ENEXO AL BALANCE EMPRESA COMERCIALES DEL SINU

A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015

ACTIVO 2016 MTO DEBITO

EFECTIVO EQUIVALENTE AL EFECTI 30,433,814
CAJA 4,779,794
BANCOS 25,654,020
INVERSIONES 63,700,000
ACCIONES 63,700,000
BONOS -
CUENTAS POR COBRAR NETO 3,360,934,923
CLIENTES 124,743,358

ANTICIPOS DE IMPUESTOS 23,503,130

CTAS POR COBRAR A EMPLEADOS -
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 3,171,641,239
DEUDAS DE DIFICIL COBRO 61,264,021
DETERIORO DE LAS CUENTAS X CO (20,216,825)
INVENTARIOS 225,327,329
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 99,913,329
INVENTARIO DE REPUESTOS Y ACCE 125,414,000

PROP. PLANTA Y EQUIPO 1,652,104,339

TERRENOS 859,661,443 257,898,433
CONSTRUCC. Y EDIFICACIONES 842,054,394 168,410,879
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,774,857
EQUIPO DE OFICINA 1,560,000
EQ. COMPU. Y COMUNICACION 21,976,875
DEPRECIACION ACUMULADA (75,923,230)
INTANGIBLES 0
CREDITO MERCANTIL 400,000,000
AMORTIZACIONES ACUMULADAS (400,000,000)
DIFERIDOS
IMPUESTOS DIFERIDO DEBITO
PASIVO
PROVEEDORES 136,115,554
NACIONALES 136,115,554
CUENTAS POR PAGAR 500,755,802
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 421,000
DIVIDENDOS POR PAGAR 500,000,000
RETENCION EN LA FUENTE 277,336
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 12,766
ACREEDORES VARIOS 44,700
IMPUESTO GRAVAMENES Y TASAS 47,589,000
IMPUESTO DE RENTA 47,589,000
DIFERIDOS
IMPUESTOS DIFERIDO CREDITO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 12,000,000
APORTES SOCIALES 12,000,000
RESERVAS 6,000,000
RESERVAS OBLIGATORIAS 6,000,000
RESULTADOS DEL EJERCICIO 383,250,763
UTILIDAD DEL EJERCICIO 383,250,763
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTE 4,746,789,286
UTILIDADES ACUMULADAS 4,246,789,286
SUPERAVIT POR VALORIZACION
DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (Medicion Posterior)

ING OPERACIONALES
VENTAS DE ELECTRODOMESTICOS 3,216,467,920
VENTASA DE ACCESORIOS 5,459,997
COSTO DE VENTA Y DE PREST. DE S 2,612,095,274
OPERACIONALES DE VENTAS 140,389,806
GASTOS DE PERSONAL 16,492,994
IMPUESTOS 8,089,087
SERVICIOS 60,274,591
GASTOS LEGALES 1,540,800
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 8,744,195
ADECUACION E INSTALACION 202,900
GASTOS DE VIAJE 310,125
DEPRECIACION 38,511,037
DIVERSOS 6,224,077
GASTOS POR DETERIORO 43,660,175
OTROS INGRESOS 792,212
RECUPERACIONES 337,981
DIVERSOS 454,231
FINANCIEROS 0
GASTO NO OPERACIONALES 39,395,286
FINANCIEROS: 11,799,067
PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 8,637,547
GASTOS EXTRAORDINARIOS 18,688,570
GASTOS DIVERSOS 270,102
GASTOS POR IMP. DIFERIDOS

PROVISION DE IMPUESTO RENTA 47,589,000

469,969,487
 INFORMACION ADICONAL:
1). Se revaluo el terreno en un 30% de su valor de costo 30%
2). Se revaluo el edificio en un 20% de su valor de costo 20%
3).la cuenta por cobrar cliente se le aplico deterioro en 35% 35%
realizar el asiento y llevar a estados financieros

4). calcular el impuesto diferido y llevar a estados fianacieros

CODIGO CUENTA DEBITO

180515 TERRENOS 257,898,433
421201 INGRESO POR VALORIZACIÓN

180520 CONSTRUCC. Y EDIFICACIONES 168,410,879

421202 INGRESO POR VALORIZACIÓN

139905 DETERIORO CUENTA POR COBRAR

559910 GASTO POR DETERIORO 43,660,175

469,969,487
OMERCIALES DEL SINU LTDA
DE 2016 Y 2015

MTO CREDITO SALDO A 31 DIC 2016 2015

30,433,814 13,451,866
4,779,794 5,926,866
25,654,020 7,525,000
63,700,000 75,263,257
63,700,000 63,700,000
- 11,563,257
3,360,934,923 2,828,810,810
124,743,358 184,112,715
-
-
23,503,130 20,767,880
- 890,100
3,171,641,239 2,581,992,919
61,264,021 61,264,021
43,660,175 (63,877,000) (20,216,825)
225,327,329 235,513,810
99,913,329 117,074,296
125,414,000 118,439,514
-
1,652,104,339 1,690,615,376
1,117,559,876 859,661,443
1,010,465,273 842,054,394
2,774,857 2,774,857
1,560,000 1,560,000
21,976,875 21,976,875
(75,923,230) (37,412,193)
- 0
400,000,000 400,000,000
(400,000,000) (400,000,000)
-
-
-
136,115,554 32,763,114
136,115,554 32,763,114
500,755,802 2,783,719
421,000 667,520
500,000,000
277,336 2,103,433
12,766 12,766
44,700 0
 47,589,000 43,319,000
47,589,000 43,319,000
-
-
-
12,000,000 12,000,000
12,000,000 12,000,000
6,000,000 6,000,000
6,000,000 6,000,000
383,250,763 459,644,848
383,250,763 459,644,848
4,746,789,286 4,287,144,438
4,246,789,286 4,287,144,438
-
426,309,312 (426,309,312)
-
-
3,216,467,920 5,046,400,604
5,459,997 0
2,612,095,274 4,213,130,273
140,389,806 266,386,411
16,492,994 69,597,778
8,089,087 10,739,192
60,274,591 53,046,115
1,540,800 1,716,420
8,744,195 89,249,958
202,900 121,600
310,125 266,000
38,511,037 37,412,193
6,224,077 4,237,155
43,660,175
792,212 643,493
337,981 0
454,231 643,493
- 3,263,188
39,395,286 67,826,753
11,799,067 26,013,302
8,637,547 24,558,452
18,688,570 16,743,152
270,102 511,847
-

47,589,000 43,319,000
469,969,487
CREDITOS

257,898,433

168,410,879

43,660,175

469,969,487
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA IFRS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015

ACTIVO 2016 2015

CORRIENTE
EFECTIVO EQUIVALENTE AL EFECTIVO 30,433,814 13,451,866
CAJA 4,779,794 5,926,866
BANCO 25,654,020 7,525,000

INVERSIONES 63,700,000 75,263,257

ACCIONES 63,700,000 63,700,000
BONOS - 11,563,257

CUENTAS POR COBRAR Y OTRAS CXC 3,317,274,748 2,828,810,810

CUENTAS POR COBRAR NETO 122,130,379 225,159,911
CLIENTES 124,743,358 184,112,715
DEUDAS DE DIFICIL COBRO 61,264,021 61,264,021
DETERIORO DE LAS CUENTAS X COBRAR (63,877,000) (20,216,825)

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 3,195,144,369 2,603,650,899

ANTICIPOS DE IMPUESTOS 23,503,130 20,767,880
CTAS POR COBRAR A EMPLEADOS 0 890,100
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 3,171,641,239 2,581,992,919

INVENTARIOS 225,327,329 235,513,810

MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 99,913,329 117,074,296
INVENTARIO DE REPUESTOS Y ACCESORIO 125,414,000 118,439,514

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,636,735,891 3,153,039,743

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROP. PLANTA Y EQUIPO 2,078,413,651 1,690,615,376
TERRENOS 1,117,559,876 859,661,443
CONSTRUCC. Y EDIFICACIONES 1,010,465,273 842,054,394
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,774,857 2,774,857
EQUIPO DE OFICINA 1,560,000 1,560,000
EQ. COMPU. Y COMUNICACION 21,976,875 21,976,875
DEPRECIACION ACUMULADA (75,923,230) (37,412,193)

INTANGIBLES 0 0
CREDITO MERCANTIL 400,000,000 400,000,000
AMORTIZACIONES ACUMULADAS (400,000,000) (400,000,000)
DIFERIDOS 0
IMPUESTOS DIFERIDO DEBITO 0 -

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 2,078,413,651 1,690,615,376

