Ventas

AÑOS
PERÍODOS
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Tn. en unidades fisicas 60 60 60 60 60 84 84 84 84
Precio por Tn. 3,200 3,200 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840
Total de venta 192,000 192,000 230,400 230,400 230,400 322,560 322,560 322,560 322,560

COSTO DE FABRICACION COTOS UNITARIOS

60 TM + DE 80 TM
Materiales 300 270
Mano de Obra 250 250
Costos Indirectos 100 100
Total 650 620
Nota: Descuento por Volumen de compra de materiales por encima de 80 toneladas

COSTOS
AÑOS
PERÍODOS
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Materiales 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 22,680 22,680 22,680 22,680
Mano de Obra 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 21,000 21,000 21,000 21,000
Costos Indirectos 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 8,400 8,400 8,400 8,400
Total 39,000 39,000 39,000 39,000 39,000 52,080 52,080 52,080 52,080
Ventas
AÑOS
2027
84
3,840
322,560

AÑOS
2027
22,680
21,000
8,400
52,080
 AÑOS
PER 0
2018 2019 2020 2021 2022 2023
(+) Ventas en S/. 192,000 192,000 230,400 230,400 230,400 322,560
(-) C. Fabric. Variables -39,000 -39,000 -39,000 -39,000 -39,000 -52,080
(-) C. Fabric. Fijos -11,000 -11,000 -11,000 -11,000 -11,000 -14,000
(-) Gasto Ventas Variables -5,760 -5,760 -6,912 -6,912 -6,912 -9,677
(-) Gasto de Ventas Fijos -2,000 -2,000 -2,000 -2,000 -2,000 -2,000
(-) Gasto de Administración -1,500 -1,500 -1,500 -1,500 -1,500 -2,000
(-) Depreciación O. Física -3,000 -3,000 -3,000 -3,000 -3,000 -5,400
(-) Depreciación Maquinaria -6,000 -6,000 -6,000 -6,000 -6,000 -18,000
(-) Amortización Intangibles -8,000 -8,000 -8,000 -8,000 -8,000
Utilidad antes Impto. renta 115,740 115,740 152,988 152,988 152,988 219,403
(-) Impuesto a la Renta -23,148 -23,148 -30,598 -30,598 -30,598 -43,881
Utilidad Neta 92,592 92,592 122,390 122,390 122,390 175,523
(+) Depreciación O. Física 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 5,400
(+) Depreciación Maquinaria 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 18,000
(+) Amortización Intangibles 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000
(-) Inversión Terreno -40,000
(-) Inversión O. Fisica -100,000 -80,000
(-) Inversión Maquinaria -60,000 -120,000
(-) Inversión Intangibles -40,000
(-) Inversión Cap. Trabajo -29,630 -576 -9,672
(+) Valor Residual
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -240,000 79,962 109,592 138,814 139,390 139,390 -10,750
(+) Préstamo 150,000
(-) Amortización Deuda -8,548 -9,573 -10,722 -12,009 -13,450 -15,064
(-) Intereses -18,000 -16,974 -15,825 -14,539 -13,098 -11,484
(+) Escudo Fiscal Intereses 3,600 3,395 3,165 2,908 2,620 2,297
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -90,000 57,014 86,439 115,432 115,751 115,462 -35,001
AÑOS
VR COMERCIAL
2024 2025 2026 2027
322,560 322,560 322,560 322,560
-52,080 -52,080 -52,080 -52,080
-14,000 -14,000 -14,000 -14,000
-9,677 -9,677 -9,677 -9,677
-2,000 -2,000 -2,000 -2,000
-2,000 -2,000 -2,000 -2,000
-5,400 -5,400 -5,400 -5,400
-18,000 -18,000 -18,000 -18,000

219,403 219,403 219,403 219,403

-43,881 -43,881 -43,881 -43,881
175,523 175,523 175,523 175,523
5,400 5,400 5,400 5,400
18,000 18,000 18,000 18,000

39,878
247,600
198,923 198,923 198,923 198,923 287,478

-16,871 -18,896 -21,164 -23,703

-9,676 -7,652 -5,384 -2844.38835257
1,935 1,530 1,077 569
174,310 173,905 173,452 172,944 287,478