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MATRIZ DE GESTIÓN DE RIESGOS

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERÍODO DE GESTIÓN

1 2 3
No Objetivo Estrategia

VALORIZACIÓN DEL RIESGO INHERENTE

6 7 8

Tipo de Riesgo Descripción del Riesgo Causa

Cumplimiento Declaración de Impuestos extemporánea Uso de calendario no vigente

VALORIZACIÓN DEL RIESGO RESIDUAL

1 2 3
 No Objetivo Estrategia

11 12 13

Probabilidad Impacto (1,2,3)(B,M,A) Riesgo Residual ((11)*(12))

(1,2,3)(B,M,A)

1 3 3

Ponderación de la Probabilidad y el Impacto NIVEL DE RIESGO EN LA VALORIZACIÓN

Nivel de Riesgo Escala
1 Baja (o) Bajo
2 Mediana (o) Medio
3 Alta (o) Alto
 RIESGO INHERENTE

3
Probabilidad

2
1
RIESGO RESIDUAL

3
Probabilidad

2
 Probabilida

1
 Area: Auditoría Externa
Fecha de elaboracion: 8/31/2018

TIÓN DE RIESGOS
E LA EMPRESA
DE GESTIÓN

4 5
Proceso Área

DEL RIESGO INHERENTE

9 10 11 12 13
Impacto (1,2,3) Riesgo Inherente Valorización de Riesgo
Efecto Probabilidad (1,2,3) (B,M,A) ((6)*(7)) Residual

Sanciones tributarias sustantivas y formales 3 3 9 ALTO

L RIESGO RESIDUAL
4 5 6 7 10
 Descripción del
Proceso Área Tipo de Riesgo Controles establecidos
Riesgo

El contador preparara el
Declaración de calendario y lo divulgara en
Cumplimiento Impuestos Enero/ cada año en la
extemporánea intranet.

14 15 16 17

Responsable del Recomendación del

Valorización de Riesgo Residual APETITO AL RIESGO Riesgo Auditor

Juan Pérez
BAJO ACEPTAR
Contador General

RIESGO EN LA VALORIZACIÓN
Valorización ( P*I)
.1.- 3
. 4.-6
.7 - 9
RIESGO INHERENTE

Impacto

1 2 3

RIESGO RESIDUAL
 Impacto

1 2 3