UNIVERSIDAD PERUANA “LOS ANDES”

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS

EL CHEQUE

UNIDAD DE EJECUCIÓN CURRICULAR: DERECHO COMERCIAL II

CATEDRÁTICO: DR. FRANKLIN.

ESTUDIANTES :

CUETO CHAVEZ, Dayssi

CHUQUIMANTARI ROJAS, Ebelyn Thalia.

GUZMÁN CHOQUE, Leydy

LANDEO AGUIRRE, Mayerlis

POMA CHAVEZ, Angela

MORENO CABRERA, Adriana

CICLO : IX

HUANCAYO – PERÚ

2018
 DEDICATORIA

El trabajo de investigación monográfico lo

dedicamos a nuestros padres; a quienes les
debemos todo lo que tenemos en esta vida.

A nuestros profesores quienes son nuestros guías

en el aprendizaje, dándonos los últimos
conocimientos para nuestro buen
desenvolvimiento en la sociedad
 ÍNDICE

CARATULA I

DEDICATORIA II

ÍNDICE III

INTRODUCCION IV

CAPITULO I
MARCO TEÓRICO

1.1 ANTECEDENTES HISTORICOS Pág. 06

1.2 ANTECEDENTES LEGISLATIVOS Pág. 08

1.3 CONCEPTO Pág. 09

1.4 CARACTERÍSTICAS Pág. 11

1.5 CONTENIDO Pág. 13

1.6. REQUISITOS Pág. 14

1.6 SUJETOS INTERVINIENTES Pág. 19

1.7 FORMAS DE GIRO Pág. 17

1.8 TIPOS DE CHEQUES Pág. 18

CAPITULO II

CHEQUES ESPECIALES

CHEQUE DE GERENCIA

2.1 CARACTERISTICAS Pág. 20

3
2.2 GARANTIAS Pág. 21

2.3 BENEFICIOS Pág. 21

2.4 REQUISITOS Pág. 22

CHEQUE DE GIRO

3.1 CARACTERISTICAS Pág. 23

CHEQUE GARANTIZADO Pág. 24

CHEQUE DE PAGO VIAJERO Pág. 24

6.1 BENEFICIOS Pág. 25

6.2 CARACTERÍSTICAS PARTICULARES Pág. 27

6.3 RECOMENDACIONES Pág. 29

CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

6.1 ANTECEDENTES Pág. 30

6.2 CONCEPTO Pág. 30

6.3 ELEMENTOS CARACTERISTICOS Pág. 32

6.4 REQUISITOS Pág. 33

6.5 DIFERENCIA CON EL CHEQUE COMUN Pág. 34

6.6 DIFERENCIA CON CHEQUE POST-DATADO Pág. 35

6.7 NEGOCIACIÓN Y COBRO Pág. 35

CONCLUSIONES Pág. 37

BIBLIOGRAFIA Pág. 39

4
 INTRODUCCIÓN

La Nueva Ley de Títulos Valores - Ley 27287, brinda una versión amplia de
los diferentes conceptos encontrados y reglas fundamentales que hacen posible
que los títulos valores cumplan su función, teniendo derechos de exigir el pago de
la prestación contenida en el título. Permitiendo entender los diferentes valores
específicos como son: letra de cambio, el pagare, la factura conformada, el cheque,
certificado bancario de moneda extranjera y de moneda nacional. En el presente
trabajo nos dedicaremos al estudio del cheque como título valor.

El origen del Cheque, está en la práctica anglo-sajona, y su

función económica es que es un medio de pago (a diferencia de la letra de cambio).
Al tratarse de un medio de pago tiene la misma validez que el dinero en efectivo,
es comparable a un billete de banco. En la actualidad está siendo desplazado por
las tarjetas de crédito y débito.

El cheque es un mandato de pago incorporado a un título de crédito formal

y completo que permite al librador disponer a favor de una determinada persona o
del simple portador del título de los fondos que tiene disponibles en un banco.

El cheque es uno de los principales y más utilizados medios de pago en las

operaciones comerciales, siendo esa una de las razones por la cual existan
diversas modalidades las cuales requieren adecuarse a todas y cada una en
especial de las necesidades del mercado usuario.

5
 TÍTULO VALOR: “EL CHEQUE”

1.1 ANTECEDENTES HISTORICOS

Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localización del

origen del cheque pueden dividirse en tres grupos: las que señalan,
respectivamente, como lugar de nacimiento o de invención del cheque, Italia, los
Países Bajos e Inglaterra.

Italia, Goldsmith sostiene que a fines del año 1300 circulaban en lugar
de dinero, certificados o fes de depósito, emitidos por los bancos italianos, y
algunos autores ven en tales documentos un antecedente del cheque moderno.

Según, los contadores del banco tenían la forma de un mandato u orden de

pago y eran transmisibles. Sin embargo, según una opinión más autorizada, tales
documentos eran realmente recibos o resguardos entregados por el banquero a
su cliente, esto es, documentos expedidos por los banqueros venecianos para
acreditar la constitución de depósitos de dinero y facilitar su retiro. Las pólizas del
Banco de Nápoles (segunda mitad del siglo XVI), eran títulos emitidos por el
depositante a cargos del Banco, pagaderos a la vista y transmisibles por endoso.

6
 Países Bajos, también se encuentran antecedentes del cheque moderno. En
la exposición de motivos de la Ley belga sobre el cheque de 1873, se afirma que
este documento se usaba desde tiempo inmemorial en Amberes, bajo el nombre
flamenco de bewijs. Algunas crónicas nos muestran que Sir Thomas Gresham,
banquero de la Reina Isabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar esta forma de
pago, y que él la introdujo en Inglaterra.

A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los

comerciantes acostumbraban confiar a cajeros públicos la custodia de sus
capitales, de los que disponían mediante la emisión de órdenes de pago a favor de
terceros y a cargo de los referidos cajeros. Estos documentos, precursores también
del moderno cheque, recibieron el nombre de “letras de cajero” (kassiersbreifje),
fueron regulados posteriormente por una ordenanza de 30 de enero de 1776, en la
cual se inspiró la moderna legislación holandesa sobre el cheque.

