Falta agregar el punto 5.

5 revise tu informe que mandaste la anterior ves y falta eso

5.5 Estudio del impacto ambiental

La actividad en un restaurante es muy intensa, donde se trabaja con alimentos y se generan
constantemente residuos orgánicos y basuras. Entre los objetivos de un Restaurante-cebichera es
entregar un buen producto con la mejor impresión en calidad e higiene hacia los clientes a través de
una limpieza constante y efectiva. Una mantención periódica en la limpieza del restaurante y en
especial en cocina y baños ayudará efectivamente para que tus clientes vuelvan y recomienden
positivamente el local el aire acondicionado ,los desechos y residuos generados estarán debidamente
en recipientes como:
1. Residuos orgánicos en recipientes plásticos tapados.
2. Almacenamiento de residuo, en áreas ventiladas y techadas.
3. Equipos que producen ruido deben estas aislados acústicamente.

No olvidar también que un buen tratamiento en trampas de grasas, depósitos de aceite, sifones y
cañerías, evitará problemas de obstrucción, así como el mal olor o rebalses de agua, para esto te
recomendamos el uso de acido muriatico en trampas de Grasas, Water Treat GT en sifones de
lavaplatos y Water Treat 10 para atacar residuos mezclados con jabones y detergentes. Asimismo
Power Works actuará como un desengrasante 100% natural y efectivo para limpiar la grasa y aceite
a prueba de suciedad rebelde.

Complementariamente a la buena impresión del restaurante por sus platos y decoraciones, es en una
adecuada limpieza de los baños del establecimiento. En Impacto Ambiental contamos con soluciones
efectivas y 100% naturales ofreciendo la más variada gama de productos para una mantención de este
lugar.
Para todo esto debemos de concientizar a la sociedad sobre el impacto ambiental constantemente por
otro lado se debe promover leyes en las que se sancione a las empresas que utilizan máquinas para
la elaboración de sus productos que contaminen el medio ambiente.
VII ESTUDIO ECONOMICO
7.1 PRESUPUESTO DE INVERSIONES

Para determinar la viabilidad económica del proyecto, se tiene en cuenta el presupuesto de

inversiones, el cual incluye los costos y gastos directos, presupuestos de contingencia, y de
gestión, esto se presenta en la Tabla 27. Donde el monto de los costos y gastos son
obtenido del plan de existencias, materiales y suministros, costos, gastos e inversiones, y el
monto del presupuesto de contingencia se considera un 20 % respecto al monto principal y
para el presupuesto de gestión se considera un 10% como parte para cubrir los riesgos
futuros para el proyecto.

Tabla27 :Presupuesto de inversiones

DESCRIPCION MONTO
COSTOS , GASTOS E S/289887.02
INVERSIONES
PRESUPUESTO DE S/28988.702
CONTINGENCIA
PRESUPUESTO DE GESTION S/ 14494.351
TOTAL S/ 333370.073
Fuente: Elaboración propia
Según la Tabla 44 se puede concluir que el presupuesto de inversiones del primer año de la
operación del proyecto es de 120231.00

7.2 INGRESO POR VENTAS POR PRODUCTO PRINCIPAL

7.2.1 ANÁLISIS EN EL PRIMER AÑO

El análisis del primer año se presenta mes a mes en la Tabla 28 , en el cual se considera los
servicios que hace la empresa, el primero la implementación de la planta y el segundo el
mantenimiento de las maquinas.
Tabla28:Ingreso por ventas – Primer año
Servicio Ítems Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Cantidad 5 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 7

S/2,800.00 S/2,800.00 S/2.800.00 S/8,400.00

Implementación Precio 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ingresos S/4,100.00 0 0 0 0 0 S/6,200.00 0 0 0 S/8.600.00 0 S/18,900.00

Candidad 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 4 0 6

Mantenimiento Precio 0 0 0 0 S/2,300.00 0 0 0 0 0 S/2,300.00 S/4,600.00

0

Ingresos 0 0 0 0 S/3,600.00 0 0 0 0 0 S/7,200.00 0 S/10,800.00

Total S/42,700.00

Fuente: elaboración propia

Según la Tabla 42, se puede concluir que el capital de trabajo, es decir, los costos de los dos
primeros meses son 6.200.00y los ingresos del primer año son de 42.700.00 soles
7.2.2 ANALISIS DE 10 AÑOS

El análisis de 10 años se presenta en la Tabla 29, en el cual se considera los dos servicios que realiza la empresa, una de implementación y la otra
de mantenimiento de la empresa.

