memorándum de planificación de auditoría, para la realización de

la auditoría.

2.2 prepare una cedula resumen para verificar que las carpetas personales de
los trabajadores permanentes y eventuales de papeles y cartones moda
ltda.muestren los siguientes documentos:

a. ficha personal de planta

b. memorándum de designación.
c. declaración jurada de incompatibilidad y conflictos de intereses.
d. hoja de vida y/o currículum vitae.
e. Certificado de nacimiento y libreta de servicio militar.
f. Certificado de matrimonio o libreta familiar.
g. declaración jurada de bienes y rentas.
h. calificación de años de servicio
i. afiliación a la cns
j. evaluación del desempeño del funcionario.

prepare un cuestionario de control interno.

2.3
en base a los puntos examinados, en caso de existir diferencias investigar y
respaldar.

2.4 concluya sobre la confiabilidad de la documentación.

II ELABORACIÓN DE PLANILLAS DE DEFICIENCIAS

3.1 a la conclusión del trabajo de campo y con carácter previo a la redacción del
informe en limpio elabore planillas de deficiencias que contengan los
atributos de, condición, criterio, causa, efecto y recomendación

3.2 una vez concluido el trabajo deberá presentar los papeles de trabajo
debidamente referenciados.
aspectos condicionantes si no n/a
¿el encargado de recursos humanos
considera los siguientes aspectos sobre el personal?

¿verifica que se hayan cumplido con las normas y otras disposiciones legales vigentes en el momento de la contratación del x
personal?

¿efectúa un relevamiento periódico de los datos personales de los funcionarios? x

¿verifica que las carpetas personales de los funcionarios estén respaldados con documentación suficiente? x

¿verifica que los nombramientos sean emitidos por las autoridades competentes correspondientes? x
¿el encargado de recursos humanos verifica que se haya posesionado al servidor público nombrado por el responsable del área o de x
la unidad funcional correspondiente?
¿el encargado de recursos humanos plantea cursos de capacitación para los trabajadores en las diferentes áreas de la entidad? x
¿el encargado de recursos humanos verifica que el archivo del personal activo contenga la cantidad de fichas personales que x
sea consistente con la cantidad de ítems que la entidad posee hasta la fecha?
¿la jefatura de la unidad administrativa exige y verifica que se actualicen los datos de los funcionarios según las modificaciones x
generadas por los cambios en su identificación y desempeño personal?
 Cedula analítica

N.º NOMBRE CARGOS REQUISITOS PARA LA APERTURA OBSERVACIONES

APELLIDOS DE CARPETAS ACLARACIONES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ronald Salvador Casso Casso Gerente General √ √ √ √ √ √ X √ √ √
Roció Esdenka Claure Gerente de Administración y √ √ √ √ √ √ X √ √ √
Castellón Finanzas
Luis Rodolfo Velasco Hooper Gerente Comercial √ √ √ √ √ √ X √ X √
Adolfo García Pinedo Gerente de Operaciones √ √ √ √ X √ X X √ √
Rose Mary Smith Flores Gerente Regional √ √ √ √ √ √ X √ X √
Troche
María Dolores Terrazas Gerente Regional √ √ √ X √ √ X √ X √
Saavedra
Maritza Carolina Candía Von Agente Regional √ √ √ √ √ X X √ X √
Boeck
Miguel Ruiz Montero Agente Regional X √ √ √ √ X X √ √ √
1. FICHA PERSONAL DE PLANTA
2. MEMORÁNDUM DE DESIGNACIÓN
3. DECL. JURADA DEINCOMPATIBILIDAD Y CONFLICTOS DE INTERESES
4. HOJA DE VIDA/CURRÍCULUM VITAE
5. CERTIFICADO DE NACIMIENTO Y LIBRETA DE SERVICIO MILITAR
6. CERTIFICADO DE MATRIMONIO O LIBRETA FAMILIAR
7. DECLARACIÓN JURADA DE BIENES Y RENTAS
8. CALIFICACIÓN DE AÑOS DE SERVICIO
9. AFILIACIÓN A LA CNS
10. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DEL FUNCIONARIO

FUENTE: Carpetas del Personal de papeles y cartones moda proporcionado por la Unidad de Recursos Humanos.

OBJETIVO: Verificar los grados de Implantación, Implementación y desarrollo del Control Interno relacionado con el Proceso de Selección de Personal.

√ Verificado con los antecedentes personales del personal de planta

N/A No aplicable
X No adjunta documentación de acuerdo a los requisitos.
3 personal activo de BOA que no presento el certificado de calificación de años de servicios de acuerdo a los requisitos para l a apertura de carpetas

3 CONCLUSIÓN:

De la revisión efectuada a las carpetas personales de papeles y cartones moda , hemos evidenciado de algunos funcionarios la ausencia de fichas personales de planta, documentación de respaldo del
Currículum Vitae, certificados técnicos o en provisión nacional y certificados de calificación de años de servicio no presentados por el funcionario por falta de información y difusión al personal de
papeles y cartones moda, asimismo, la Unidad de Recursos Humanos no proporciono en su totalidad dichas carpetas para su revisión respectiva. Personal activo de papeles y cartones moda que no
presento el certificado de calificación de años de servicios de acuerdo a los requisitos para la apertura de carpetas
CONCLUSIÓN: De la revisión efectuada a las carpetas personales de papeles y cartones moda, hemos evidenciado de algunos funcionarios la ausencia de fichas personales de planta, documentación de respaldo del Currículum Vitae, certificados técnicos o
en provisión nacional y certificados de calificación de años de servicio no presentados por el funcionario por falta de información y difusión al personal de papeles y cartones moda, asimismo, la Unidad de Recursos Humanos no proporciono en su totalidad dichas
carpetas para su revisión respectiva.