CONTRATOS RELACIONADOS CON OPERACIONES DE CRÉDITO

CAPITULO I

APERTURA DE CRÉDITO

Definición:

Es el contrato por medio del cual un sujeto denominado acreditante se obliga

frente a otro llamado acreditado, a poner a su disposición una suma de dinero o a
contraer obligaciones por cuenta del acreditado; este a su vez, se obliga a restituir
las sumas de que hubiere dispuesto o las que se hubieren pagado por su cuenta,
mas gastos, comisiones e interés que resulten a su cargo.

Regulación legal: este contrato se rige por los artículos 718 al 728 del Código de
Comercio, Decreto 2-70.

Características: este contrato se caracteriza por ser:

a) Consensual
b) Conmutativo
c) Principal
d) Bilateral
e) Oneroso

Elementos: se refiere al elemento personal que son:

a) Acreditante: se le llama así a la persona que se obliga a poner una suma de

dinero a disposición del acreditado o a contraer obligaciones por cuenta de
esté. Los derechos del acreditante son: que se le restituyan las sumas que
haya retirado el acreditado; y que se le provea el dinero necesario cuando
se trate de pagar obligaciones por cuenta del acreditado, provisión que
debe hacerse hasta el día hábil anterior al vencimiento de la obligación a
pagar. Además, tiene derecho a que se le paguen los gastos, comisiones e
intereses provenientes de su actividad, según el caso.
b) Acreditado: es la persona que por el derecho que tiene a disponer del
dinero que se le acredita o a que se cancelen obligaciones por su cuenta,
se obliga a restituir el dinero de que dispuso; a proveer el dinero de que
 dispuso; a proveer el dinero cuando se hayan asumido obligaciones en su
nombre; y, a pagar gastos, comisiones e intereses.

Plazos: el plazo para la devolución del dinero es acordado por las partes y el
Código de Comercio en su artículo 726 nos indica que cuando las partes no fijen
plazo para la devolución de las sumas que adeuda el acreditado, se entenderá
que la restitución deberá hacerse dentro de los tres meses que sigan a la extinción
del plazo señalado para el uso del crédito. La misma regla se aplicará a las demás
prestaciones que corresponda pagar al acreditado.

Sin embargo, este contrato se puede dar por terminado de dos maneras:

1. Vencimiento anticipado. Si el contrato señala un termino para su

cumplimiento, el acreditante puede darlo por terminado anticipadamente,
previo aviso escrito al acreditado. Una vez dado el aviso, el acreditante no
estará obligado a hacer más pagos ni a asumir las obligaciones a cargo del
acreditado. (artículo 727 Decreto 2-70)
2. Vencimiento mediante notificación: cuando ni directa, ni indirectamente se
estipule término para la utilización del crédito, cualquiera de las partes
podrá darlo por concluido, mediante denuncia que se notificará a la otra
parte conducto de notario. (artículo 728 Decreto 2-70)

CAPITULO II

CONTRATO DE DESCUENTO

Definición:

El contrato de descuento es aquel por medio del cual un sujeto llamado

descontatario, transfiere a otro llamado descontador, un crédito no vencido, a
cambio del valor dinerario que representa, previa deducción de una suma fijada
por las partes. Salvo pacto en contrario, el descontatario es responsable ante el
descontador del pago de crédito transferido, ya que lleva implícita la clausula
“salvo buen crédito”.
Regulación legal: este contrato se encuentra regulado del artículo 729 al 733 del
Código de Comercio, Decreto 2-70.

Características:

a) Bilateral
b) Oneroso
c) Consensual
d) Nominado
e) Principal
f) Conmutativo

Elementos: se refiere al elemento personal:

a) Descontatario: es la persona que pretende hacer efectiva una deuda antes

de su vencimiento transfiriéndola a otra persona.
b) Descontador: persona que mediante un descuento a su favor hace efectiva
una deuda perteneciente al descontatario.

