DESARROLLO

1. CUADRO DE INGRESOS POR COMPRA DE ACTIVO FIJO

DESCRIPCION CANTIDAD P.U TOTAL

COMPUTADORAS 20 S/. 1,500.00 S/. 30,000.00
MODULOS PARA COMPUTADORA 20 S/. 500.00 S/. 10,000.00
SILLONES 20 S/. 100.00 S/. 2,000.00
TELEVOSORES DE 42 PULGADAS 2 S/. 700.00 S/. 1,400.00
MESAS 2 S/. 400.00 S/. 800.00
EQUIPO 1 S/. 600.00 S/. 600.00
REPUESTO PARA COMPUTADORA 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
TOTAL INVERSION S/. 46,300.00

2. GASTOS DE OPERACIÓN

DESCRIPCION MENSUAL COSTO MES ANUAL

ENER ELECTRICA PROPORCIONAL A LOS INGRESOS EN
UN 20% POR AÑO
SERVICIO DE INTERNET S/. 700.00 12.00 S/. 8,400.00

ALQUILER DE INMUEBLE POR S/. 900.00 12.00 S/. 10,800.00

SE CONTARA CON 2 EMPLEADOS CUYO COSTO SON DE
1, 000 CADA UNO S/. 2,000.00 12.00 S/. 24,000.00
POR MANTINIMIENTO S/. 1,000.00
GASTO ADICIONAL POR INSTALACION S/. 2,000.00
OBSERVAION
EN FUNCION AL
INGRESO
PERMANENTE

PERMANENTE

PERMANENTE
PERMANENTE
SOLO PRIMER AÑO
3. PROYECCION DE INGRESOS EN BASE A LA CAPACIDAD MAXIMA INSTALADA

CUADRO DE INGRESOS HORAS DIA COSTO POR HORA EQUIPOS MAXIMO POR DIA
CAPACIDAD MAXIMA 8 2 20 320

ESTIMACION:

INGRESOS
PERIODO % CAP. MAX. PROYECTADOS
AÑO 1 53% 115200 61,056.00
AÑO 2 56% 115200 64,512.00
AÑO 3 60% 115200 69,120.00
AÑO 4 63% 115200 72,576.00
AÑO 5 65% 115200 74,880.00
DIAS POR AÑO ANUAL
360 115200
7 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

VENTAS S/. 61,056.00 S/. 64,512.00 S/. 69,120.00 S/. 72,576.00
COSTO DE VENTAS S/. 29,931.20 S/. 30,622.40 S/. 31,544.00 S/. 32,235.20
UTILIDAD BRUTA S/. 31,124.80 S/. 33,889.60 S/. 37,576.00 S/. 40,340.80
GASTOS DE ADMINISTRACION S/. 36,800.00 S/. 34,800.00 S/. 34,800.00 S/. 34,800.00
GASTO DE VENTAS
UTILIDAD OPERATIVA -S/. 5,675.20 -S/. 910.40 S/. 2,776.00 S/. 5,540.80
INGRESOS FINANCIERO
GASTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO -S/. 5,675.20 -S/. 910.40 S/. 2,776.00 S/. 5,540.80
IMPUESTO A AL RENTA 10% S/. 277.60 S/. 554.08
UTILIDAD NETA -S/. 5,675.20 -S/. 910.40 S/. 2,498.40 S/. 4,986.72

8 VALUACION DEL PROYECTO

FLUJOS PROYECTADOS
INVERSION -S/. 70,000.00
AÑO 1 S/. 25,844.80 VAN
AÑO 2 S/. 6,909.60 TIR
AÑO 3 S/. 10,596.00
AÑO 4 S/. 13,083.20
AÑO 5 S/. 14,649.92
AÑO 5
S/. 74,880.00
S/. 32,696.00
S/. 42,184.00
S/. 34,800.00

S/. 7,384.00

S/. 7,384.00
S/. 738.40
S/. 6,645.60

-S/. 14,800.93
1%
5. PROYECCION DE CAJA

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

INGRESOS
COBRO AL CONTADO A CLIENTES S/. 61,056.00 S/. 64,512.00 S/. 69,120.00 S/. 72,576.00
INVERSION INICIAL S/. 70,000.00
TOTAL INGRESOS S/. 131,056.00 S/. 64,512.00 S/. 69,120.00 S/. 72,576.00

EGRESOS
COMPRA DE ACTIVOS (A1) S/. 46,300.00
PAGO DE TRIBUTOS S/. 277.60
PAGO AL PERSONAL S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00
PAGO DE ALQUILER S/. 10,800.00 S/. 10,800.00 S/. 10,800.00 S/. 10,800.00
ENERGIA ELECTRICA (20% INGRESOS) S/. 12,211.20 S/. 12,902.40 S/. 13,824.00 S/. 14,515.20
SERVICIO DE INTERNET S/. 8,400.00 S/. 8,400.00 S/. 8,400.00 S/. 8,400.00
MANTENIMIENTO S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
INSTALACION S/. 2,000.00
TOTAL EGRESOS S/. 105,211.20 S/. 57,602.40 S/. 58,524.00 S/. 59,492.80
DIFERENCIA S/. 25,844.80 S/. 6,909.60 S/. 10,596.00 S/. 13,083.20
SALDO INICIAL S/. - S/. 25,844.80 S/. 32,754.40 S/. 43,350.40
SALDO FINAL S/. 25,844.80 S/. 32,754.40 S/. 43,350.40 S/. 56,433.60
AÑO 5