Inglaterra, un gran número de autores consideran que el cheque moderno es

un documento de origen inglés, que inicia su cabal desarrollo en la segunda mitad
del siglo XVIII. Es decir, sostienen que la historia del cheque moderno y su posterior
desarrollo y difusión, como institución económica y jurídica peculiar, comienza en
Inglaterra. La etimología misma de la palabra referida, afirma sin duda el origen
inglés del documento.

En la misma Inglaterra se señalan como precursores del cheque los

mandatos de pago expedidos por los soberanos ingleses contra su tesorería, en el
siglo XII, conocidos con el nombre de billae scacario o bills of exchequer. Sin
embargo, esos documentos solo tienen una analogía mínima con el cheque
moderno y que, en realidad, no son sino menos delegaciones emanadas de la
potestad política, es decir, simples documentos de carácter administrativo.

Los verdaderos precursores del cheque moderno en Inglaterra son los

documentos conocidos con el nombre de Cash-Notes o Notes. Se trataba de títulos
a la orden o al portador, que contenían un mandato de pago del cliente sobre su
banquero y se remontan a la segunda mitad del siglo XVII. El autor Mac Leod,
señala como fecha del más antiguo la del 3 de junio de 1683.

1.2. ANTECEDENTES LEGISLATIVOS

7
 Aunque la práctica del cheque es anterior, como hemos visto, no es sino
hasta la segunda mitad del siglo XIX cuando la institución penetra en las distintas
legislaciones nacionales.

Francia es el primer país que legisla en forma orgánica en materia de

cheque. La ley del 14 de junio de 1865, introdujo y reguló por primera vez
en Francia el instituto del cheque, imitando la práctica inglesa, como afirma
unánimemente la doctrina francesa.

Dicha ley fue derogada por el decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que

introdujo en Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia de cheque
aprobada en Ginebra el 19 de marzo de 1931.

El 20 de junio se promulga en Bélgica la primera ley sobre el cheque,

modificada y adicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919 (cheque
cruzado), 19 de abril de 1924 y 25 de marzo de 1939. En 1953 (10 de agosto) ha
sido incorporada la legislación uniforme.

En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Código de comercio

de 2 de abril de 1882. Por real decreto de 21 de diciembre de 1933, adopta las
disposiciones de la ley uniforme de Ginebra sobre el cheque.

En México, han regulado el cheque, sucesivamente, los Códigos de

comercio de 15 de abril de 1884 y de 15 de septiembre de 1889 y la ley general de
Títulos y Operaciones de Crédito de 26 de agosto de 1932.

En Perú, se encuentra regulado por la Ley de Títulos y Valores Ley Nº 27287

Promulgada el 17. Junio.2000. Publicada el 19. Junio.2000.

1.3. CONCEPTO

8
 La palabra cheque que denomina al título de crédito cuyo examen constituye
el objeto de este trabajo, es según la opinión más generalizada de origen inglés.

El cheque es el medio más utilizado para disponer de los fondos de una

cuenta corriente sobre la cual se puede girar cheques, pero no es la única forma.
El convenio de cheque no es un contrato autónomo sino un acuerdo accesorio de
cuenta corriente bancaria, pero, así como cheque es el medio de disponer de
cantidades de dinero, es también un título de crédito que incorpora la promesa de
pagar una suma de dinero.

En consecuencia, en el cheque se superponen los caracteres de

dos estructuras jurídicas diferentes.

Orden de pago, extendida por titular de cuenta corriente bancaria en el

ejercicio de su derecho de utilizar disponibilidad.

Título de crédito, que incorpora la promesa de pagar una suma determinada.

Por ello se dice que el cheque y tiene un carácter dual.

VIVANTE, define el cheque como “título de crédito” de carácter documentario

necesario para ejercitar el derecho literal y autónomo indicado en el mismo el
librador está obligado conseguir al pago por el librado o a efectuarlo el mismo,
conforme a los términos precisos del título.

La Ley General de Títulos Valores vigente, no define al cheque, sino que

establece sus presupuestos, requisitos y caracteres jurídicos.

Un cheque es un título valor en el que la persona que es autorizada para

extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una
autorización para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta,
prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria.

El cheque es un documento de pago inmediato, a diferencia de la Letra de

Cambio y el Pagaré, que son documentos de crédito. Los cheques son girados a
cargo de los bancos. Dentro del término bancos, están incluidas todas las empresas
del Sistema Financiero Nacional.

Los cheques se emitirán en formularios impresos, desglosables de talonarios

9
numerados en serie o en claves u otros signos de identificación y seguridad. Los
talonarios serán proporcionados, bajo recibo, por los bancos a sus clientes.

No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los

Cheques de gerencia y Cheques de giro.

Para emitir un cheque, el emitente debe contar con fondos a su disposición

en la cuenta corriente correspondiente, suficiente para su pago, ya sea por depósito
constituido en ella o por tener autorización del banco para sobregirar la indicada
cuenta.

El cheque es un título valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del

cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de
crédito, que es librado, el pago a la vista de una suma de dinero determinada a
favor de una tercera persona llamada beneficiario.

1.3 CARACTERÍSTICAS

1. Los cheques solo pueden ser girados en forma de impresos, desglosables,

de talonarios numerados en series, o con claves u otros signos de
identificación y seguridad proporcionados por los bancos
y/o empresas autorizadas por la superintendencia de banca y seguros para
mantener cuentas corrientes con giro de cheques. En la ley anterior el girado
solo podría ser en un banco.

10
2. La Ley de Títulos Valores amplia la facultad a las empresas de Sistema
Financiero Nacional, autorizados a mantener cuentas corrientes con giro de
cheques.
3. Los clientes pueden mandar imprimir sus cheques, en tal caso, deben ser
autorizados por los bancos respectivos. En los cheques de viajeros, esta
facultad está restringida, pues solo los bancos pueden mandar imprimirlos.
No es obligatorio el talonario para los cheques de viajeros, ni para los
cheques de Gerencia y cheques giro.
4. Entonces concluimos que las características de un cheque son:
Es una orden de pago, pura y simple, no sometida a condición alguna.
Es una orden de pago a la vista.
Es una orden de pago sobre fondos simples de un banco o entidad de
crédito.
5. El cheque es un título de crédito, esto es, el documento necesario para
ejecutar el derecho literal consignado en el mismo. A su vez, de la calidad
de título de crédito que el cheque posee derivan estas consecuencias:
El cheque es un documento (constitutivo-dispositivo y formal);
El cheque participa de los caracteres de incorporación, legitimación,
literalidad y autonomía, propios de los títulos de crédito;
El cheque es cosa mercantil;
El cheque está provisto de fuerza ejecutiva;
En el cheque los signatarios son obligados solidarios.
6. El cheque, como título de crédito, es un documento. Pero un documento de
naturaleza especial. Es un documento constitutivo y dispositivo, no
simplemente probatorio. Constitutivo porque sin el documento no existe el
derecho. Pero como es necesario además para la transmisión y para el
ejercicio del derecho, se le califica también como documento dispositivo. El
cheque es además un documento de naturaleza esencialmente formal, en
cuanto a que la ley exige para su validez, que contenga determinados
requisitos y menciones, en ausencia de los cuales no producirá efectos de
título de crédito.
7. El cheque participa de los caracteres de incorporación, legitimación,
literalidad y autonomía, propios de los títulos de crédito. Como el tema

11
 corresponde a la teoría general de los títulos de crédito, porque se encuentra
tan íntimamente ligado a él que sin la existencia del título no existe el
derecho, ni por tanto la posibilidad de su transmisión o de su ejercicio. El
documento es lo principal y el derecho lo accesorio: el derecho ni existe ni
puede ejercitarse, sino es en función del documento.
8. El cheque tiene carácter mercantil. De esto derivan fundamentales
consecuencias, como la calificación mercantil de tales títulos de crédito, de
las operaciones en ellos consignadas y de los actos o contratos que sobre
ellos se celebren.
9. El cheque es un título ejecutivo. La acción cambiaria contra cualquiera de los
signatarios de un cheque es ejecutiva por el importe de este, y por el de sus
intereses y gastos accesorios, sin necesidad de que el demandado
reconozca previamente su firma.
10. Los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es, el
tenedor puede exigir de cualquiera de ellos íntegramente la prestación
consignada en el título. El último tenedor puede ejercitar la acción cambiaria
contra todos los obligados a la vez, o contra algunos de ellos, sin perder en
este caso la acción sobre los otros, y sin obligación de seguir el orden que
guarden sus firmas.

12
1.4. CONTENIDO DEL CHEQUE:

El cheque debe contener:

1. El número o código de identificación que el corresponde.

2. La indicación del lugar y de la fecha de su emisión.
3. La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero,
expresada ya sea en números, o en letras, o de ambas formas.
4. El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la
indicación que se hace al portador.
5. El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el Cheque.
6. La indicación del lugar de pago.
7. El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado principal.

1.5. REQUISITOS:

1.5.1. INTERNOS

Dentro de los requisitos internos, el artículo 135 señala la necesidad de

existencia de fondo en la cuenta corriente contra la cual se gira el cheque.

Esta disponibilidad de fondo puede traducirse en los fondos existentes o en la

autorización por el banco para girar en descubierto, en cuyo caso el banco se
comprometa a cubrir el importante del cheque con cargo a la cuenta corriente del
cliente, es decir, sobregirándola. Se trata un requisito de fondo por cuanto el cheque
tiene como destino el pago, y para ello debe existir el fondo suficiente

1.5.2. EXTERNOS

El artículo 174 precisa los requisitos externos que debe tener el cheque se
observa la no exigencia de la denominación de “cheque” como una identificación
del documento cambiado.

1. La indicación del número de cheque, que permitirá identificar el número de

cuenta corriente del girador.
2. El mandato puro o simple de pagar determinada suma de dinero y que puede
expresarse en número o letras.

13
3. El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado), que necesariamente será
una institución bancaria o entidad de crédito similar a él. La falta de este
requisito esencial no permitirá atribuir al título la condición de cheque.
4. El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la
indicación que se hace al portador.
5. La indicación del lugar de pago.
6. La fecha y el lugar de emisión; la fecha es necesario y decisiva a efectos del
cómputo del plazo de presentación del cheque al pago.
7. Nombre y firma de quien expide el cheque (girador o emitente); este tiene la
calidad de obligado principal y asume todas las acciones bancarias.
8. De los requisitos enumerados en el artículo 174, todos son esenciales en el
sentido de que, si no aparecen en el texto en documento, este no vale como
cheque.
9. La falta de indicación del lugar de pago esta suplida en el artículo 175, que
señala que se tendrá como lugar de pago cualquier oficina del banco girando
en el lugar de emisión del cheque.
10. Si en este lugar el banco girado no tiene oficina, el cobro se podrá efectuar a
través de cualquiera de las oficinas del Banco en el país.

14
1.6 SUJETOS INTERVINIENTES

¿Quiénes intervienen en un cheque?

Los sujetos que intervienen necesariamente en un cheque son:

El emisor o girador, que es el emitente del título, el obligado principal, que es

el titular de la cuenta corriente.

Es la persona que gira el cheque, debiendo para ello ser titular de una cuenta
corriente bancaria que cuente con fondos suficientes para cubrir el impone
señalado en el título valor. El emisor será, a su vez, el obligado principal al pago
del cheque, no teniendo efecto alguna cualquier cláusula que pretenda liberarlo de
dicha responsabilidad.

El girado, que siempre es un banco o entidad que opera en el sistema

financiero. que descontando de los fondos constituidos en la cuenta corriente de la
que es titular el emisor, debe efectuar el pago del importe del cheque a su tenedor.

El tenedor, beneficiario o titular: es decir a favor de quien se emite el cheque

el mismo que se dirigirá al banco para cobrar el importe señalado en el título valor.
Si el cheque hubiera sido emitido al portador, se considerará beneficiario a su
portador o poseedor.

15
1.7. FORMAS DE GIRO

A favor de determinada persona con la cláusula “a la orden” o sin ella. Quiere

decir que debe consignarse al nombre del beneficiario a cuyo favor se emite el
cheque. Significa, además, que el titulo valor es de fácil e inmediata circulación, sin
que se tenga que poner en conocimiento del banco de transmisión, ni que solicite
autorización para ello.

A favor de determinada persona, con la cláusula “no a la orden” y otra

equivalente, significa que la transmisión del título solo podrá hacerse bajo la forma
y con los efectos de una sesión ordinaria, es decir, que no puede endoso.

Al portador, confiere a quien lo tenga a su poder el derecho de hacerlo

efectivo, sin necesidad de que se inserte el nombre del beneficiario, siendo
suficiente para su transmisión la simple entrega manual.

Puede emitirse a la orden del propio emitente o girados, señalando su

nombre o la cláusula “a mí mismo” u otra equivalente.

Base Legal: Art.176 Ley Nº 27287 Ley de Títulos Valores.

1.8 TIPOS DE CHEQUE

Además del cheque común (conocido por la mayoría de nosotros) existen

otras clases de cheques que la Ley de Títulos y Valores denomina especiales en

16
razón de que conservan características propias que los diferencian del cheque
ordinario.

Estos cheques especiales son utilizables de acuerdo necesidades y propósitos

especiales, así:

El cheque: cruzado, que sólo podrá ser cobrado a través de una institución
bancaria.
El cheque para abono en cuenta, que sólo puede ser cobrado mediante el
abono en la cuenca corriente del beneficiario del cheque.
El cheque intransferible, es el que se prohíbe su libre circulación.
El cheque certificado, en el que el banco girado da la de la existencia de
fondos en la cuenta corriente del emitente.

El cheque de gerencia, en el que él es el emitente es el propio banco girado

una plaza distinta al de emisión.
El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la provisión de
fondos del emitente.

17
Cheque giro, es un título valor nominativo emitido a la orden de determinada
persona y no negociable solo puede constar la persona en el título.
El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una persona
para que ésta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus
afiliadas.
El cheque de pago diferido en el que su cobro procede transcurrido un tiempo
de su emisión.

CAPITULO II

18
 CHEQUES ESPECIALES

2.1. CHEQUE DE GERENCIA

- Según el Artículo 193º.- Cheque de Gerencia nos dice:

“Las empresas del Sistema Financiero autorizadas al efecto pueden emitir Cheques
de Gerencia a cargo de ellas mismas, pagaderos en cualquiera de sus oficinas del
país. Con expresa indicación de ello en el mismo título. Estos documentos de pago
son transferibles y no pueden ser girados a favor de la propia empresa, ni al
portador.
Para el ejercicio de acción cambiaria que corresponde frente del emisor, así como
para tener mérito de ejecutivo, el Cheque de Gerencia no requiere de protesto, ni
de formalidad sustitutoria.”
- Los cheques de gerencia son cheques que nos brindan mayor seguridad que
el efectivo, sobre todo cuando se realizan transacciones con grandes Sumas
de dinero.
- Además, constituyen una garantía de pago para el beneficiario ya que puede
obtener disponibilidad inmediata de fondos en cualquier agencia del banco
emisor.
- BASE LEGAL: Art. 193 de la Ley incluye el Concepto de que los cheques de
gerencia no pueden ser girados al portador. ART. 193.3, se establece que
para el ejercicio de la acción cambiaria del cheque de gerencia no se
requiere de protesto ni de la formalidad sustitutoria

2.1.1. CARACTERISTICAS:

19
 Medio de pago seguro y confiable.
Instrumento de pago con aceptación genera.
Permite el traslado de sumas importantes de dinero.
No se emiten a No Clientes del Banco.
Título - valor nominativo.
Totalmente garantizado.
Son transferibles por endoso.
No pueden ser girados a favor del propio Banco Solicitados con cargo a una
cuenta del titular o en efectivo Puede ser cobrado en efectivo o depositado
en cuenta Sujetos al cobro de una comisión por su emisión.

2.1.2. GARANTIAS:

 Cheque cuyo pago al depositante es garantizado por el banco por medio de

un endoso o garantía real.
 Supone una obligación de pago para el banco, haciéndose el cargo de forma
inmediata a la cuenta del librador.
 Puedes depositarlo en una cuenta del banco o de otro banco como un
cheque normal.
 Se emiten por cualquier monto.
 Son nominativos.
 Pueden ser endosables o no negociables.

2.1.3. BENEFICIOS:

20
  Elimina el riesgo de llevar dinero en efectivo.
 Los cheques pueden ser cambiados a través de las agencias del Banco a
nivel nacional.
 Garantiza el pago del cheque.
 Pueden ser reembolsables.
 TOTALMENTE GARANTIZADO: Pago garantizado, ya
que es emitido por el Banco, ofreciéndole seguridad en
el Tráfico mercantil.
 AGILIDAD: En el cobro y pago de sus
transacciones comerciales.
 MAYOR SEGURIDAD: Minimizando los
riesgos de portar efectivo.
 FACILIDAD: Al ser cobrado en efectivo o
depositado en Cuenta Corriente o Ahorros.

2.1.4. REQUISITOS:

 Ser cliente del Banco.

 PPJJ presentar solicitud de emisión de Cheque de Gerencia firmada por los
funcionarios con firmas registradas en la base de datos del Banco.
 Realizar el pago de la comisión según tarifario vigente.

2.2. CHEQUE DE GIRO

21
 - Según el Artículo 194º de la Ley. - Cheque Giro nos dice:

“Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a realizar

transferencias de fondos y/o emitir giros, pueden emitir Cheques a su propio cargo,
con la cláusula “Cheque Giro” o “Giro Bancario” en lugar destacado del título”.

De no ser presentado para su pago por el beneficiario, la empresa emisora

reembolsará su importe, a través de la misma oficina emisora u otra según
determine la empresa.

Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente a la emisora,

así como, para tener mérito ejecutivo, el Cheque Giro no requiere protesto, ni de la
formalidad sustitutoria.

