INFORME DE AUDITORIA 055

Para: Ing. Pablo Ferreyros

Gerente General
Cc.cc Ing. Marcos Pincemin – Gerente Agrícola
Sr. Ezequiel Gómez – Gerente de Finanzas
Ing. Cristian Tesen – Jefe Mantenimiento de Maquinarias
Ing. Carlos Curioso - Superintendente de Operaciones
Ing. Mónica Céspedes – Jefa de Logística
Ing. Ricardo Sílupu – Jefe de Almacén
De: CPC. Alfredo Alva Andía
Auditor Interno
Fecha: 22 de Febrero de 2019
Asunto: Auditoría de Gestión del Area de Maquinarias

Por encargo de la Gerencia alcanzo a Ustedes el informe de auditoría de gestión al área de

Maquinarias.

OBSERVACIONES:

1. Check list de tractores.

Se emite diariamente una hoja check list de los tractores, es emitida por el operador,
anotando la situación actual de la maquinaria.

Observaciones
- El check list no refleja la situación real del tractor. Ejemplo:
a) Tractor Landini 806: Varía la situación en forma diaria, lo correcto debería ser lo
indicado el día 16/02 y 18/02 por el Operador: Italo Falla. Caso parecido figura en el
tractor Landini 824.

TRACTOR LANDINI 806

ITEM DETALLE 16/02/2019 17/02/2019 18/02/2019 19/02/2019

1 Fuga en aceite hidráulico SI NO SI SI

2 Fuga en aceite transm. delantera SI SI SI NO
3 Cableados neblineros No Aplica FALTA No Aplica Ok.
4 Cinturón de seguridad REGULAR Ok. REGULAR REGULAR
5 Espejo lateral derecho Ok. Ok. Ok. REGULAR
6 Batería OK. Ok. OK. REGULAR
7 Operador Italo Falla Juan López Italo Falla Juan Milla

TRACTOR LANDINI 824

ITEM DETALLE 15/02/2019 16/02/2019 17/02/2019 18/02/2019 19/02/2019 INSPECCION

FISICA
1 Espejo lateral derecho FALTA Ok. FALTA FALTA FALTA FALTA
2 Guarda de motor FALTA Ok. Ok. FALTA REGULAR FALTA

Sugerencia:

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 - Capacitación a los operadores que elaboran los check list y al personal que revisa.

2. Procedimiento “Entrega de repuesto nuevo a cambio de entrega de repuesto usado”

Realicé en Almacén una revisión al cumplimiento del Procedimiento de “Entrega de Repuesto

nuevo a cambio de la entrega del repuesto usado”, el resultado es el siguiente:

a) Ordenes (Salidas de almacén), con entrega de repuesto usado.

En el periodo comprendido entre el 02 de Enero al 19 de Febrero del 2019, en un
aproximado de 225 Ordenes atendidas al área de Maquinarias (Salidas de Almacén), el
2 % de los repuestos y accesorios no se hizo entrega del repuesto o accesorio usado.

ITEM Fecha Nº Detalle

1 29/01/2019 18654 03 discos de corte
2 02/01/2019 17177 Aflojatodo - Soldadura
3 25/01/2019 18652 Broca
4 29/01/2019 18637 Broca
5 25/01/2019 18570 Pasador abatible

b) Ordenes (salidas de almacén), tienen la firma del Jefe de Mantenimiento de

Maquinarias.
En la misma muestra que se indica en el párrafo anterior, el 100% cuenta con la firma
de autorización del Jefe de Maquinarias.

c) Inventario de repuestos usados

Realicé un inventario físico de los repuestos usados de las últimas 10 órdenes de
servicio, los cuales se encontró la totalidad (100%) de los repuestos usados.