Plazo: para este contrato en sí, no existen ningún plazo regulado. Salvo el plazo
de la deuda contraída previamente por el descontatario, pero ese plazo ya pasaría
a formar parte del título de crédito a que se refiera la deuda, nada tendría que ver
con el contrato de descuento.

CAPITULO III

CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE

Según la doctrina existen dos tipos de cuenta corriente, la común y la bancaria,

pero según la corriente francesa solo existe una cuenta corriente y esta es la
corriente que sigue Guatemala; al igual que la corriente francesa solamente
reconoce las diferencias que se dan en la práctica:

a) En la común hay concesión reciproca de crédito; en la bancaria la

concesión es unilateral: de banco a cliente o de cliente a banco.
b) En la común, la categoría de deudor o acreedor se establece al cierre de la
cuenta; en la bancaria se establece en cualquier momento.
c) En la común hay novación periódica, porque el deudor pasa a ser acreedor
y viceversa; en la bancaria no se da esa novación.
 d) En la común las remesas no necesariamente se constituye en dinero; en la
bancaria, las remesas son dinerarias.

Definición:

por el contrato de cuenta corriente mercantil, las partes, denominadas en común

cuentacorrentistas, se obligan a entregarse remesas reciprocas de bienes de
diversa naturaleza, cuyo valor dinerario constituyen partidas de abono o cargo en
la cuenta de cada cuentacorrentista, saldándose las operaciones al cierre de
contrato para determinar quién es el sujeto deudor de la relación y exigirle el pago
en los términos convenidos.

Regulación legal: este contrato se encuentra regulado del articulo 734 al 743 del
código de Comercio, Decreto 2-70.

Características:

a) Consensual
b) Principal
c) Bilateral
d) Oneroso
e) Nominado
f) De tracto sucesivo

Elemento: el único elemento que se da es la figura del cuentacorrentista, ya que a

ambas partes se les denomina igual.

Plazos: existen tres modalidades del plazo que se encuentran reguladas en los
artículos 741, 742 y 743, respectivamente, del Código de Comercio.

a) Plazo para el cierre: el cierre de la cuenta para la determinación del saldo

se opera cada seis mes, salvo pacto en contrario. El crédito por el saldo es
exigible a la visa o en los términos del contrato correspondiente. Si el saldo
se conserva en cuenta, causará interés al tipo convenido para las otras
remesas, y a falta de convenio, al tipo legal.
b) Plazo para rectificaciones: las acciones para la rectificación de cualquier
error de número, de cálculo o por duplicaciones u omisiones en la cuenta,
 prescribe en el término de seis meses, a partir de la fecha de cierre de la
misma.
c) Contrato sin plazo: a falta de plazo convenido, cualquiera de los
cuentacorrentistas podrá, en cada época de cierre, dar por terminado el
contrato dando aviso escrito al otro, por lo menos, diez días antes de la
fecha de cierre. La muerte o incapacidad supervivientes de uno de los
cuentacorrentistas no implica la terminación de contrato, sino cuando sus
herederos o representantes, o el otro cuentacorrentista, opten por su
terminación.

CAPITULO IV

CONTRATO DE REPORTO

Definición:

Una parte, llamada reportado, transfiere a la otra llamada reportador, la propiedad

de títulos de crédito, obligándose este ultimo a devolver al primero otros títulos de
la misma especie dentro del plazo pactado, y contra reembolso del precio de los
títulos, el que podrá ser aumentado o disminuido según se haya convenido.

Regulación legal: este contrato se encuentra regulado del articulo 744 al 749 del
código de Comercio, Decreto 2-70.

Características:

a) Típico
b) Nominado
c) Real
d) Formal
e) Bilateral
f) Oneroso
g) Conmutativo
h) De tracto sucesivo

Elemento:

a) Reportado: es el dueño de un título de crédito que transfiere a otro.

 b) Reportador: es la persona obligada a devolver un título de crédito de la
misma especie.

Plazos:

La ley no regula un plazo en especifico salvo el que dispondrán las partes al

momento de efectuar este contrato.