Tabla29: Ingreso por ventas –Proyección 10 años

Servicio Ítems Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Año6 Año7 Año8 Año9 Año10 Total

Cantidad 7 7 7 5 5 5 5 6 5 5 57

S/2,800.00 S/2,805.00 S/2,917.00 S/2,927.00 S/2,938.00 S/2,947.00 S/2,956.00 S/2,977.00 S/2,985.00 S/2,996.00 S/29,248.00
Implementación Precio

Ingresos S/18,900.00 S/18,950.00 S/19,000.00 S/19,250.00 S/19,292.00 S/19,327.00 S/19,450.00 S/19,580.00 S/19,900.00 S/20,110.00 S/193,759.00

Cantidad 6 10 25 40 55 70 85 100 115 130 636

Mantenimiento Precio S/2.300.00 S/2.337.00 S/2.367.00 S/2.379.00 S/2.425.00 S/2.480.00 S/2.530.00 S/2.580.00 S/2.620.00 S/2.647.00 S/24,665.00

Ingresos S/10,800.00 S/20,200.00 S/31,400.00 S/47,600.00 S/58,100.00 S/59,700.00 S/60,600.00 S/70,700.00 S/80,800.00 S/90,900.00 S/530,800.00

Total S/778,472.00
7.3 EGRESOS
7.3.1 ANÁLISIS EN EL PRIMER AÑO

Tabla 1:Costos, Gastos e Inversiones

Tabla 31. Presupuesto de costos indirectos de fabricación –primer año
7.3.1.1 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (CIF)
Tabla 32 : Presupuesto de costos indirectos

Fuente: elaboración propia

7.3.1.2 PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS

Tabla 33. Presupuesto de costo de ventas –Primer año

Fuente: elaboración propia

7.3.1.3 PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES
Tabla 34. Presupuesto de inversiones tangibles –Primer año

Fuente: elaboración propia

7.3.1.4 PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES

Tabla 35. presupuesto de inversiones intangibles –Primer Año

Fuente: elaboración propia

7.3.2 ANÁLISIS DE 10 AÑOS
7.3.2.1 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Con un crecimiento esperado del 1.7%, con respecto al salario anual, se proyecta el
presupuesto de mano de obra directa a 10 años lo cual se muestra en la Tabla 36.
Tabla 36 Ingreso por ventas – proyección a 10 años

ÍTEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

costo anual de mano de obra directa 22,320.00 23,320.00 24,320.00 25,320.00 26,320.00 27,320.00 28,320.00 29,320.00 32,320.00 33,320.00
- 5.90 0.44 3.71 5.87 7.08 7.49 7.26 6.54 5.50

Fuente: elaboración propia

7.3.2.2 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Con un crecimiento esperado del 1.7% con respecto a la mano de obra indirecta, se proyecta
el presupuesto de costos indirectos a 10 años, lo cual se muestra en la Tabla 37.
Tabla 37. Presupuestos de costos indirectos de fabricación – Proyección 10 años

ÍTEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 total
mano de obra indirecta 10,700.00 10,500.00 10,600.00 10,700.00 10,800.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,000.00 11,000.00 108,600.00
suministros 2,550.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,450.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 23,000.00
total 13,250.00 12,750.00 12,850.00 12,950.00 13,050.00 13,350.00 13,550.00 13,350.00 13,250.00 13,250.00 131,600.00

Fuente: elaboración propia

7.3.2.3 PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS
Se proyecta el presupuesto de costo de ventas a 10 años, lo cual se muestra en la Tabla 38.
Tabla 38. Presupuesto de costo de ventas – Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia

7.3.2.4 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Con un crecimiento esperado del 3.5% con respecto al monto del alquiler en la zona rural
de Arequipa.
Tabla 39. Presupuesto de gastos administrativos –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia

7.3.2.5 PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTAS
Con un crecimiento esperado de 1.7% con respecto al salario anual del jefe de ventas y
mantenimiento el presupuesto constante de publicidad y promociones, se proyecta el
presupuesto de gasto de ventas a 10 años, lo cual se encuentra en la Tabla 40.
 Tabla 40. Ingreso por ventas –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia

7.3.2.6 PRESUPUESTO DE INVERSION DE ACTIVOS TANGICLES
El presupuesto de inversión de activos tangibles con proyección a 10 años se presenta en la
Tabla 41, para lo cual se considera la vida útil de cada activo según la Sunat.
Tabla 41. Inversión de activos tangibles –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia

7.3.2.7 DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES
La depreciación de activos tangibles con una proyección de 10 años. Para determinar los
montos de depreciación por activo tangible.
Tabla 42. Depreciación de activos tangibles –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia

7.3.2.8 PRESUPUESTO DE ACTIVOS TANGIBLES
El presupuesto de inversión de activos intangibles con proyección de 10 años. Para lo cual se
considera la vida útil de cada activo.
Tabla 43 Presupuesto de inversión de activos intangibles

Fuente: elaboración propia

8.3.2.9 AMORTIZACION DE INTANGICLES
La amortización de los activos intangibles con una proyección de 10 años, para determinar
los montos se tiene en cuenta la taza de amortización por activo intangible.
Tabla 44, Amortización de intangibles –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia