Problema
La normativa no define con precisión el concepto
de los procesos en curso a los que se puede aplicar
el control simultaneo.
Que en un mismo hecho o proceso se pueden
aplicar varias modalidades de control simultaneo,
generando una falta de uniformidad de criterio.
Plazo extenso (de 1 año) para que la entidad
mitigue los riesgos en el control simultaneo.
Informes de control concurrente son remitidos a
instancias que no cuentan con mecanismos para
atender dichos informes.
La falta de implementación de acciones para
mitigar riesgos no constituye un hecho agravante
para la determinación de la responsabilidad
administrativa sancionador.
La normativa no establece los criterios a utilizarse Vacío legal en la directiva de control simultáneo.
para evaluar el tratamiento de los riesgos
comunicados en el informe de control simultáneo.
Causa Raíz Solución Sugerida
Vacío legal en la directiva de control simultaneo. Emitir lineamientos complementarios
Las modalidades de control simultaneo no están Precisiones en la normativa que permitan definir
definidas en la aplicación y alcance de cada una de
la aplicación y alcance de las modalidades de
ellas. control simultaneo.
Normativa establece plazo de un año. Debe establecerse en la directiva de control
simultaneo un plazo menor en que las entidades
mitiguen los riesgos, acorde con la característica
de preventivo de dicho control
Lineamientos establecidos por la CGR Establecer lineamientos que permiten evaluar la
pertinencia de emitir los informes solo a las
entidades que tengan competencia sobre los
riesgos detectados.
No se ha establecido en la normativa de control Dicha problemática debe ser incorporado en la
simultaneo. normativa.
Incluir las modificaciones que se requieran para
superar el problema identificado, mediante el
análisis de los riesgos a través su impacto y
probabilidad de ocurrencia.