Es el título valor emitido de una persona determinada y que tiene como fin
transferir fondos de una oficina a otra.

Su emisión está limitada a empresas del sistema financiero autorizadas por

la ley a prestar dicho servicio de transferencia de fondos dinerarios. Requiere como
formalidad llevar la cláusula “cheque giro” o “giro bancario”.

2.2.1. CARACTERISTICAS:

 Emitido a la orden de una persona determinada, no puede ser emitido al

portador.
 Es intransferible.
 Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisión.
 Para el ejercicio de la acción cambiaria no se requiere el protesto, ni la
formalidad sustitutoria.

2.3. CHEQUE GARANTIZADO

22
 - Según el Artículo 195º de la Ley. - Cheque Garantizado, nos dice que:

“El banco puede autorizar que se giren a su cargo Cheques con provisión de
fondos garantizados, en formatos especiales y papel de seguridad, en los que se
señale expresamente:
■ La denominación de “Cheque Garantizado”
■ Cantidad máxima por la que el Cheque Garantizado puede ser emitido, o
cantidad impresa en el mismo título.
■ Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador
■ Otras que el banco girado acuerde”.

La existencia de fondos de estos Cheques es garantizada por el banco girado,

sin requerir de certificación, para cuyo efecto éste mantendrá depósito constituido
por el emitente o concederá autorización a éste para sobregirarse, afectando
exclusivamente al pago de estos Cheques. Esta garantía tiene los mismos efectos
cambiarios que el aval.
Para el ejercicio de una acción cambiaria que corresponde frente al emisor y al
banco que garantiza su pago, así como para tener mérito ejecutivo, el Cheque
Garantizado no requiere protesto, ni de la formalidad sustitutoria.

El cheque garantizado es aquel en el que el banco ha autorizado su giro a

su cargo con provisión de fondos garantizados, en formatos especiales y papel de
seguridad.

2.4. CHEQUE DE VIAJERO

23
 - Según el Artículo 196º de la Ley. - Cheque de Viajero, nos dice que:
“El cheque de viajero denominado también de turismo es emitido por una
empresa del Sistema Financiero Nacional, a su propio cargo, para ser pagado por
ella o por los corresponsales que consigne el título, sea en el país o en el extranjero.
Se expide en papel de seguridad con impresión del número y serie que
corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el valor monetario representado
por el título”.

Es aquel que expide una institución bancaria, u otras agencias autorizadas. Es

un instrumento financiero en diferentes divisas que permite adquirir bienes o
servicios, y se utilizan principalmente para viajes de placer y negocios.

Además, son la mejor opción para disponer de su dinero de forma práctica y

segura.

2.4.1. BENEFICIOS QUE TIENE EL CHEQUE DE VIAJERO:

2.4.1.1. SEGURIDAD:

Reducen el riesgo de portar dinero en efectivo y, en caso de robo ó pérdida

son reemplazados; El dinero en efectivo perdido o robado puede significar el final
prematuro de sus vacaciones o viaje de negocios. En cambio, con los Cheques de
Viajero usted queda protegido. Le sugerimos leer cuidadosamente el contrato de
compra que le es entregado al adquirir sus Cheques de Viajero.

 ¿Por qué debo comprar Cheques de Viajero?

Los Cheques de Viajero son reconocidos en todo el mundo. Son más seguros
que el dinero en efectivo y son reemplazables generalmente en 24 horas en caso
de robo o pérdida. Los cheques de viajero pueden ser adquiridos en cualquier
agente bancario autorizado.

 ¿Puedo aceptar Cheques de Viajero de otra persona?

Sí puede. Debe observar a la persona contrafirmar el Cheque de Viajero en la

esquina inferior izquierda y comparar con la firma original. En caso de que los
cheques de viajero ya estén firmados en ambas esquinas, superior e inferior, llame
a cualquiera de los Centros de Atención al Cliente del banco donde solicito los

24
cheques de viajero para comprobar su validez. Después de aceptar un cheque de
viajero de otra persona, sólo puede depositarlo en su propia cuenta con o sin
chequera.

 ¿Dónde puedo usar los Cheques de Viajero?

Los Cheques de Viajero son reconocidos en casi todo el mundo y puede usarlos
como si fuera dinero en efectivo en los establecimientos, o cambiarlos por la
moneda local en bancos, casas de cambio, hoteles y Oficinas de Servicios de Viaje
de American Express locales. En cuanto compre los Cheques de Viajero debe
firmarlos en la esquina superior con tinta permanente para que sean reembolsables
en caso de pérdida o robo. Cuando cambie los Cheques de Viajero, asegúrese de
que el empleado del establecimiento lo observe contrafirmarlos en la esquina
inferior izquierda.

 ¿Qué sucede si firmo los Cheques de Viajero en el lugar incorrecto o

mis firmas no coinciden?

25
 Para que los Cheques de Viajero sean aceptados, el representante del comercio
debe observar al cliente firmar el Cheque en la esquina inferior izquierda, y luego
comparar la firma con la firma original en la esquina superior izquierda. Si las firmas
coinciden razonablemente, el Cheque debe ser aceptado. En caso de existir alguna
duda, el representante del comercio debe llamar al Centro de Asistencia al Cliente.

 ¿Cuándo debo ponerle la fecha a mis Cheques de Viajero?

Debe escribir la fecha en la esquina superior derecha en el momento de usar

los Cheques de Viajero, como si fuera un cheque personal.

Si se pierde o le roban los Cheques de Viajero, comuníquese inmediatamente

al Centro de Asistencia al Cliente. Usted recibirá instrucciones precisas para recibir
su reembolso. Para asegurarse de recibir el reembolso, recuerde mantener el
número de serie de todos los Cheques de Viajero en un lugar seguro separado de
los Cheques de Viajero.

2.4.1.2. CARACTERÍSTICAS PARTICULARES:

 La persona que aparezca como beneficiario puede presentarlo para su pago

en cualquiera de las sucursales incluidas en la lista que le proporcionará el
banco que los emitió, así como en los comercios alrededor del mundo.
 Cuando se compran estos cheques, la institución solicitará al beneficiario
que escriba su nombre en cada uno de los documentos y que estampe su
firma en el primer espacio; ya que estos documentos se firman dos veces, la
primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su
cobro o para pagar con ellos en algún establecimiento en su caso.
 Cuando se presenten para su cobro, se debe exhibir una identificación oficial
que acredite a la persona como el beneficiario señalado en los documentos.
 La falta de pago inmediato de estos cheques cuando son presentados para
su cobro, da el derecho a exigir a la institución que los expidió la devolución
del importe del cheque más el pago de daños y perjuicios, que nunca podrán
ser inferiores al 20% del valor del cheque no pagado.
 El banco o la agencia tiene la obligación de reembolsar el importe de los
cheques no utilizados que se deseé devolver.

26
  Este tipo de cheques permiten viajar tranquilamente sin cargar dinero en
efectivo.
 Son 100% reembolsables en caso de robo o extravío y se emiten
internacionalmente por diferentes bancos y agencias en las siguientes
divisas:

1.- Dólar americano

2.- Dólar canadiense

3.- Libra esterlina

4.- Franco suizo

5.- Franco francés

6.- Marco alemán

7.- Yen japonés

8.- Euro

Los cheques prescriben al año a partir de la fecha en que son puestos en

circulación.

2.4.1.3. RECOMENDACIONES:

27
 Una vez que adquieras estos cheques, recuerda firmarlos inmediatamente,
así como poner tu nombre en los mismos ya que de lo contrario representan dinero
en efectivo que cualquier persona puede cobrar.

Si presentas estos cheques para su cobro en territorio nacional deberás

presentar identificación oficial (la credencial de elector, pasaporte vigente o la
cartilla del servicio militar).

Si deseas presentar estos cheques para su cobro en el extranjero, en la

mayoría de los casos sólo te aceptarán como identificación oficial tu pasaporte
vigente.

Si no utilizaste todos sus cheques de viajero y deseas obtener nuevamente

el importe en efectivo, es conveniente que tomes en cuenta que estos te serán
pagados al tipo de cambio de compra que en ese momento tenga la institución, por
lo cual, probablemente recibirás una cantidad menor a la que pagaste por ellos.

2.5. CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

2.5.1. ANTECEDENTES

Los antecedentes del Cheque de Pago Diferido los encontramos en nuestro

sub-continente, ha sido creado por juristas latinoamericanos. De esta manera fue
en la República Oriental del Uruguay donde se emitió la primera norma sobre
Cheque de Pago Diferido, nos referimos a la Ley N° 14412 del 29 de julio de 1975,
publicada en el diario oficial el 14 de agosto de 1975, denominada “Ley de
Cheques”, la misma que define al Cheque de Pago Diferido, lo diferencia del cheque
común, regula sus enunciaciones esenciales, establece el plazo para su
presentación a cobro, entre otros aspectos; resultando por cierto una novedad
jurídica que produjo un gran debate en Uruguay.

El siguiente país en incorporar el Cheque de Pago Diferido a su legislación

fue Argentina.

2.5.2. BASE LEGAL:

28
 - Según el Artículo 199º de la Ley de Títulos Valores. - Cheque de Pago
Diferido
“Es una orden de pago, emitido a cargo de un banco, bajo condición para su
pago de que transcurra el plazo señalado en el mismo título, el que no podrá ser
mayora 30 (treinta) días desde su emisión, fecha en la cual el emitente debe tener
fondos suficientes”.

- Artículo 200º.- Formalidades adicionales

“Este título deberá señalar la denominación de “Cheque de Pago Diferido” en forma
destacada; así como, la fecha desde la que procede ser presentado para su pago,
precedida de la cláusula “Pagase desde el…”.

- Artículo 201º.- Negociación y cobro

“Este título puede ser negociado desde la fecha de su emisión, pero solo debe
presentarse para su pago desde la fecha al efecto señalada en el mismo título. El
banco girado rechazará el pago de la fecha, sin que tal rechazo origine su protesta
o formalidad sustitutoria, ni de lugar a responsabilidad o sanción alguna para el
emitente”.

- Artículo 202º.- Talonarios especiales y cuenta única

“Los bancos podrán entregar a sus clientes talonarios distintos o especiales para la
emisión de Cheques de Pago Diferido, pudiendo emitirse estos Cheques y/o los
comunes contra una misma cuenta corriente”.

- Artículo 203º.- Disposiciones aplicables

“Con excepción de las características señaladas, serán de aplicación al Cheque de
Pago Diferido todas las disposiciones aplicables al Cheque Común”.

2.5.3. CONCEPTO:

La actual Ley de Títulos Valores, Ley N° 27287, vigente a partir del 19 de

junio del 2000, ha introducido una serie de innovaciones respecto de la anterior Ley
N° 16587, entre las que encontramos la incorporación del Cheque de Pago Diferido.
De esta manera en la Exposición de Motivos de la Ley N° 27287 se señala: “... se
incorporan nuevos cheques especiales, como el Cheque Giro, Cheque Garantizado
y el Cheque de Pago Diferido”.

29
 El Cheque de Pago Diferido se encuentra definido legalmente en nuestro
país, a diferencia de lo que ocurre con el cheque común sobre el cual: “Nuestra Ley
de Títulos Valores no da un concepto... pero sí contiene las características y
requisitos que éste debe contener”6. De esta manera ubicamos la definición legal
del Cheque de Pago Diferido en el artículo 199 de la Ley N° 27287, que
textualmente, prescribe:

“El Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, emitido a cargo de un

banco, bajo condición para su pago de que transcurra el plazo señalado en el
mismo título, el que no podrá ser mayor a 30 (treinta) días desde su emisión, fecha
en la que el emitente debe tener fondos suficientes conforme a lo señalado en el
Artículo 173°. Todo plazo mayor se reduce a éste”.

De esta manera el Cheque de Pago Diferido es un cheque especial, y

constituye una radical innovación respecto a la concepción tradicional del cheque
como instrumento de pago, sustituto de dinero, o cuasi dinero, pues como indican
Beaumont y Castelares, efectuando una comparación entre el Cheque común y el
Cheque de Pago Diferido: “La regla es que no puede ser emitido con condición o
cláusula alguna que establezca un plazo para su presentación al pago...Tal regla
tiene su excepción con este cheque especial, en el que se admite bajo ciertas
condiciones y sin afectar la calidad de cheque, que quede en suspenso el derecho
que tiene el tenedor de presentarlo al cobro, por breve término...”

Sin embargo, debe tenerse presente que el Cheque de Pago Diferido sólo
es un cheque especial y por lo tanto no conlleva una modificación general del
cheque en nuestro medio, lo que ha llevado a Flores Polo a afirmar que “Respecto
al cheque, la nueva Ley introduce muchas innovaciones para facilitar su manejo,
pero lo fundamental (..) es que mantiene su naturaleza como instrumento de pago”.

2.5.4. ELEMENTOS CARACTERÍSTICOS:

En primer término, el Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, que,

a diferencia de la orden de pago pura y simple del cheque común, está sujeta a
condición. El Cheque de Pago Diferido introduce una radical innovación respecto a
la concepción tradicional del cheque como instrumento de pago.

30
 Al respecto, Beaumont y Castellares señalan: “No podemos negar el inicial
rechazo que produce este cheque especial (…) ya que es condición para emitir un
cheque tener ya constituidos fondos disponibles en la cuenta corriente girada; y,
además, a que el cheque es sustituto de dinero (...).

Pero si apreciamos la realidad y las necesidades de los operadores que usan

el cheque como instrumento de pago, hacía falta un instrumento especial que a
modo de excepción permitiese suspender el derecho que tiene el tenedor del
cheque a presentarlo a cobro”.

En segundo lugar, caracteriza al cheque de pago diferido la condición que

contiene, esto es, que será pagadero desde la fecha que indica la cláusula:
“Páguese desde el…”, según se dispone en el artículo 200 de la Ley de Títulos
Valores. Se trata entonces de una suspensión del derecho del tenedor para su
presentación a cobro. Esta condición resulta absolutamente necesaria para la
emisión de un Cheque de Pago Diferido, es decir, no puede omitirse su inclusión
en forma explícita y clara.

En tercer lugar, también caracteriza al Cheque de Pago Diferido que su

emitente deberá contar con fondos suficientes en la cuenta corriente respectiva a
la fecha de su presentación a pago, esto significa que al momento de la emisión no
será necesario ni obligatorio que el emitente tenga dichos fondos, como ocurre con
el cheque común. Resulta razonable que se exija la tenencia de los mismos en la
fecha en que resulta factible su pago, pues de lo contrario se inmovilizarían los
mismos en forma innecesaria, lo que significaría un perjuicio económico y/o
financiero para el emitente, lo que anularía la ventaja de utilizar este cheque
especial. De otro lado, las consecuencias que genera el incumplimiento de esta
obligación son las mismas que en el caso del cheque común.

2.5.5. REQUISITOS:

31
 El Cheque de Pago Diferido tiene también algunos de los requisitos
generales del cheque común, que se encuentran previstos en el artículo 174 de la
Ley de Títulos Valores y son los siguientes:

 Número o código de identificación que le corresponde;

 Indicación de lugar y fecha de emisión;
 Nombre del beneficiario;
 Nombre y domicilio del banco girado;
 Indicación del lugar de pago;
 Nombre y firma del emitente.

Y los Requisitos Especiales, que sirven para distinguir al Cheque de Pago

Diferido del cheque común, por lo tanto, resultan de obligatorio cumplimiento. El
epígrafe del artículo 200 de la Ley de Títulos Valores denomina a estos requisitos
como formalidades adicionales, precisando que las mismas son:

 La denominación “Cheque de Pago Diferido” en forma destacad.,

 La cláusula: “Páguese desde el…”
 La fecha, que debe completar la referida cláusula, esto es, la fecha a partir
de la cual es exigible su pago.

2.5.6. DIFERENCIA CON EL CHEQUE COMUN:

32
 1. La primera diferencia entre el cheque común y el Cheque de Pago Diferido es
que el primero no requiere de denominación específica como si ocurre con el
segundo, de acuerdo a lo previsto en el artículo 200 de la Ley de Títulos
Valores.
2. El requisito de la denominación también distingue al cheque común de otros
títulos valores como la Letra de Cambio o el Pagaré, puesto que en estos
últimos si resulta necesario especificar su naturaleza, igual ocurre con el
Cheque de Pago Diferido como lo veremos al examinar los requisitos
especiales del mismo. Este requisito conlleva la necesidad de utilizar
talonarios especiales para el empleo del Cheque de Pago Diferido, como se
indica más adelante.
3. La segunda distinción entre ambos cheques la encontramos en que el cheque
común contiene la orden pura y simple de pagar determinada cantidad de
dinero a favor del tenedor, según dispone el inciso c) del artículo 174 de la Ley
de Títulos Valores, se trata entonces de una orden incondicional, la cual
“constituye el requisito formal más importante y el derecho patrimonial
esencial que contiene el cheque”, según refieren Beaumont y Castelares. Se
trata de un pago pro solvendo, esto es, que no es liberatorio, sino que, a
resultas de obtenerse tal condición con su pago por el banco respectivo, por
ello es que se establecen diversas consecuencias ante el incumplimiento del
pago del cheque.
4. La tercera diferencia está en que el cheque común no requiere de plazo fijado
para efectuar su cobro, pues el mismo debe presentarse para su pago en el
plazo de 30 días desde que haya sido emitido dentro o fuera del país.

2.5.7. DIFERENCIA CON EL CHEQUE POST-DATADO:

El cheque post-datado es aquel emitido con fecha futura. Al respecto,

algunos autores como Flores Polo consideran que mediante el Cheque de Pago
Diferido se estaría dando legitimidad al cheque post-datado, otros como Sangalli
Ratti y Montoya Stahl, lo consideran como una excepción a la regla al expresar: “El
Cheque de Pago Diferido es una excepción a la prohibición de emitir cheques post-
datados, contenida en el artículo 179.

2.5.8. NEGOCIACIÓN Y COBRO:

33
 El Cheque de Pago Diferido tiene dos etapas o fases:

1. La primera transcurre desde su fecha de emisión hasta el día anterior al de

su fecha de pago, en la cual mantiene los requisitos especiales que lo
diferencian del cheque común, los cuales hemos abordado anteriormente.
2. La segunda etapa se inicia a partir de la fecha de pago y culmina cuando es
efectivamente cobrado por el beneficiario, en la cual pasa a tener los mismos
requisitos del cheque común.
3. El artículo 201 de la Ley de Títulos Valores, establece que el Cheque de
Pago Diferido puede ser negociado desde la fecha de su emisión. Como
cualquier otro título valor este cheque se encuentra destinado a la
circulación, por lo tanto, es factible su transferencia vía endoso por parte del
beneficiario. La idea es consolidar un mercado secundario de cheques que
permita a los agentes económicos tener a acceso a liquidez o fuentes de
financiamiento.

CONCLUSIONES

34
1. El cheque es un título valor de gran importancia en el ámbito económico de
una sociedad, ya que sin él sería difícil concretar muchas transacciones
mercantiles de gran importancia, por esto se le debe dar un uso correcto
para así evitarnos molestias y no terminar perjudicados por un instrumento
que ha sido creado para beneficiar a la comunidad.
2. Tenemos muchas clases de cheques: cheque de gerencia, cheque
garantizado, cheque giro, cheque de viajero, cheque de pago diferido.
3. El cheque gerencial está en el grupo de cheques circulares, son cheques a
la orden, emitidos por un banco o establecimiento autorizado a cargo de sus
propias dependencias, sucursales, agencias o bancos corresponsales sobre
una provisión ya disponible en el momento de emitirse el cheque.
4. El cheque de gerencia, en el que él es el emitente es el propio banco girado
una plaza distinta al de emisión
5. El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la provisión de
fondos del emitente.
6. Cheque giro, es un título valor nominativo emitido a la orden de determinada
persona y no negociable solo puede constar la persona en el título.
7. El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una persona
para que ésta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus
afiliadas.
8. Consideramos un acierto del legislador que se haya incorporado la figura del
Cheque de Pago Diferido en nuestro ordenamiento legal, pues a pesar de
las limitaciones de la norma, este instrumento ha sido aceptado por los
agentes económicos y por ende viene siendo utilizado regularmente, lo que
no es pretexto para introducir mejoras para optimizar su empleo.
9. Estimamos necesario ampliar el plazo de diferimiento o presentación para el
cobro del Cheque de Pago Diferido, ya que en el extranjero los plazos son
de 180 o 360 días.
10. Los Cheques de Viajero son reconocidos en casi todo el mundo y puede
usarlos como si fuera dinero en efectivo en los establecimientos, o
cambiarlos por la moneda local en bancos, casas de cambio, hoteles y
Oficinas de Servicios de Viaje de American Express locales. En cuanto
compre los Cheques de Viajero debe firmarlos en la esquina superior

35
 derecha con tinta permanente para que sean reembolsables en caso de
pérdida o robo. Los Cheques de Viajero son un instrumento financiero en
diferentes divisas ya sea en Dólar americano, Dólar canadiense, Libra
esterlina, Franco suizo, Franco francés, Marco alemán, Yen japonés, Euro.
11. Que los Cheques Postdatados actúan como un arma de doble filo en cuanto
a las fechas de cobro y expedición, la cual perjudica al momento de su
circulación en nuestro sistema.
12. Algunas personas solo ven al cheque como un medio de espera para cumplir
con las obligaciones ya que muchas veces por ejemplo en los trabajos
públicos sirven para postergar sus pagos.
13. Creemos que si a los cheques les dieran el uso apropiado serán más
provechosos en la sociedad, y no estarían en la ignorancia acerca de todo
este título valor.
14. Por dicha razón para una eficaz implementación del sistema de negociación
de cheques, es necesario que las empresas cuenten con un buen sistema
de información que les permitan determinar los saldos reales de las deudas,
créditos. Así de esta manera la empresa podrá disminuir los riesgos
económicos-financieros y tomar decisiones acertadas.
15. Se concluyó que mediante este documento la persona o la empresa corren
riesgos y se enfrentan a diversas situaciones en la que pueden perder
dinero.
16. Los Cheques no son solo documentos crediticios, sino que son documentos
de pago.

BIBLIOGRAFÍA

36
LIBROS:

- BEAUMONT CALLIRGOS, Ricardo y CASTELARES AGUILAR,

Rolando...Comentarios a la Nueva Ley de Títulos-Valores. Análisis artículo
por artículo. Primera Edición. Gaceta Jurídica, Lima, octubre 2000.
- FLORES POLO, Pedro...Comentarios a la Nueva Ley de Títulos Valores N°
27287, 1° Edición, Jurista Editores, Lima, 2001.
- MONTOYA ALBERTI, Hernando... Nueva Ley de Títulos Valores.
Comentarios. Segunda Edición. Gaceta Jurídica, Lima, Julio 2000
- MONTOYA MANFREDI, Ulises...Comentarios a la Ley de Títulos Valores.
Sexta Edición, Editorial GRIJLEY, Lima 2001
- SANGALLI RATTI, Gino y MONTOYA STAHL, Alfonso...Ley de Títulos
Valores, 1° Edición, Editora Normas Legales S.A.C, Trujillo, 2002.
- VILLEGAS, Carlos Gilberto...Títulos Valores y Valores Negociables, 1°
Edición, La Ley, Buenos Aires, 2004.

INTERNET:

- www.monografias.com. Janhil Aurora Trejo Martínez.

- http://www.monografias.com/trabajos42/titulos-valores-peru/titulos-valores-
peru4.shtml
- http://es.wikipedia.org/wiki/Cheque.
- http://www.creditosperu.com.pe/glchequegerencia.php
- http://html.rincondelvago.com/cheque-en-peru.html
- http://aulacontable-paccelly.blogspot.com/2010/05/cheque.html
- http://www.gerencie.com/cheque.html

37