DELTA AMACURO, C. A.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

DEL 01-09-06 HASTA EL 30-09-06
Expresado en Bolivares

Ventas 900,000
Devoluciones en ventas (50,000)
Ventas netas 850,000

Costo de ventas
Inventario inicial de mercancias 400,000
Compras 700,000
devoluciones en compras (70,000)
gastos de compras 100,000
costo neto en compras 730,000
mercancia disponible 1,130,000
inventario final de mercancia (285,500)
Costo de ventas 844,500
ganancia bruta en ventas 5,500

Gastos operacionales
gastos de administracion
Sueldo de oficina 100,000
gastos generales 250,000
total gastos de aqdministracion 350,000
gastos de ventas
comisiones de vendedores 84,000
total gastos de ventas 84,000
total gastos operacionales (434,000)
perdida neta en operaciones (428,500)

otros ingresos y egresos

otros egresos
Intereses gastos 18,000
total otros egresos 18,000
neto otros ingresos y egresos (18,000)

perdida neta del ejercicio antes del ISLR (446,500)

 DELTA AMACURO, C. A.
BALANCE GENERAL CLASIFICADO
al 30-09-06
Expresado en Bolivares

Activos
Circulante
disponible
caja y bancos 180,000
total disponible
realizable
efectos por cobrar 800,000
efectos descontados (140,000) 660,000
inventario de mercancia 285,500
total realizable
prepagados
mercancia en transito 100,000
seguro prepagado 15,000
total prepagados
total activo

fijo
equipo de oficina 340,500
depreciacion acumulada equipo de oficina (66,806) 273,694
total fijo
total activos

pasivos
circulante
pagare bancario 200,000
efectos por pagar 550,000
total circulante
largo plazo
hipoteca por pagar 100,000
total largo plazo
apartados
apartados prestaciones sociales 80,000
total apartados
total pasivos

patrimonio
capital 930,694
reserva legal 60,000
utilidades años anteriores 40,000
perdida neta del ejercicio (446,500)
total patrimonio
total pasivos y patrimonio
 180,000

945,500

115,000
1,240,500

273,694
1,514,194

750,000

100,000

80,000
930,000

584,194
1,514,194
 AMAZONAS, C. A.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
DEL 01-10-06 HASTA EL 31-10-06
Expresado en Bolivares

Ventas 3,600,000
Devoluciones en ventas 0
Ventas netas 3,600,000

Costo de ventas
Inventario inicial de mercancias 360,000
Compras 0 1,200,000
mercancia disponible 1,560,000
inventario final de mercancia (250,000)
Costo de ventas 1,310,000
ganancia bruta en ventas 2,290,000

Gastos operacionales
gastos de administracion
honorarios profesionales 25,000
gastos de seguro 75,000
gastos dluz electrica 224,700
gastos y comisiones bancarias 54,000
sueldos y salarios 642,000
sueldos directores 600,000
gastos de oficina 180,000
total gastos de administracion 1,800,700
gastos de ventas
gastos de propaganda 102,000
total gastos de ventas 102,000
total gastos operacionales (1,902,700)
perdida neta en operaciones 387,300

otros ingresos y egresos

otros egresos
Intereses gastos 206,250
total otros egresos 206,250
neto otros ingresos y egresos (206,250)

perdida neta del ejercicio antes del ISLR 181,050

 AMAZONAS, C. A.
BALANCE GENERAL CLASIFICADO
al 31-10-06
Expresado en Bolivares

Activos
Circulante
disponible
caja y bancos 1,963,750
total disponible 1,963,750
realizable
efectos y cuentas por cobrar 2,470,000
provision cuentas incobrables (75,000) 2,395,000
inventario de mercancia 250,000
inversiones temporales 2,200,000
total realizable 4,845,000
total activo 6,808,750

fijo
equipo de oficina 720,000
total fijo 720,000
total activos 7,528,750

pasivos
circulante
pagare bancario 300,000
efectos por pagar 100,000
cuentas por pagar 297,600
total circulante 697,600
largo plazo
emprestito obligaciones 3,750,000
total largo plazo 3,750,000
creditos diferidos
alquileres cobrados por anticipado 360,000
total creditos diferidos 360,000
total pasivos 4,807,600

patrimonio
capital 2,400,000
reserva legal 30,000
utilidades no distribuidas 110,100
ganancia neta del ejercicio 181,050
total patrimonio 2,721,150
total pasivos y patrimonio 7,528,750