SUMA TOTAL DEL ACTIVOS 5,715,149,541 4,843,655,119

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA IFRS

A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015

PASIVO 2,016 2,015

CORRIENTE
CUENTAS X PAGAR COMERCIALES Y OTRAS C X P
PROVEEDORES 136,115,554 32,763,114
NACIONALES 136,115,554 32,763,114

CUENTAS POR PAGAR 500,755,802 2,783,719

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 421,000 667,520
DIVIDENDOS POR PAGAR 500,000,000 0
RETENCION EN LA FUENTE 277,336 2,103,433
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 12,766 12,766
ACREEDORES VARIOS 44,700 0

IMPUESTO GRAVAMENES Y TASAS 47,589,000 43,319,000

IMPUESTO DE RENTA 47,589,000 43,319,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 684,460,356 78,865,833

PASIVO NO CORRIENTE
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 0
IMPUESTOS DE RENTA DIFERIDO POR PAGAR 0 0

SUMA TOTAL DEL PASIVO 684,460,356 78,865,833

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 12,000,000 12,000,000
APORTES SOCIALES 12,000,000 12,000,000

RESERVAS 6,000,000 6,000,000

RESERVAS OBLIGATORIAS 6,000,000 6,000,000
RESULTADOS DEL EJERCICIO 383,250,763 459,644,848
UTILIDAD DEL EJERCICIO 383,250,763 459,644,848

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 4,246,789,286 4,287,144,438

UTILIDADES ACUMULADAS 4,246,789,286 4,287,144,438

SUPERAVIT POR VALORIZACION 426,309,312

DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (Medicion Poste 426,309,312 0

TOTAL PATRIMONIO 5,074,349,361 4,764,789,286

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,758,809,717 4,843,655,119
43,660,175.30 -
0.00

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR REVISOR FISCAL
T.P No.103863-T T.P 22509-T
RS

Notas

N-2
RS

Notas

N-8
 0.83

43,660,175

XXXXXXXXX
OR FISCAL
 ESTADO DE RESULTADOS DEL PERIODO BAJO NIIF
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015

INGRESOS 2016 2015 Notas

OPERACIONALES
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR M 3,221,927,917 5,046,400,604

TOTAL INGRESOS NETOS 3,221,927,917 5,046,400,604 N-11

COSTO DE VENTA Y DE PREST. DE S 2,612,095,274 4,213,130,273

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 609,832,643 833,270,331

19% 17%
MENOS: GASTOS OPERACIONALES 184,049,981 266,386,411

OPERACIONALES DE VENTAS 184,049,981 266,386,411

GASTOS DE PERSONAL 16,492,994 69,597,778
IMPUESTOS 8,089,087 10,739,192
SERVICIOS 60,274,591 53,046,115
GASTOS LEGALES 1,540,800 1,716,420
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 8,744,195 89,249,958
ADECUACION E INSTALACION 202,900 121,600
GASTOS DE VIAJE 310,125 266,000
DEPRECIACION 38,511,037 37,412,193
DIVERSOS 6,224,077 4,237,155
GASTOS POR DETERIORO CXC CLIENTE 43,660,175
UTILIDAD OPERACIONAL 425,782,662 566,883,920

MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES 792,212 643,493 N-12

OTROS INGRESOS 792,212 643,493
RECUPERACIONES 337,981 0
DIVERSOS 454,231 643,493

INGRESOS FINANCIEROS 0 0
FINANCIEROS 0 0

MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES 39,395,286 67,826,753 N-13

FINANCIEROS: 11,799,067 26,013,302
Gastos Bancarios y Comsiones 0 0
Descuentos comerciales 0 0

OTROS GASTOS 27,596,219 41,813,451

PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENE 8,637,547 24,558,452
GASTOS EXTRAORDINARIOS 18,688,570 16,743,152
GASTOS DIVERSOS 270,102 511,847
GASTOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 387,179,588 499,700,660
IMPUESTO AL PATRIMONIO 0 0
PROVISION DE IMPUESTO RENTA 47,589,000 43,319,000
RESULTADO DEL EJERCICIO 339,590,588 456,381,660
339,590,587.70
OTRO RESULTADO INTEGRAL:
Cambios En El Superavit Por Revaluacion de Prop. Planta Y Equip.
OTRO RESULTADO INTEGRAL NETO -
REUSULTADO INTEGRAL DEL AÑO 339,590,587.70

XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR REVISOR FISCAL
T.P No.103863-T T.P 22509-T