S/. 74,880.00

S/. 74,880.00

S/. 554.08
S/. 24,000.00
S/. 10,800.00
S/. 14,976.00
S/. 8,400.00
S/. 1,500.00

S/. 60,230.08
S/. 14,649.92
S/. 56,433.60
S/. 71,083.52
4. CUADRO DE DEPRECIACION DEL PROYECTO

COMPUTADORAS MODULOS TELEVISORES SILLONES

V. UNITARIO 1500 500 700 100
CANTIDAD 20 20 2 20
TOTAL VALOR S/. 30,000.00 S/. 10,000.00 S/. 1,400.00 S/. 2,000.00
TASA DE
DEPRECIACION 20% 10% 20% 10%
DEPRECIACION
AÑO 1 S/. 6,000.00 S/. 1,000.00 S/. 280.00 S/. 200.00
VALOR RESIDUAL S/. 24,000.00 S/. 9,000.00 S/. 1,120.00 S/. 1,800.00
DEPRECIACION
AÑO 2 S/. 6,000.00 S/. 1,000.00 S/. 280.00 S/. 200.00
VALOR RESIDUAL S/. 18,000.00 S/. 8,000.00 S/. 840.00 S/. 1,600.00
DEPRECIACION
AÑO 3 S/. 6,000.00 S/. 1,000.00 S/. 280.00 S/. 200.00
VALOR RESIDUAL S/. 12,000.00 S/. 7,000.00 S/. 560.00 S/. 1,400.00
DEPRECIACION
AÑO 4 S/. 6,000.00 S/. 1,000.00 S/. 280.00 S/. 200.00
VALOR RESIDUAL S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 280.00 S/. 1,200.00
DEPRECIACION
AÑO 5 S/. 6,000.00 S/. 1,000.00 S/. 280.00 S/. 200.00
VALOR RESIDUAL S/. - S/. 5,000.00 S/. - S/. 1,000.00
EQUIPO DE SONIDO MESAS MOSTRADORES
600 400 700
1 2 2 TOTAL
S/. 600.00 S/. 800.00 S/. 1,400.00 S/. 46,200.00

20% 10% 10%

S/. 120.00 S/. 80.00 S/. 140.00 S/. 7,820.00

S/. 480.00 S/. 720.00 S/. 1,260.00 S/. 38,380.00

S/. 120.00 S/. 80.00 S/. 140.00 S/. 7,820.00

S/. 360.00 S/. 640.00 S/. 1,120.00 S/. 30,560.00

S/. 120.00 S/. 80.00 S/. 140.00 S/. 7,820.00

S/. 240.00 S/. 560.00 S/. 980.00 S/. 22,740.00

S/. 120.00 S/. 80.00 S/. 140.00 S/. 7,820.00

S/. 120.00 S/. 480.00 S/. 840.00 S/. 14,920.00

S/. 120.00 S/. 80.00 S/. 140.00 S/. 7,820.00

S/. - S/. 400.00 S/. 700.00 S/. 7,100.00
6. ESTADO SITUACION FINACIERA PROYECTADO

ACTIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVO CORIENTE

EFECTIVO Y
EQUIVALENTE S/. 25,844.80 S/. 32,754.40 S/. 43,350.40 S/. 56,433.60 S/. 71,083.52
CUENTAS POR
COBRAR

INVENTARIO
PAGOS
ANTICIPADOS
OTROS ACTIVOS
CORRIENTES

TOTAL ACTIVO CORR S/. 25,844.80 S/. 32,754.40 S/. 43,350.40 S/. 56,433.60 S/. 71,083.52
ACTIVO NO
CORRIENTE
INVERSIONES
INMOBILIARIOS
INMUEBLE,MAQUI
NARIA Y EQUIPO S/. 46,300.00 S/. 46,300.00 S/. 46,300.00 S/. 46,300.00 S/. 46,300.00
INTANGIBLES
DEPRECIACION S/. 7,820.00 S/. 15,640.00 S/. 23,460.00 S/. 31,280.00 S/. 39,100.00
OTROS ACTIVOS
NO CORRIEENTES
TOTA ACTIVO NO
CORRIENTE S/. 38,480.00 S/. 30,660.00 S/. 22,840.00 S/. 15,020.00 S/. 7,200.00

TOTAL ACTIVO S/. 64,324.80 S/. 63,414.40 S/. 66,190.40 S/. 71,453.60 S/. 78,283.52
PASIVO Y PATRIM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PASIVO
CORRIENTE

RENUMERACION
ES POR PAGAR
TRIBUTOS POR
PAGAR S/. 277.60 S/. 277.60 S/. 554.08

OTRAS CUENTAS
POR PAGAR
TOTAL PASIVO
CORRIENTE S/. 277.60 S/. 277.60 S/. 554.08
PASIVO NO
CORRIENTE
CUENTAS POR
PAGAR
OBLIGACIONE
FINACIERAS
TOTALPASIVO
NO CORRIENTE S/. 277.60 S/. 554.08 S/. 738.40

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL S/. 70,000.00 S/. 70,000.00 S/. 70,000.00 S/. 70,000.00 S/. 70,000.00

RESERVAS

{ -S/. 5,675.20 -S/. 910.40 S/. 2,498.40 S/. 4,986.72 S/. 6,645.60
RESULTADOS DEL
EJERCICIO -S/. 5,675.20 -S/. 6,585.60 -S/. 4,087.20 S/. 899.52
TOTAL
PATRIMONIO S/. 64,324.80 S/. 63,414.40 S/. 65,912.80 S/. 70,899.52 S/. 77,545.12
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO S/. 64,324.80 S/. 63,414.40 S/. 66,190.40 S/. 71,453.60 S/. 78,283.52