3. Despacho de 03 pares de botines y 50 lentes de seguridad.

Con fecha 25/01/2019, orden 17838, se despachó de Almacén a Maquinarias Motupe: a) 03
botines punta de acero y b) 50 lentes de seguridad.
Observaciones:
a) Los botines fueron trasladados de Maquinarias Motupe a Maquinarias Olmos, con guía
de remisión; recibidos en Olmos y entregados al personal de Maquinarias de Olmos.
b) De los 50 lentes de seguridad, 24 fueron entregados al personal de Motupe y Olmos,
quedando 26 lentes en stock de Maquinarias.
Sugerencias:
a) Los requerimientos en Olmos, cuyos bienes se encuentren en Motupe o viceversa, para
efectos de control, el traslado debe hacerse con transferencia de Almacén a Almacén.
b) Retirar de almacén sólo los bienes que se necesitan, evitando generar sub almacenes o
nuevas compras para personal de otras áreas que necesitan.

2
4. Control de los repuestos y accesorios usados por mantenimientos y reparaciones
efectuados por terceros.
En el periodo de Diciembre 2018 hasta Febrero 2019, hice una revisión a las Ordenes de
Compra que se alcanzan al proveedor con su documento de entrega de repuesto usado,
pude constatar lo siguiente:

De un total de 17 ordenes, el 82% (14) no han entregado la totalidad de los repuestos

usados.

Ejemplo: O/C 15932 del 24/01/2019 Servicios de Mecánica Agrícola Chepito, no entregó los
siguientes repuestos usados:

- Kit de anillos de motor

- Reten cigüeñal posterior
- Reten cigüeñal delantero.
- Juego de asientos escape.
- Juegos de asiento de culata
- Juego válvulas escape.
- Juego de válvulas de admisión.
- Faja de ventilación de motor

5. Autorizaciones a los operadores de tractores.

El área de Calidad es la encargada de aprobar al personal que realiza labores de riesgo,

para ello cuenta con un procedimiento de aprobación.

En este procedimiento, Maquinarias debe capacitar al operario en Manejo de tractores.

De un total de 43 operadores de tractores el 100% ha sido capacitado entre el mes de

Febrero (38) y Enero (5).

Observaciones:

1) En la relación de operadores “aptos”, se mantiene al Sr. Oliden Pacheco Gustavo, quien

ya no labora en la Empresa desde el mes de Enero 2018.
2) No se tiene una constancia de “prueba de manejo” que se les haya realizado a los
operadores de tractores.

Sugerencias:

1) Con la finalidad de mantener un reporte actualizado, el área de Maquinarias debe

comunicar a Calidad la baja de los operadores de tractores.
2) Maquinarias debe realizar una prueba de manejo y emitir una constancia.
3) El área de calidad debe elaborar un procedimiento formal que involucre a todas las áreas
que participan en este control.

6. Autorizaciones al personal para conducir vehículos menores.

El área de Seguridad es la encargada de:

a) Capacitar al personal y hacer entrega del Reglamento Interno de uso de vehículos
menores.
b) Revisar la licencia de conducir.
c) Remitir a Maquinarias un listado del personal que se encuentra autorizado para conducir
vehículos menores.

3
El área de Maquinarias con el “listado de personal autorizado” controla la entrega y el manejo
de los vehículos menores.

Observaciones:
a) No se hace una prueba de manejo de vehículo menor al personal solicitante.
b) Según reporte de control de “vehículos menores y sus responsables”, de un total de 43,
el 23% (10) no están en la “lista de personal autorizado”.

Item RESPONSABLE
1 Aracely Gomez Ojeda
2 Luis Sánchez Bances
3 Stalin Coronado
4 Pedro Farfan
5 Willy Serrato
6 Luis Vela Roque
7 Carlos Ticlla
8 Carlos Pichen Rodriguez
9 Ricardo Silupu Aguila
10 Nil Falla

Sugerencias:

a) Adicionar en la “lista de personal autorizado” dos columnas, en las cuales se debe anotar
lo siguiente: i) Fecha de vencimiento de la licencia de conducir y ii) Fecha de ingreso del
personal a la “lista de personal autorizado”.
b) Alcanzar la lista del personal autorizado a RR.HH mínimo 1 vez al mes, para conocer la
baja del personal y mantener la lista actualizada.
c) Conciliar el reporte de “responsables por unidad” con el reporte “lista de personal
autorizado”.

Atentamente,

___________________
Alfredo Alva Andía
Auditor Interno